20xx銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)點(diǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則-資料下載頁
2024-10-14 03:48本頁面
【正文】 問題的原因。（3）反饋和建議作用。監(jiān)管當(dāng)局通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，可以對(duì)金融宏觀調(diào)控的運(yùn)行情況是否正常，現(xiàn)行的金融法律法規(guī)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展及其與金融體制改革的要求是否相適應(yīng)等問題進(jìn)行客觀的檢驗(yàn)，對(duì)存在的問題可以及時(shí)向有關(guān)部門反饋，并提出相應(yīng)的政策建議，促進(jìn)監(jiān)管部門政策法規(guī)制度的及時(shí)修訂和完善，提高監(jiān)管部門的監(jiān)管水平和銀行業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率。（4）評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)狀況作出準(zhǔn)確、客觀的評(píng)價(jià)，從而可以對(duì)單個(gè)商業(yè)銀行或整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行整體分析和判斷。此外，銀行監(jiān)管當(dāng)局還可以對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性、貸款質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)集中度、撥備覆蓋、附屬機(jī)構(gòu)、流動(dòng)性、案件防控等狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)和比較，對(duì)于經(jīng)營(yíng)管理情況欠佳的商業(yè)銀行，可以重點(diǎn)監(jiān)控其風(fēng)險(xiǎn)狀況，針對(duì)商業(yè)銀行的不足與弱點(diǎn)提出具體的政策建議和指導(dǎo)，督促其不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量，改善經(jīng)營(yíng)管理水平。現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序包括：（1）現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段。大致分為七個(gè)環(huán)節(jié)：立項(xiàng)、成立檢查組、發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書、收集檢查有關(guān)資料及發(fā)出檢查前問卷、審核及分析所收集的資料、制訂現(xiàn)場(chǎng)檢查方案、檢查前培訓(xùn)。（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段?？煞譃樗膫€(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)。（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段。分為三個(gè)環(huán)節(jié)：形成“現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)與評(píng)價(jià)”、與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見、形成“現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告”。（4）現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段。分為二個(gè)環(huán)節(jié)：檢查處理的方式、“現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書”的作出和執(zhí)行。（5）檢查檔案整理。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校 會(huì)計(jì)人的網(wǎng)上家園 第五篇：2016年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并在組合層面上進(jìn)行分類匯總。（1）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)； ②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度； ③實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息； ⑤告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)；⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持； ⑦保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級(jí)或者同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報(bào)告。（2）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級(jí)行各部門向上級(jí)行對(duì)口部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層對(duì)操作層的管理和監(jiān)督。（1）從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告兩種類型。內(nèi)部報(bào)告通常包括：評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，分析重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作，配合內(nèi)部審計(jì)檢查。外部報(bào)告的內(nèi)容相對(duì)固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議等。在向外部提供風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的過程中，需要把握的重點(diǎn)就是規(guī)范操作，特別是作為境外上市商業(yè)銀行，應(yīng)始終堅(jiān)持規(guī)范準(zhǔn)確的原則。（2）從類型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型。綜合報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專題報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校 會(huì)計(jì)人的網(wǎng)上家園
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