20xx銀行從業(yè)資格考試風險管理知識點：操作風險監(jiān)管規(guī)則-資料下載頁
2025-10-05 03:48本頁面
【正文】 問題的原因。（3）反饋和建議作用。監(jiān)管當局通過現場檢查，可以對金融宏觀調控的運行情況是否正常，現行的金融法律法規(guī)與商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展及其與金融體制改革的要求是否相適應等問題進行客觀的檢驗，對存在的問題可以及時向有關部門反饋，并提出相應的政策建議，促進監(jiān)管部門政策法規(guī)制度的及時修訂和完善，提高監(jiān)管部門的監(jiān)管水平和銀行業(yè)的運營效率。（4）評價和指導作用。通過現場檢查，對商業(yè)銀行的整體經營狀況作出準確、客觀的評價，從而可以對單個商業(yè)銀行或整個金融體系的風險狀況進行整體分析和判斷。此外，銀行監(jiān)管當局還可以對商業(yè)銀行的資本充足性、貸款質量、風險集中度、撥備覆蓋、附屬機構、流動性、案件防控等狀況進行評價和比較，對于經營管理情況欠佳的商業(yè)銀行，可以重點監(jiān)控其風險狀況，針對商業(yè)銀行的不足與弱點提出具體的政策建議和指導，督促其不斷提高資產質量，改善經營管理水平?，F場檢查的程序包括：（1）現場檢查準備階段。大致分為七個環(huán)節(jié)：立項、成立檢查組、發(fā)出現場檢查通知書、收集檢查有關資料及發(fā)出檢查前問卷、審核及分析所收集的資料、制訂現場檢查方案、檢查前培訓。（2）現場檢查實施階段?？煞譃樗膫€環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、評價定性、結束現場檢查作業(yè)。（3）現場檢查報告階段。分為三個環(huán)節(jié)：形成“現場檢查事實與評價”、與被查機構交換檢查意見、形成“現場檢查報告”。（4）現場檢查處理階段。分為二個環(huán)節(jié)：檢查處理的方式、“現場檢查意見書”的作出和執(zhí)行。（5）檢查檔案整理。中國銀監(jiān)會現場檢查的重點內容包括：業(yè)務經營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。中華會計網校 會計人的網上家園 第五篇：2016年銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：風險報告《風險管理》知識點：風險報告在信用風險管理領域，商業(yè)銀行應當借助風險管理信息系統(tǒng)，對每一項信貸資產進行風險分析，并在組合層面上進行分類匯總。（1）風險報告的職責風險報告的職責主要體現在以下幾個方面：①保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識； ②傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度； ③實施并支持一致的風險語言/術語；④使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息； ⑤告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；⑥利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持； ⑦保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。（2）風險報告的路徑良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。（1）從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告兩種類型。內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。外部報告的內容相對固定，主要包括：提供監(jiān)管數據，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等。在向外部提供風險分析報告的過程中，需要把握的重點就是規(guī)范操作，特別是作為境外上市商業(yè)銀行，應始終堅持規(guī)范準確的原則。（2）從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。綜合報告是各報告單位針對管理范圍內、報告期內各類風險與內控狀況撰寫的綜合性風險報告。專題報告是各報告單位針對管理范圍內發(fā)生（或潛在）的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。中華會計網校 會計人的網上家園
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