【正文】 營計劃的統(tǒng)一編制和考核評價；負責全行資金的集中統(tǒng)一調度和經營運作；負責對本行財務實施監(jiān)控；按照各類授權規(guī)定審批業(yè)務；負責全行資本性支出管理；負責全行大宗物品采購制度制定。2) 行長辦公室牽頭負責大宗物品采購工作的組織實施。3) 業(yè)務經營部門：負責本部門業(yè)務計劃的編制、推進和分析；負責本業(yè)務范圍的經營成本控制，負責授權范圍內的產品定價。 4) 實物資產管理部門：負責建立和健全固定資產實物管理規(guī)章制度；負責固定資產的驗收、入庫、分配、調撥、報廢、處置等實物記錄、鑒定和統(tǒng)計；負責固定資產卡片的登記和實物數量核算；負責組織固定資產盤點清查；負責固定資產維護、修理、更新、報廢和處置的方案審查和批準后的實施；負責辦理相關產權手續(xù)。1) 綜合經營計劃和目標管理與考核a) 綜合經營計劃應圍繞銀行價值最大化、經濟增加值創(chuàng)造和激勵約束機制改革的目標，通過對年度業(yè)務發(fā)展、財務收支和資源配置的統(tǒng)籌部署和聯(lián)動安排，促進全行總體發(fā)展戰(zhàn)略在縱橫各個層面的貫徹落實。b) 計劃編制應保持連續(xù)性、體現(xiàn)先進性、增強可操作性；計劃的編制30 / 85下達采取“逐級上報、逐級分解、歸口把關”的方式。c) 考核和評價必須遵循“科學、規(guī)范、真實和公正”的原則，即考核和評價的內容應圍繞銀行價值最大化的核心目標，從長遠效益與短期效益、質量和風險、發(fā)展速度和持續(xù)發(fā)展能力等各方面進行綜合考評；考核和評價目標清晰明了，指標和標準設置科學合理，方法程序規(guī)范一致，并具有一貫性；考評信息來源真實可靠，考評態(tài)度客觀公正，結果符合實際。2) 財務管理a) 堅持以風險管理為核心，以成本核算為手段，以財務分析為依據，各部門相互協(xié)調，明確管理重點，制定科學的財務管理政策、標準、參數和流程。b) 統(tǒng)一制定全行財務政策、制度和規(guī)章，統(tǒng)一配置全行財務資源，統(tǒng)一對外披露財務信息，實現(xiàn)全行財務管理目標、財務政策、財務制度、標準參數、管理流程和信息系統(tǒng)的統(tǒng)一。c) 以資本管理為基礎，建立明確有效的財務風險管理制度，合理評價、估量財務風險，并通過制度規(guī)定、預算控制、授權管理、檢查監(jiān)督等手段，有效控制和化解財務風險。d) 堅持依法治行、依法合規(guī)經營，嚴格執(zhí)行國家有關財經紀律，并保障本行統(tǒng)一制定的財務規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。e) 財務授權管理上，采取橫向授權與縱向授權相結合，嚴格在授權范圍內開展財務活動?？v向上，根據本行的規(guī)定和要求，在授權范圍內對分管計財的副行長、計財部門負責人和支行行長進行轉授權。橫向上，分別按照財務支出部門、計財部門、行領導、財務審查委員會、行長辦公會、董事會的順序確定相應的財務支出審批權限。f) 資本性支出管理上，體現(xiàn)以效益為中心的經營理念，堅持以產出決定投入的管理原則，力求以最小的投入實現(xiàn)最大產出效益。嚴格控制固定資產總量，合理控制比例和配置標準，調整優(yōu)化存量結構，壓縮不合理占用。新增固定資產優(yōu)先向投入產出效益高的部門和產品傾斜，有效改善結構，實現(xiàn)固定資產資源的優(yōu)化配置。資本性支出管理實行集中管理、授權審批，建立部門和人員責任制度，各司31 / 85其職，各負其責。g) 大宗物品采購管理上，遵循公開、公平、公正和經濟、可控原則，確保采購物品的性能價格比的優(yōu)化。大宗物品采購必須在授權范圍內，通過資本性支出、費用性支出等渠道，以購建、租賃或雇用等方式集中統(tǒng)一從外部獲取貨物、工程和服務。3) 資金管理a) 明確流動性管理的政策和目標，合理調度資金頭寸，在保證正常支付的前提下最大限度地提高資金效益。b) 建立靈敏的資金流程監(jiān)控預警系統(tǒng)，對全行資金來源運用總量和大額資金變動情況進行即時反饋、綜合分析和有效控制，促進各類資金遵循統(tǒng)一要求規(guī)范、高效流動。c) 規(guī)范資金操作行為，防范各類風險。d) 對重大客戶的資金計劃提前進行預測。4) 定價管理a) 嚴格按人民銀行、銀監(jiān)會、國家價格管理部門和本行的規(guī)定，確保系統(tǒng)內各經營單位所有執(zhí)行政府管制價格的產品/服務，嚴格執(zhí)行政府的管制價格；執(zhí)行政府指導價格的產品/ 服務。b) 以效益為中心，價格的確定要與提供的產品/服務所付出的成本、承擔的風險和預期資本回報相匹配。c) 價格的確定應貼近市場，具備市場競爭力，能擴大有效的市場份額。d) 根據客戶情況和自身管理要求實行差別化定價政策，對一般客戶實行規(guī)范化的統(tǒng)一產品定價，對重要客戶實行個性化的綜合定價。e) 保證內部資金計價的公平性，在此前提下有效發(fā)揮內部資金利率的導向作用，引導全行業(yè)務結構實現(xiàn)以價值創(chuàng)造為核心的優(yōu)化調整。1) 綜合經營計劃管理類32 / 85a) 《綜合經營計劃管理程序》（P5401）2) 財務管理類a) 《業(yè)績考核管理規(guī)定》（I750061）b) 《資產負債比例管理控制程序》（P7508）c) 《準備金管理規(guī)定》（I750048）d) 《股權登記變更管理規(guī)定》 （I750051）e) 《股東分紅派息管理規(guī)定》 （I750052）f) 《固定資產管理規(guī)定》 （I750053）g) 《非信貸資產管理規(guī)定》 （I750001）h) 《費用管理規(guī)定》 （I750054）i) 《稅收繳納管理規(guī)定》（I750055）j) 《財務報表管理規(guī)定》（I840001）k) 《差旅費管理規(guī)定》（I750057）l) 《柜員績效考核管理規(guī)定》（I540001）m) 《支行績效考核管理規(guī)定》（I540002）n) 《總部管理人員績效管理規(guī)定》（I540003）3) 資金管理類a) 《資金調撥管理規(guī)定》（I750047）b) 《頭寸管理規(guī)定》（I750050）4) 定價管理類a) 《產品定價管理規(guī)定》（I750049）公司業(yè)務是針對公司客戶提供的金融產品。公司業(yè)務根據業(yè)務類型可分為公司資產業(yè)務、公司負債業(yè)務和終端客戶為公司的中間業(yè)務三類。公司業(yè)務涉及部門包括公司金融部、計劃財務部、風險管理部、授信管理部、會計結算部等。33 / 85公司業(yè)務面臨的主要風險：信用風險、操作風險、法律風險、市場風險（含利率風險） 。公司業(yè)務管理分為營銷管理、產品管理、運作管理和風險管理。1) 公司金融部及支行：按照客戶類型，負責公司客戶的營銷、市場開發(fā)和客戶服務，負責公司業(yè)務的風險識別、評估與貸后管理。2) 授信管理部：負責對公授信業(yè)務審查和信貸業(yè)務申報材料質量考核。3) 風險管理部：牽頭負責對公信貸制度、授信統(tǒng)一組織管理、信貸基礎管理、信貸風險識別監(jiān)控等。負責識別、評估與控制對公信貸業(yè)務的法律風險，包括信貸法律風險的識別、信貸法律文本的審查和信貸法律訴訟的指導和管理。負責可疑類和損失類的公司類信貸資產、抵債資產、不良拆借等非信貸資產及其他經營性不良資產的管理、經營、處置、和消化。4) 計劃財務部：負責識別、防范與化解對公業(yè)務的流動性風險和利率風險。5) 會計結算部：負責對公業(yè)務的資金結算、清算等工作，負責對公信貸業(yè)務中的帳戶和資金監(jiān)控等工作。對公業(yè)務控制政策包括管理政策、行業(yè)政策、客戶政策和產品政策，并每年定期或不定期進行調整和完善。1）管理政策a) 按照國家產業(yè)政策和人民銀行貨幣、信貸投放政策，銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)定，以效益為中心，在風險控制的前提下優(yōu)化資產結構；b) 建立完善的信貸政策制度體系、實行嚴格的審貸分離、建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)程、建立統(tǒng)一授信管理制度，動態(tài)測評并根據授權及轉授權規(guī)定，合理轉授授信審批權限；c) 實行一級審批制度，各行按各自的審批權限進行一級審批達到最終決34 / 85策； d) 堅持價值最大化的經營原則，根據不同客戶所處區(qū)域、行業(yè)的風險特點，合理確定對客戶信貸產品投放組合，建立和完善信貸的準入和退出機制，防止授信風險過度集中的風險，防止對關聯(lián)企業(yè)的授信失控，增加高質量信貸資產，提高資產盈利能力；e) 建立和完善信貸管理信息系統(tǒng)和風險評級預警系統(tǒng)，提高對資產管理的技術水平；f) 全面推行貸款質量“五級分類”制度，按照國際準則與審計標準，完善資產質量評價、考核體系與辦法，確保資產質量的真實性；g) 進一步完善經營處置不良資產的機制，不斷創(chuàng)新處置手段；h) 完善信貸問責制，加大信貸經營與審批責任認定工作力度，完善信貸資產質量管理目標責任制。2）行業(yè)政策a) 加大一般類客戶的貸款退出力度，促進信貸結構調整。細分存量客戶，制定有針對性的差別化服務措施，穩(wěn)定和擴大優(yōu)質重點客戶的市場份額，堅決退出發(fā)展前景不樂觀、信貸風險難以控制的一般客戶及劣勢行業(yè)、劣質客戶的貸款，把貸款回收和退出列為全年信貸管理的重點；b) 加大財政、政府機關、行政事業(yè)單位等存款大戶的營銷力度，搶占企業(yè)存款制高點，對重點行業(yè)的發(fā)展進行重點支持；c) 繼續(xù)加大對符合條件的中小工商企業(yè)、房地產開發(fā)企業(yè)和房地產項目的信貸支持力度。同時加強房地產開發(fā)項目貸款評價管理，嚴禁違規(guī)發(fā)放房地產貸款；加強對預售款和信貸資金使用方向的監(jiān)督管理；完善房地產抵押登記制度；妥善處理過去違規(guī)發(fā)放或取得貸款的項目，控制和化解房地產信貸風險，維護金融穩(wěn)定；d) 禁止介入技術落后、污染嚴重、資源浪費、國家明令關停、限制發(fā)展和信貸資金禁入的產業(yè)與行業(yè)；e) 禁止向未經國家批準的電解鋁項目、規(guī)模小技術水平低的汽車項目和城市形象工程項目貸款；35 / 85f) 禁止介入娛樂、居民服務、林業(yè)及燃氣生產和供應業(yè)；g) 嚴格禁止對小煉油、小電廠、小煤炭、小鋼鐵、小水泥、小造紙等缺乏市場競爭力的小企業(yè)發(fā)放貸款。3）客戶政策a) 堅持價值最大化的經營原則，對現(xiàn)有存量客戶結構進行分類和調整，將經營客戶劃分為“重點支持類、一般支持類、限制類、禁止類”四類客戶，鞏固重點支持類客戶、發(fā)展一般支持類客戶、控制限制類客戶、摒棄禁止類客戶，明確荊州市商業(yè)銀行信貸投放支持、維持和退出的客戶范圍，樹立長期持續(xù)發(fā)展的經營理念；b) 信貸新增投向原則上以信用等級 A級以上企業(yè)為主，重點支持 AA級以上企業(yè)，在鞏固原有企業(yè)客戶的同時，積極探索拓展優(yōu)質的中小企業(yè)及民營企業(yè)市場。對于 A級以下企業(yè)除低風險信貸業(yè)務和清收本息、保全資產類的借新還舊外不予信貸投入；c) 房地產開發(fā)貸款對象應為具備房地產開發(fā)資質、信用等級較高、沒有拖欠工程款的房地產開發(fā)企業(yè)。對商品房空置量大、負債率高的房地產開發(fā)企業(yè)，要嚴格審批新增房地產開發(fā)貸款并重點監(jiān)控。對自有資金低、應收賬款多的承建房地產建設項目的建筑施工企業(yè)，應限制對其發(fā)放貸款；d) 對于違反國家法律法規(guī)，不符合國家產業(yè)政策，生產工藝落后，產品質量低劣，環(huán)境污染嚴重，資源浪費嚴重的企業(yè)；有逃廢、拖欠銀行貸款或其他債權行為，或在人行征信系統(tǒng)和本行內部控制客戶名單范圍之內有不良信用記錄的企業(yè)，未按國家規(guī)定經過審查批準、項目法人不落實的固定資產項目、盲目重復建設的各類項目法人，一律禁止接受客戶借款申請；e) 集團客戶實行統(tǒng)一授信管理，將同一集團內各個企業(yè)的授信納入統(tǒng)一授信額度內，防止借款人通過多頭貸款、多頭互保套取銀行信用，有效識別和控制關聯(lián)企業(yè)客戶的信用風險，防止對關聯(lián)企業(yè)的授信失控。4）產品政策36 / 85a) 適應經濟資本對信貸投向的約束，重點積極發(fā)展優(yōu)良信貸品種和中長期固定資產貸款；b) 對公司客戶貸款實行額度管理；c) 加強房地產開發(fā)貸款管理、引導規(guī)范貸款投向，貸款重點支持符合中低收入家庭購買能力的住宅項目，適當限制大戶型、大面積、高檔商品房、別墅等項目。1）營銷管理由公司金融部與支行負責營銷。營銷管理是公司業(yè)務重點環(huán)節(jié)，制訂相應的營銷管理程序， 《金融服務實現(xiàn)策劃控制程序》 （P7103） 、 《客戶經理管理規(guī)定》（I620222） 、 《客戶管理規(guī)定》 （I720223） 、 、 《營銷宣傳策劃管理規(guī)定》（I720222） 、 《營銷管理規(guī)定》(I720221)，實現(xiàn)對營銷管理的控制。2）產品管理公司金融部與支行負責終端客戶為公司類客戶業(yè)務的資產業(yè)務、負債業(yè)務、中間業(yè)務3）運作管理公司金融部與支行根據各自主管的目標客戶營銷，并負責相應的產品服務提供和運作，負責授信產品的受理、調查和貸后管理；授信管理部負責審批環(huán)節(jié)的管理；會計結算部負責柜面業(yè)務的會計核算和柜面處理。相關的運作管理流程如下：公司金融部：銀行信貸證明操作規(guī)程(I750078)代理財政國庫集中支付操作規(guī)程(I750017)代理市政府行政服務中心事業(yè)收費操作規(guī)程(I750018)代理行政事業(yè)收入及罰沒收入操作規(guī)程(I750019)固定資產貸款管理規(guī)定(I750086)流動資金貸款管理規(guī)定(I750087)倉單質押貸款操作規(guī)程(I750089)37 / 85對公存款證明操作規(guī)程(I750020)代理付款業(yè)務操作規(guī)程(I750091)風險管理部a) 授信業(yè)務控制程序（覆蓋對公授信業(yè)務所有環(huán)節(jié)，包括業(yè)務受理、調查、審批、發(fā)放、貸后管理等）(P7501)b) 項目評估管理規(guī)定(I750077)c) 信貸擔保管理規(guī)定(I750088)d) 貸后管理操作規(guī)程(I750004)授信管理部a) 授信審批操作規(guī)程(I750093)b) 授信審查操作規(guī)程(I750092) c) 企業(yè)信用等級評定管理規(guī)定(I750095)d) 企業(yè)信用等級評定管理規(guī)范(I750095)e) 額度授信管理規(guī)定(I750100)f) 信貸檔案管理規(guī)定(I420222)g) 信貸統(tǒng)計報表管理規(guī)定(I840003)4）風險管理公司業(yè)務經營部門和審批部分別負責各自管理流程環(huán)節(jié)的風險；風險管理部實施全過程監(jiān)控及相關法律風險的控制；會計結算部負責公司柜面業(yè)務和會計核算的操作風險控制。風險管理部a