【正文】 成適應(yīng)本行發(fā)展需要的，以“職務(wù)能上能下、收入能增能減、員工能進(jìn)能出”為主要特征的人力資源管理模式，為本行實現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略提供人力資源支持。5）典型案例教育。4)企業(yè)文化評估。3)企業(yè)文化傳播。21 / 852）建設(shè)。1) 規(guī)劃。 職責(zé)1) 董事會辦公室負(fù)責(zé)企業(yè)文化建設(shè)總體策劃，組織開展各類企業(yè)文化建設(shè)活動；2) 行長辦公室負(fù)責(zé)推進(jìn)荊州市商業(yè)銀行 CIS 工程，統(tǒng)一管理全行的外在形象；3) 人力資源部負(fù)責(zé)對各級管理人員和員工進(jìn)行企業(yè)文化專題培訓(xùn)和教育；4) 工會組織開展適合各個層次員工廣泛參與的各種類型的群眾性活動； 政策1) 體現(xiàn)荊州市商業(yè)銀行統(tǒng)一的基本價值觀、理念和精神；2) 體現(xiàn)本行自身經(jīng)營管理的風(fēng)格和文化特點；3) 做到理念與制度配套，理念與行為一致，用理念指導(dǎo)和影響制度，用制度支撐和體現(xiàn)理念。風(fēng)險代表的主要職責(zé)如下：?識別本部門和本系統(tǒng)的風(fēng)險，制定并完善相關(guān)的風(fēng)險內(nèi)控制度；?對本部門和本系統(tǒng)的風(fēng)險和內(nèi)控管理進(jìn)行指導(dǎo)、檢查，監(jiān)督各崗位風(fēng)險內(nèi)控職責(zé)的落實情況；?監(jiān)測分析本部門和本系統(tǒng)面臨的主要風(fēng)險，收集、整理各類風(fēng)險監(jiān)測的指標(biāo)數(shù)據(jù)，對本部門和本系統(tǒng)風(fēng)險內(nèi)控管理工作定期進(jìn)行評價；?撰寫本部門和本系統(tǒng)的內(nèi)控評價報告和風(fēng)險監(jiān)測報告，向本部門20 / 85負(fù)責(zé)人和風(fēng)控辦報告風(fēng)險監(jiān)測狀況；?對本部門高風(fēng)險業(yè)務(wù)操作實施監(jiān)控。d) 監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)審保衛(wèi)部負(fù)責(zé)對體系的有效性和符合性實施監(jiān)督評價；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)察、處理。b) 管理機(jī)構(gòu)：風(fēng)險管理部是全行風(fēng)險與內(nèi)控管理的歸口管理部門。在本行授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)對全行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制重要事項進(jìn)行協(xié)調(diào)、會商，對相關(guān)政策、制度的制定進(jìn)19 / 85行研究，對重要風(fēng)險事項的處理進(jìn)行決策或提出建議。風(fēng)險與內(nèi)控管理組織架構(gòu)圖和各部門具體職責(zé)見《荊州市商業(yè)銀行風(fēng)險與內(nèi)控管理組織架構(gòu)圖和各部門職責(zé)》 （附件三） ；各部門和各分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和管理權(quán)限見《授權(quán)管理控制程序》 （P5501） 。董事會關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會是本行風(fēng)險與內(nèi)控管理的審議決策機(jī)構(gòu)。2) 根據(jù)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險管理能力、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的轉(zhuǎn)授權(quán)體系。1) 明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督的制約關(guān)系。通過建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的內(nèi)控管理組織結(jié)構(gòu)，明確決策機(jī)構(gòu)、綜合管理部門、經(jīng)營部門、支持保障部門、監(jiān)督部門的責(zé)任和義務(wù)，確保本行內(nèi)部的職責(zé)、權(quán)限及其相互關(guān)系得到規(guī)定和溝通，確保本行內(nèi)控體系得到有效運行。2) 指標(biāo)數(shù)值的確定：每年根據(jù)綜合經(jīng)營計劃確定具體的內(nèi)控指標(biāo)值和考核辦法。17 / 85 程序本行建立了《綜合經(jīng)營計劃管理程序》 （P5401） ，規(guī)定了內(nèi)控指標(biāo)和其他業(yè)績評價指標(biāo)的設(shè)置、策劃、分解、監(jiān)控和考核。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審定內(nèi)控指標(biāo)體系；2) 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)組織各職能部門擬定內(nèi)控指標(biāo)體系，并進(jìn)行監(jiān)測；3) 各職能部門負(fù)責(zé)本部門系統(tǒng)內(nèi)控指標(biāo)體系的擬定，保障本部門系統(tǒng)內(nèi)控目標(biāo)的實現(xiàn)；4) 計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)內(nèi)控定量指標(biāo)的考核，將內(nèi)控指標(biāo)執(zhí)行考核情況轉(zhuǎn)化納入績效考核體系。 內(nèi)控目標(biāo)管理 目的內(nèi)控目標(biāo)是本行依據(jù)內(nèi)控政策所策劃的、希望達(dá)到的內(nèi)部控制的結(jié)果，內(nèi)部控制目標(biāo)由內(nèi)控指標(biāo)體系具體反映。3) 檢查、評估：檢查監(jiān)督部門對內(nèi)控政策實施情況進(jìn)行檢查和評估。16 / 85涉及全行性的或重大風(fēng)險政策由關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審定。 政策1) 內(nèi)部控制政策的制定應(yīng)與本行總的指導(dǎo)方針相適應(yīng)；2) 內(nèi)部控制政策應(yīng)充分體現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的發(fā)展思路；3) 內(nèi)部控制政策體現(xiàn)對不同行業(yè)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和管理活動的風(fēng)險控制要求和側(cè)重控制的風(fēng)險；4) 內(nèi)部控制政策作為本行制定各項內(nèi)部控制目標(biāo)的依據(jù)和框架。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審定各項內(nèi)部控制政策，負(fù)責(zé)建立健全荊州市商業(yè)銀行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系，審定內(nèi)控管理組織實施方案。15 / 85 內(nèi)控政策管理 目的內(nèi)控政策是對各類風(fēng)險進(jìn)行控制的原則和要求，是設(shè)置在各項管理和操作規(guī)章制度之上的風(fēng)險防范屏障。監(jiān)事會在內(nèi)控方面的職責(zé)：一是負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；二是負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；三是負(fù)責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。同時，本行制定了相應(yīng)的工作條例，以明確各議事和決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)、義務(wù)、議事規(guī)則和決策程序。本行已建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等為主體的公司治理組織架構(gòu)，并且能夠堅持各機(jī)構(gòu)規(guī)范運作，分權(quán)制衡。d) 獨立性原則本行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價、評價部門或人員應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。b) 審慎性原則本行的內(nèi)部控制以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，在衡量影響各項經(jīng)營管理活動，特別是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)的諸多因素時，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。各模塊的具體內(nèi)容見本手冊第五章至第九章相應(yīng)章節(jié)內(nèi)容。本行內(nèi)部控制體系的有關(guān)過程包括：a) 明確管理的職責(zé)和權(quán)限，制定內(nèi)部控制政策和目標(biāo)，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境；b) 識別、分析和評估營運流程中的風(fēng)險，制定相應(yīng)的控制方案；c) 實施對營運流程中的風(fēng)險的控制；d) 確定各類業(yè)務(wù)和管理活動的過程及其結(jié)果的監(jiān)視、測量方法和準(zhǔn)則，并按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)視、測量、分析其有效性和績效；e) 為消除已發(fā)生或潛在的損失、險情和不符合的源因，制定并實施糾正或預(yù)防措施，防止其再發(fā)生或發(fā)生；f) 運用 PDCA循環(huán)持續(xù)改進(jìn)上述過程。 內(nèi)部控制體系過程本行按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》并結(jié)合本行實際，建立和實施內(nèi)部控制體系，確保與風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息交流與反饋等要素處于受控狀態(tài)，形成文件并加以實施、保持和持續(xù)改進(jìn)。3) 支行或營業(yè)部：指荊州市商業(yè)銀行管轄的支行或直屬營業(yè)部。11 / 851) 本行：指荊州市商業(yè)銀行。6) 場所文件（local document）：各部門（包括所屬機(jī)構(gòu)）為實施本行內(nèi)控體系要求而制定的適用于本部門場所的職責(zé)和活動的相關(guān)規(guī)定。4) 操作規(guī)程（work regulations）：表述內(nèi)控體系程序或手冊中具體操作要求的文件，指導(dǎo)員工執(zhí)行具體的工作任務(wù)。2) 內(nèi)部控制手冊（internal control manual）：向本行內(nèi)部和外部提供關(guān)于內(nèi)部控制體系的一致信息的文件，是本行內(nèi)部控制體系的綱領(lǐng)性文件。11) 風(fēng)險評估 （risk appraisal）：估計風(fēng)險程度并確定風(fēng)險是否可容許的全過程。9) 聲譽風(fēng)險：是指由于銀行操作失誤、違反法規(guī)、經(jīng)營不善及其他問題而帶來的銀行市場形象上的不利影響。7) 操作風(fēng)險：是指由于不完善的或失效的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要形式有重新定價風(fēng)險、收入曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、期權(quán)性風(fēng)險。5) 利率風(fēng)險：是指銀行的財務(wù)狀況在利率波動時出現(xiàn)損失的可能。4) 市場風(fēng)險：是指由于市場價格的不利變動使銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。3) 國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險：是指由于非正常的、對所有貸款或交易頭寸都產(chǎn)生風(fēng)險的原因，一國的主權(quán)借款人可能無力或不愿意、而其他借款人或交易對手可能無力履行其對外義務(wù)所產(chǎn)生的風(fēng)險。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的有關(guān)文獻(xiàn)，以下 2）至 9）是各類風(fēng)險定義。6) PDCA循環(huán)：指 P（計劃）D（實施）C（檢查）A（處理，改進(jìn)）的工作方法。4) 不符合 （nonconformity）：任何能直接或間接導(dǎo)致?lián)p失的對工作標(biāo)準(zhǔn)、程序、法規(guī)、體系績效等的偏離。1) 內(nèi)部控制（internal control）：為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制；2) 體系(system)：相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素。1）法律、法規(guī)和監(jiān)管要求（其清單見本手冊附錄五）2）標(biāo)準(zhǔn)：《人民銀行內(nèi)部控制指引》《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》《質(zhì)量管理體系 要求》3）本行文件（具體文件在內(nèi)部控制體系各文件中列出）4）其他。以下文件和標(biāo)準(zhǔn)在引用時均為有效的版本，它們?yōu)槲募秲?nèi)部控制體系》的建立和維護(hù)提供依據(jù)。說明：業(yè)務(wù)外包活動指計算機(jī)系統(tǒng)開發(fā)外包、守庫押運外包等所有外包給8 / 85供方完成，并構(gòu)成荊州市商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動一部分的活動。地址：湖北省荊州市江津西路 68號 郵政編碼：434000聯(lián)系電話：0716—8420220 傳 真：0716—8420223荊州市商業(yè)銀行內(nèi)控體系將覆蓋荊州市商業(yè)銀行經(jīng)營管理中與內(nèi)控有關(guān)的機(jī)構(gòu)、活動和產(chǎn)品，具體包括：1） 機(jī)構(gòu)覆蓋范圍：荊州市商業(yè)銀行本部所有的業(yè)務(wù)部門、管理部門、支行說明：黨團(tuán)群工部門活動、職能中與經(jīng)營管理活動相關(guān)職能納入體系，其他活動與職能不納入體系范圍。本行是最具生機(jī)和活力的地方性、股份制金融企業(yè)。將本行打造成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。2022年本行制定了未來發(fā)展規(guī)劃，為了實現(xiàn)規(guī)劃，本行提出了相應(yīng)的管理措施。上半年實現(xiàn)凈利潤 248萬元。中間業(yè)務(wù)開展情況，全行共發(fā)行九通卡 24,264張，公交 IC卡 17,363張；代理保險產(chǎn)品有新華人壽、中國人壽的“紅雙喜” 、 “國壽鴻豐” 、 “千禧紅”等。不良貸款情況，6 月末不良貸款余額25,196萬元，不良貸款占比為 16%。各6 / 85項貸款余額 160,557萬元；上半年累計發(fā)放貸款 37,724萬元，累計收回31,046萬元。截止2022年 6月末，全行各項存款（時點）余額 243,842萬元；（日均）存款余額233,991萬元。 荊州市商業(yè)銀行擁有一支充滿活力、素質(zhì)較高、積極向上的員工隊伍，他們努力工作，積極開拓，熱忱、周到、快捷地為荊州市民提供一流的金融服務(wù)。本行的董事、監(jiān)事、高級管理人員均具備銀監(jiān)會規(guī)定的任職資格?？偛吭O(shè)有人力資源部、行長辦公室、科技開發(fā)部、監(jiān)審保衛(wèi)部、公司金融部、個人金融部、會計結(jié)算部、授信管理部、計劃財務(wù)部、風(fēng)險管理部、紀(jì)檢監(jiān)察室、資金營運部、銀行卡部、票據(jù)貼現(xiàn)中心 14個部室。注冊資本為 12,768 萬元人民幣，本行是實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束的獨立法人，實行一級法人體制。 行長： 二○○五年十一月二十八日5 / 85荊州市商業(yè)銀行簡介荊州市商業(yè)銀行是 1997 年 4 月經(jīng)中國人民銀行“銀復(fù)[1997]135 號”文批準(zhǔn)，在荊州市城區(qū)原 8 家城市信用社的基礎(chǔ)上合并改制組建的湖北省第一家地方性股份制商業(yè)銀行。為保證本行內(nèi)部控制體系的順利建立和有效運行，特任命（后臺行長）同志為本行首席風(fēng)險官，除其原有職務(wù)職責(zé)和權(quán)力外，還授權(quán)其履行《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》中首席風(fēng)險執(zhí)行官的職責(zé)和權(quán)力，包括：a) 確保按規(guī)定要求建立、實施、保持和持續(xù)改進(jìn)本行的內(nèi)部控制體系；b) 負(fù)責(zé)對本行的內(nèi)部控制體系的運行進(jìn)行協(xié)調(diào)、監(jiān)控和評價；c) 對發(fā)現(xiàn)任何不符合內(nèi)部控制體系文件規(guī)定要求時，有權(quán)采取必要的措施，直至該問題得到解決；d) 報告內(nèi)部控制體系運行有效性的情況，提出重大改進(jìn)的建議。 荊州市商業(yè)銀行內(nèi)部控制手冊編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號： 生效日期： 1 / 85目 錄修改記錄 ..................................................................4頒布令 ....................................................................5荊州市商業(yè)銀行簡介 ........................................................6 ....................................................................8 ..........................................................9 ..............................................................9 ......................................................................................................................9 ................................................................................................................................10 ...............................................................................