7央行內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告5則范文-wenkub
2024-09-19 18 本頁(yè)面
【正文】 一、控制目標(biāo) 做為被國(guó)家賦予制定及執(zhí)行貨幣政策，并能對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控且對(duì)金融機(jī)構(gòu)乃至金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的特殊的金融機(jī)構(gòu)，中央銀行擔(dān)負(fù)著控制國(guó)家貨幣供給、監(jiān)管金融體系（特別是商業(yè)銀行和其他儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)）、為政府籌集資金、代表政府參加國(guó)際金融組織和各種國(guó)際金融活動(dòng)的重要責(zé)任。通過(guò)內(nèi)部控制自我評(píng)估在人民銀行的運(yùn)用情況，在總結(jié)研究人民銀行開(kāi)展內(nèi)部控制 自我評(píng)估實(shí)踐的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制自我評(píng)估在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中能更恰當(dāng)?shù)倪M(jìn)行人員管理，對(duì)員工的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行組織、制約、考核和調(diào)節(jié)起到重要作用。為了達(dá)到這個(gè)目標(biāo)，中支對(duì)于國(guó)家法律法規(guī)，及內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行貫徹到底，對(duì)內(nèi)部職能部門(mén)和人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約，全面促進(jìn)中支的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得到實(shí)施。 目前，中支的內(nèi)部控制體系對(duì)于管理監(jiān)督及約束機(jī)制有著積極作用，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)及保障管理體系的穩(wěn)步運(yùn)行方面也有著有效性。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)說(shuō)，內(nèi)部控制自我評(píng)估體系可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并防范內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題和執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的漏洞，確保內(nèi)部控制機(jī)制的良好運(yùn)行，有效降低控制風(fēng)險(xiǎn)。中央銀行所從事的業(yè)務(wù)與其他金融機(jī)構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)的根本區(qū)別在于，中央銀行所從事的業(yè)務(wù)不是為了營(yíng)利，而是為實(shí)現(xiàn)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)服務(wù)，這是由中央銀行所處的地位和性質(zhì)決定的。從而從內(nèi)外兩方面對(duì)所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和科學(xué)界定，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特征劃分的高、中、低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，來(lái)明確具體的應(yīng)對(duì)措施，在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)后，更加強(qiáng)了對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控，使風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)糾正與處理。 第 4 頁(yè) 共 8 頁(yè) （三）控制活動(dòng)方面針對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)行和管理活動(dòng)中制定管理制度、操作規(guī)程或?qū)嵤┘?xì)則，內(nèi)部控制制度起著 “ 燈塔 ” 和“ 鞭子 ” 的作用。 （五）內(nèi)部控制的監(jiān)控方面 中支整合監(jiān)督資源，發(fā)揮監(jiān)督合力，建立完善的內(nèi)部監(jiān)督體系。人的因素關(guān)系到能否勝任控制需要和實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)
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