7央行內(nèi)部控制自我評估報告5則范文-資料下載頁
2024-09-19 18:38本頁面
【正文】 通過對中支內(nèi)部控制進行評估發(fā)現(xiàn)，中支內(nèi)部控制體系較為健全，內(nèi)控管理安全有效，確保了各項業(yè)務正常運 轉(zhuǎn)和資金安全。 三、總結 內(nèi)部控制自我評估體系的意義重大，中支充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的信息收集、加工、反饋信息， 第 7 頁 共 8 頁 建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調(diào)整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略，使內(nèi)部經(jīng)營活動出現(xiàn)的問題得到及時協(xié)調(diào)解決，有效防范和控制業(yè)務風險。對于人員管理風險，內(nèi)部控制體系能防患于未然，在銀行內(nèi)部用競爭方式對員工在掌握銀行風險管理新技術、新方法方面起到鞭策作用，從而更全面的利用人才。在內(nèi)部控制體系的層層建設下， 基層央行完善了內(nèi)部管理，并在業(yè)務操作方面更加規(guī)范有序，對于清除風險隱、提高監(jiān)督管理水平和服務質(zhì)量、高效履行央行職能等方面，內(nèi)部控制體系也發(fā)揮著有效的作用，并且更好地提高了基層央行審計工作質(zhì)量和效率。基層央行應當倡導 “ 制度立行、內(nèi)控優(yōu)先 ” 的理念，營造積極向上的內(nèi)控文化氛圍。建立健全內(nèi)控組織機構，實行嚴格的崗位分工，制定明確的工作職責，使各部門、各崗位既有相對的獨立性，又能相互配合。必須確立 “ 內(nèi)控先行 ” 和 “ 風險首位 ” 的思想和工作原則，以《內(nèi)控指引》為指導，構建完善的內(nèi)控制度的總體框架。確保內(nèi)部控制系統(tǒng)正常運行， 加強風險業(yè)務部門自身的控制和監(jiān)督，完善監(jiān)督和再監(jiān)督機制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)控監(jiān)督體系。另外，還應建立健全基層央行責任追究制度，細化處罰標準，增強其責任追究的可行性，嚴格執(zhí)行檢查、考核和責任追究等制度，做到有章必循、違章必究、執(zhí)法必嚴、令行禁止。積極探索建立內(nèi)部控制監(jiān)督評價指標體系，量化內(nèi)部控制制度評價標 第 8 頁 共 8 頁 準，明確內(nèi)部控制監(jiān)督評價的目的、組織、程序和方法，科學分析測試基層央行決策管理及各項業(yè)務環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度建設的合理性、運行的有效性。
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