【導(dǎo)讀】號(hào)本公司自有使用的7723平方米廠區(qū)范圍內(nèi)。項(xiàng)目建設(shè)期限：20xx年10月起至20xx年9月止共一年。有的占地面積為260平方米的野生菌展示、交易中心一個(gè)，生菌交易構(gòu)筑平臺(tái)，為野生菌交易服務(wù)?！?月可確保加工野生菌速凍、保鮮需要，野生菌出庫(kù)后，搭建平臺(tái)，促進(jìn)野生菌信息交流。以近幾年以來(lái)，我公司實(shí)。項(xiàng)目總投資與資金籌措：項(xiàng)目總投資萬(wàn)元。1025萬(wàn)元，爭(zhēng)取申請(qǐng)政府扶持100萬(wàn)元。根據(jù)此概算，可得項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：。生物資源開(kāi)發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)的決定》；產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)》。按國(guó)家無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品和綠色食品生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范和環(huán)保要求，盤活存量資產(chǎn)，取得最大的經(jīng)濟(jì)效益；染物對(duì)環(huán)境的污染，實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)，低能耗生產(chǎn)；目前，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)野生菌的食用需求十分巨大。菌產(chǎn)品已成為時(shí)尚，越來(lái)越受到人們的青睞。品消費(fèi)已具備了深厚的市場(chǎng)消費(fèi)基礎(chǔ)。國(guó)人和40%的歐洲人喜愛(ài)食用野生菌產(chǎn)品。提出擴(kuò)建本項(xiàng)目。

　　

【正文】 研究報(bào)告 40 3 公用設(shè)施 31 100 千伏變壓器 臺(tái) 20 2 40 32 廠區(qū)進(jìn)排水管線安裝 米 3000 30 含管材、安裝 33 消防滅火 器 (MES 型 ) 只 10 34 消防栓、帶、噴頭 套 套 10 35 食品檢驗(yàn)、化驗(yàn)設(shè)施 套 20 1 20 預(yù)計(jì) 4 展示廳 41 展示廳建設(shè) ㎡ 260 42 展示廳設(shè)施 套 1 10 5 無(wú)形遞延資產(chǎn) 老廠區(qū)擴(kuò)建 6 間接投資及前期工作費(fèi) 61 三通一平施工費(fèi) 預(yù)計(jì) 拆除平房 62 地堪、規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi) % % 63 項(xiàng)目可研費(fèi)及調(diào)研 % 2150*% 64 培訓(xùn)費(fèi) (技能 ) 2 7 預(yù)備費(fèi) 71 常規(guī)預(yù)備費(fèi) (最低 ) *6% 72 設(shè)備采購(gòu)預(yù)備費(fèi) % 501*3% 73 建材漲價(jià)預(yù)備費(fèi) % *70%*4% 8 財(cái)務(wù)費(fèi)（貸款利息） 年息 1025*7‰ 合 計(jì) 1+2+3+4+5+6+7 四、流動(dòng)資金估算 (按已有收購(gòu)經(jīng)驗(yàn)估算 ) 根據(jù)本公司多年收購(gòu)野生食用菌常規(guī)價(jià)格和本項(xiàng)目設(shè)計(jì)的生產(chǎn)規(guī)模所需加工的原料、輔料、包裝物分別估算如下： 野生菌加工品種： 〈 1〉牛肝菌干片年產(chǎn) 200 噸，按 9 噸干 1 噸計(jì)，需鮮菌原料 1800噸，加損耗 5%共需 1890噸，平均采購(gòu)價(jià) 一噸，本項(xiàng)共需采購(gòu)資金 2835萬(wàn)元； 〈 2〉牛肝菌鹽漬年產(chǎn) 1600噸，按 1 噸漬 800計(jì)，需收購(gòu)鮮菌原料 20xx噸，加損耗 5%，共需 2100噸，平均采購(gòu)價(jià) 2萬(wàn)元一噸，本項(xiàng)共需采購(gòu)資金 4200萬(wàn)元； 〈 3〉速凍牛肝菌 年產(chǎn) 400 噸，按 1 噸凍 噸 計(jì)，需收擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 購(gòu)鮮菌 600噸，平均收購(gòu)價(jià) 2 萬(wàn)元一噸，本項(xiàng)共需采購(gòu)資金1200萬(wàn)元。 以上〈 1〉 — 〈 3〉項(xiàng)共需采購(gòu)資金 8235萬(wàn)元。 牛肝菌干片包裝物：每箱裝 10公斤標(biāo)重，出口紙箱每只 15元，內(nèi)袋 ，合計(jì)每箱包裝費(fèi) ，總量需 40000套包裝，需采購(gòu)資金 66萬(wàn)元； 鹽漬牛肝菌：無(wú)毒塑料桶包裝，標(biāo)重 (凈 )110 公斤，每只塑桶價(jià) 126 元，總量 14400 只，需采購(gòu)資金 萬(wàn)元； 速凍菌：出口白色紙箱包裝，標(biāo)重 10公斤，每只箱價(jià)4 元加內(nèi)塑袋 ，合計(jì) 9 元一 套，總量需 70000套包裝，城采購(gòu)資金 36萬(wàn)元； 鹽漬菌用食鹽，每噸鹽漬菌需食鹽 200 公斤，需食鹽總量 320噸，每噸價(jià) 800元，需食鹽采購(gòu)資金 。 動(dòng)力電費(fèi)，菌類干片每噸耗電 300 度；鹽漬每噸耗電100度；速凍每噸耗電 500度；金時(shí)豆每噸耗電 60度。電價(jià)每度 共 。 以上 1— 8 項(xiàng)采購(gòu)資金總量為 萬(wàn)元。過(guò)去本公司常規(guī)的資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為 107天周轉(zhuǎn)一次，近年來(lái)經(jīng)濟(jì)的不景氣，全球均面臨信譽(yù)危機(jī)的考驗(yàn)，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)的資金周轉(zhuǎn)天數(shù) 120 天周轉(zhuǎn)一次計(jì)算，全年流動(dòng)資金需量為 2861 萬(wàn)元。以此估算作為本項(xiàng)目的流動(dòng)資金需求量。 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 五、項(xiàng)目全部投資計(jì)劃和資金籌措 本節(jié)按以上分析得出的數(shù)據(jù)編制本項(xiàng)目全部投資計(jì)劃及資金籌措表： 全部投資計(jì)劃和資金籌措表 序號(hào) 年份 負(fù)荷 投資項(xiàng)目名稱 建設(shè)期 投產(chǎn)期 合 計(jì) （萬(wàn)元） 占投資比重 % 0 1 2 3 4 20% 50% 80% 100% 1 總投資 100% 11 基建及附屬設(shè)施 % 12 新增設(shè)備、設(shè)施 501 501 501 % 13 間接投資 % 14 預(yù)備費(fèi) % 15 建設(shè)期利息（財(cái)務(wù)費(fèi)） % 16 流動(dòng)資金 2861 2861 2861 % 2 資金籌措 100% 21 自有資金（自籌） % 其中：用于建設(shè) 用于流動(dòng) 2861 2861 22 借（貸）款 1025 1125 67% 221 其中：中長(zhǎng)期借款 750 財(cái)政借款 222 流動(dòng)資金借款 275 275 % 223 申請(qǐng)補(bǔ)助 100 100 % 上表總投資構(gòu) 成總額 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元，占投資總額的 %。流動(dòng)資金 2861萬(wàn)元，占投資總額的 %。 資金籌措 資金籌措 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中公司自籌資金 萬(wàn)元，占總投資的 %，銀行貸款 1025 萬(wàn)元，占總投資的%， %的缺口資金 100 萬(wàn)元，根據(jù)《云南省財(cái)政廳關(guān)于做好 20xx 年 食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目 申報(bào)工作的通知》精神，申請(qǐng)給予 100 萬(wàn)元的資金扶持。 企業(yè)自籌能力 云南楚雄州宏源綠色食品進(jìn)出口有限公司是楚雄州第一家最早獲 得進(jìn)出口權(quán)的私營(yíng)企業(yè)，專業(yè)從事云南野生菌、核桃、白蕓豆、大正金時(shí)豆等農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)、加工和出口貿(mào)易企業(yè)，隸屬于楚雄州宏源集團(tuán)，公司所有財(cái)務(wù)依托集團(tuán)公司，由集團(tuán)公司統(tǒng)一預(yù)算。 1998 年至 20xx 年公司累計(jì)出口和內(nèi)銷牛肝菌干片 1100 多噸，鹽漬牛肝菌 10385 多噸，核桃 55100 噸；白蕓豆 60000 噸；產(chǎn)品出口到德國(guó)、法國(guó)、意大利、瑞士等歐洲國(guó)家及加拿大、阿根廷和日本等國(guó)家。 1998 和 1999 年由于稅收貢獻(xiàn)大，連續(xù)兩年被省政府評(píng)為百?gòu)?qiáng)私營(yíng)企業(yè)， 20xx 年和 20xx 連續(xù)被州、市、鎮(zhèn) 評(píng)為先進(jìn)私營(yíng)企業(yè)， 20xx 年和 20xx 年連續(xù)被州列為全州農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。 20xx 年被州工商局命名為 “重合同、守信譽(yù) ”企業(yè)， 20xx 年 12 月完成了產(chǎn)品質(zhì)量與國(guó)際接軌的 ISO9001 ： 20xx 國(guó)際質(zhì)量認(rèn)證，并取得了由中國(guó)質(zhì)量認(rèn)證中心頒發(fā)的認(rèn)證證書， 20xx 年本公司的“彝非卓”核桃產(chǎn)品已獲“綠色食品”認(rèn)證。 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 從 20xx 年開(kāi)始就已啟動(dòng)農(nóng)資與農(nóng)副產(chǎn)品結(jié)合的楚雄州農(nóng)資批發(fā)交易市場(chǎng)信息化建設(shè)項(xiàng)目，并已完成了全州 180 多家、縣（市）鎮(zhèn)、村級(jí)農(nóng)資連鎖經(jīng)營(yíng)的站點(diǎn)建設(shè)工作。 項(xiàng)目承辦 單位經(jīng)過(guò)多年來(lái)的市場(chǎng)運(yùn)作，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，生產(chǎn)管理水平進(jìn)一步提高，市場(chǎng)發(fā)展健穩(wěn)，經(jīng)濟(jì)效益良好，產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)總資產(chǎn)已達(dá) 億人民幣，完全具備實(shí)施本項(xiàng)目所需自籌資金的能力與實(shí)力。 第 10 章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評(píng)價(jià)依據(jù) a、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 b、中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編著《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) a、設(shè)計(jì)規(guī)模： 建設(shè)年產(chǎn) 2500 噸野生菌加工所需冷庫(kù)，使之容積達(dá) 1500 立方米；能容納 400 人從事野 生菌加工的生產(chǎn)車間 1 個(gè)；能儲(chǔ)存 1500 噸野生菌的倉(cāng)庫(kù) 1 個(gè)，野生菌擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 展示、交易、洽談廳 1 個(gè)。 b、項(xiàng)目建設(shè)期一 年，一次性規(guī)劃，分期實(shí)施。 c、項(xiàng)目總投資估算 萬(wàn)元，其中： 冷庫(kù)改 造 資金300 萬(wàn)元，加工車間建設(shè)資金 萬(wàn)元，倉(cāng)庫(kù)建設(shè)資金 萬(wàn) 元， 野生菌展示、交易、洽談廳建設(shè)資金 萬(wàn)元 ，流動(dòng)資金 2861 萬(wàn)元輔助設(shè)施及其他費(fèi)用 萬(wàn)元 。 d、資金籌措方案，企業(yè)自籌資金 萬(wàn)元，銀行貸款 1025 萬(wàn)元，申請(qǐng)政府扶持 100 萬(wàn)。 e、 產(chǎn)品銷售價(jià)以 20xx 年 —20xx 年平均價(jià)格計(jì)算。 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo) 銷售收入： 9800 萬(wàn)元； 增值稅： 9800 6% = 588 萬(wàn)元； 所得稅： 523 25% ＝ ； 上繳稅金： ； 原料采購(gòu)： 8235萬(wàn)元； 工人工資 : 包裝物、水電費(fèi)： 年凈利潤(rùn)： = 萬(wàn)元； 投資利潤(rùn)率： 247。 100%=10%； 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 46 投資稅收率： 247。 100% =18%； 1產(chǎn)值利潤(rùn)率： 247。 9800 100%=4%； 1產(chǎn)值稅收率： 247。 9800 100%=8%； 1投資回收期： 1+ 247。 = 年 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 總成本費(fèi)用估算 A、建設(shè)成本 : a、 冷庫(kù)改選資金 300萬(wàn)元 ； b、 加工車間建設(shè)資金 ； c、 倉(cāng)庫(kù)建設(shè)資金 ； d、野生菌展示、交易、洽談廳建設(shè)資金 萬(wàn)元； e、其他輔助設(shè)施： 萬(wàn)元。 B、工資及 福利費(fèi)，以計(jì)件工資為主，工資及福利費(fèi) 為 萬(wàn)元。 C、折舊費(fèi)，折舊年限按 10 年，年折舊費(fèi) 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 a、投資回收期，根據(jù)計(jì)算，投資回收期為 年； b、投資利潤(rùn)率 年利潤(rùn)總額（計(jì)算期平均值） 投資利潤(rùn)率 = —————————————— 100% 項(xiàng)目總投資 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 = —————— 100% =10 % 分析表明，本項(xiàng)目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時(shí)，還 有超額盈余，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可接受的。 不確定性分析 敏感性分析 項(xiàng)目對(duì)銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和項(xiàng)目投資諸因素單項(xiàng)變化進(jìn)行敏感性分析。詳見(jiàn)表 《敏感性分析表》。 表 敏感性分析表 項(xiàng)目 基本方案 產(chǎn)品價(jià)格 產(chǎn)品成本 升 10% 降 10% 升 10% 降 10% 銷售收入 9800 10780 8820 總成本 增值稅 588 588 588 凈利潤(rùn) 所得稅 0 回收期 第 11 章 可行性研究的結(jié)論與建議 擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，興辦 野生菌 產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整重要一步，它以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)品，轉(zhuǎn)化結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新機(jī)制，生產(chǎn)市場(chǎng)需要的高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，使 野生菌產(chǎn)品 成為高效益的產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì) 與農(nóng)民收入的同步增長(zhǎng) 野 生菌產(chǎn)業(yè)是 一個(gè)覆蓋面廣、投資少、見(jiàn)效快、風(fēng)險(xiǎn)不大，家家戶戶都能干的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。它為農(nóng)村廣大的剩余勞動(dòng)力找到了出路，對(duì)于激發(fā)農(nóng)民的生產(chǎn)熱情、密切政府和人民群眾的關(guān)系穩(wěn)定社會(huì)，特別是農(nóng)村秩序都有非常積極的作用。 通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，建立起了一套標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)體系，有力地促進(jìn)、帶動(dòng)了 野生菌 產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。 項(xiàng)目的實(shí)施可促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，農(nóng)村穩(wěn)定，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。不但可創(chuàng)造顯著的經(jīng)濟(jì)效益，而且能帶來(lái)較高的社會(huì)效益，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動(dòng)二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。同時(shí)，由于實(shí)行無(wú)公害生產(chǎn)，還能帶來(lái)明顯的 生態(tài)效益 ，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 綜 上所述 ，該項(xiàng)目的建設(shè)，是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要環(huán)節(jié)，對(duì)優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，培植財(cái)源，提高我市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和市場(chǎng) 競(jìng)爭(zhēng)力，加快脫貧致富步伐都具有實(shí)際功效，是一項(xiàng)富民強(qiáng)市的德政工程、民心工程、致富工程、財(cái)源建設(shè)工程，實(shí)施本項(xiàng)目，基擴(kuò)建 2500 噸野生菌加工和野生菌展示、交易中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 礎(chǔ)扎實(shí)，環(huán)境適宜，條件優(yōu)越，市場(chǎng)前景良好技術(shù)是完全可行的，再加上 州 委、政府的高度重視，各單位和部門的大力支持與配合，定能獲得全面成功，因此該項(xiàng)目是可行的。 項(xiàng)目建議 a、政府要加強(qiáng)宏觀調(diào)控和政策引導(dǎo)，加強(qiáng)產(chǎn)品的質(zhì) 量檢測(cè)，為企業(yè)創(chuàng)造良好、有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)。 b、企業(yè)要重視和依靠科技 力量 ，提升 質(zhì)優(yōu)物美 的質(zhì)量和檔次，節(jié)本增效，提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，謀求更大的發(fā)展。 c、加強(qiáng)綠色食品的建設(shè)與宣傳，體現(xiàn)綠色食品的高價(jià)位姿態(tài)，控制與占領(lǐng)市場(chǎng)。