【正文】 構(gòu)的公信度和影響力，對評級體系的改進(jìn)提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實信息，對于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評級工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級；評級機(jī)構(gòu)在開展評級工作時應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評級對象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實際情況的評級。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時跟進(jìn)。三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。（四）加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺《征信管理條例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對征信市場的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。政府部門在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會越大。完善風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制首先，完善風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實力。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場化手段對再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。其次，健全再擔(dān)保制度，適時引入商業(yè)性保險。完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制首先，推動銀、保、企合作，完善風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。四是加強(qiáng)擔(dān)保項目監(jiān)督。三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識，通過引入獎懲機(jī)制，堅絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點對法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗，使其真正落到實處。提供優(yōu)惠、激勵和配套服務(wù)政策除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營機(jī)制較好、擔(dān)保成績突出以及風(fēng)險管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎勵。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理建議（一）明確政府職責(zé)加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。第二，在征信過程中，中小企業(yè)由于信用意識淡薄且出于對自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，大大加劇了征信難度，信息的真實性和完整性也大打折扣。在互助性擔(dān)保中，會員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營狀況稍差的會員企業(yè)也會憑借會員資格而較容易爭取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生的可能。信用風(fēng)險在我國，中小企業(yè)信用等級普遍偏低，加上信息不對稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會通過瞞報或假報來騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險評估體系，難以對受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評價；在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒有得到全而建立，操作過程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對于擔(dān)保項目的事中監(jiān)督也過于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。內(nèi)部管理風(fēng)險首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險承受能力。在我國，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險分擔(dān)合同，但在實際中往往因為銀行的優(yōu)勢地位而被迫接受過多風(fēng)險。在行業(yè)法規(guī)方面，原國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行和財政部發(fā)布的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。（一）來自宏觀層面的風(fēng)險政府的過度干預(yù)在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門會利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險。其風(fēng)險來源于各個方面，對風(fēng)險的有效管理對于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問題上的效力。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問題中發(fā)揮了不可替代的作用。本文在分析我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險來源的基礎(chǔ)上，結(jié)合國外風(fēng)險防范經(jīng)驗，對我國信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險管理提出了相關(guān)建議，以期促進(jìn)申小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展。第一篇：我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理淺析我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理淺析高立軍摘要：中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)是國際公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)。因此，對風(fēng)險的有效管理對于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作十分關(guān)鍵。關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 信用擔(dān)保 風(fēng)險管理1999年，原國家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，這標(biāo)志著我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個高風(fēng)險行業(yè)。一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險來源在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險來源于多個方面。不完善的法律制度在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國擔(dān)保法》事實上無法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實運(yùn)行相沖突。（二）來自協(xié)作銀行的風(fēng)險實行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險收益平衡是國際上的通行做法。（三）來自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險操作風(fēng)險在我國，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時有發(fā)生。其次，我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。（四）來自受保中小企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險中小企業(yè)面臨的經(jīng)營管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)信息虛假等經(jīng)營風(fēng)險，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險?！皳?dān)保對象封閉性”引起的風(fēng)險“擔(dān)保對象封閉性”是指互助性信用擔(dān)保的擔(dān)保對象被限定在會員企業(yè)范圍之內(nèi)。（五）來自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險征信體系不完善第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會對自己擁有的中小企業(yè)信息實行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時，也浪費(fèi)了大量有用的信息。外部信用評級體系發(fā)展滯后我國的信用評級行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評級機(jī)構(gòu)因評級目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評級人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評級標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評價結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評級過程主要參考受評企業(yè)自身提供的信息，信息來源的不夠透明，這最終降低了評級結(jié)果的公正性和權(quán)威性。其次，各級政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項目的運(yùn)作過程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。（二）健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育完善相關(guān)法律法規(guī)加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺專門針對中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。（三）完善風(fēng)險防范機(jī)制完善內(nèi)部控制機(jī)制一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項目則應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實力，按 “先小后大、先短后長、先流動后固定”的原則提供擔(dān)保。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營管理狀況和財務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實現(xiàn)雙贏。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險分擔(dān)比例。加快組建中央和省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。另外，可以考慮將商業(yè)性保險公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險的同時有效增加風(fēng)險管理能力。其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎斦杖氲囊徊糠钟糜谘a(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項擔(dān)保資金，及時補(bǔ)充各地因財力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來自中小企業(yè)的稅收專門用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項國債”以擴(kuò)大資金來源。二是加強(qiáng)各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。建立科學(xué)的外部信用評級體系首先，各方應(yīng)積極參與評級體系建設(shè)。其次，評級機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊伍建設(shè)，提高評級人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評級方法，通過建立科學(xué)的評級指標(biāo)體系來保證評級結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。另一方面，獎勵守信中小企業(yè)，對于具有良好信用等級的中小企業(yè)，可以通過提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會向其傾斜等