7央行內(nèi)部控制自我評估報告5則范文-wenkub
2024-09-19 18 本頁面
【正文】 一、控制目標 做為被國家賦予制定及執(zhí)行貨幣政策，并能對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控且對金融機構(gòu)乃至金融業(yè)進行監(jiān)督管理的特殊的金融機構(gòu)，中央銀行擔(dān)負著控制國家貨幣供給、監(jiān)管金融體系（特別是商業(yè)銀行和其他儲蓄機構(gòu)）、為政府籌集資金、代表政府參加國際金融組織和各種國際金融活動的重要責(zé)任。通過內(nèi)部控制自我評估在人民銀行的運用情況，在總結(jié)研究人民銀行開展內(nèi)部控制 自我評估實踐的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制自我評估在經(jīng)濟活動中能更恰當(dāng)?shù)倪M行人員管理，對員工的經(jīng)濟活動進行組織、制約、考核和調(diào)節(jié)起到重要作用。為了達到這個目標，中支對于國家法律法規(guī)，及內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行貫徹到底，對內(nèi)部職能部門和人員從事的業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約，全面促進中支的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標得到實施。 目前，中支的內(nèi)部控制體系對于管理監(jiān)督及約束機制有著積極作用，在防范金融風(fēng)險、業(yè)務(wù)及保障管理體系的穩(wěn)步運行方面也有著有效性。從風(fēng)險管理的角度來說，內(nèi)部控制自我評估體系可以及時發(fā)現(xiàn)并防范內(nèi)部控制中存在的問題和執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的漏洞，確保內(nèi)部控制機制的良好運行，有效降低控制風(fēng)險。中央銀行所從事的業(yè)務(wù)與其他金融機構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)的根本區(qū)別在于，中央銀行所從事的業(yè)務(wù)不是為了營利，而是為實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟目標服務(wù)，這是由中央銀行所處的地位和性質(zhì)決定的。從而從內(nèi)外兩方面對所有相關(guān)風(fēng)險進行有效識別和科學(xué)界定，并根據(jù)風(fēng)險特征劃分的高、中、低風(fēng)險等級，來明確具體的應(yīng)對措施，在實施風(fēng)險應(yīng)對后，更加強了對剩余風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)控，使風(fēng)險管理的薄弱環(huán)節(jié)得到及時糾正與處理。 第 4 頁 共 8 頁 （三）控制活動方面針對各項業(yè)務(wù)的運行和管理活動中制定管理制度、操作規(guī)程或?qū)嵤┘殑t，內(nèi)部控制制度起著 “ 燈塔 ” 和“ 鞭子 ” 的作用。 （五）內(nèi)部控制的監(jiān)控方面 中支整合監(jiān)督資源，發(fā)揮監(jiān)督合力，建立完善的內(nèi)部監(jiān)督體系。人的因素關(guān)系到能否勝任控制需要和實現(xiàn)控制目標
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