【導讀】第一節(jié)建設單位簡況……第八章投資估算與資金籌措…………………案設想及其它基礎資料；目可行性研究報告的委托書；場區(qū)內無重要管網(wǎng)、管線，沒有影響工程實施的障礙。建設工期36個月，于2020年6月建設竣工并交。該項目總投資概算為預算資金9500萬元。在總投資中不含土地費用，土地為原有土地。全部資金由本院自籌完成。

　　

【正文】 察設計費 3 施工監(jiān)理費 69． 75 4 勞保統(tǒng)籌費 5 人防設施占地建設費 消防審查、招標代理費等 7 各項管理費、手續(xù)費及其他配套費 8 職工培訓費 21 21 二 合計 一，二 合計 三 醫(yī)療 設備采購 1500 1500 四 預備費 1 不可預見工程費 2 價差預備費 0 0 五 建設期貸款利息 0 六 固定資產投資 9500 七 經營資金 0 八 總投資 9500 46 第九章 項目建設機構及管理 本項目為 婦幼保健院 重點建設工程，作 為進一步落實新時期婦幼衛(wèi)生工作方針，改善婦幼保健設施條件，提高醫(yī)院診治質量和服務水平，促進醫(yī)院醫(yī)療、教學、科研、服務整體水平的提高，快速提高科研 技術 ，滿足醫(yī)院發(fā)展需要 。 婦幼保健院對本項目 建設十分重視，經研究決定，成立專項建設機構對項目實施管理和支持。 一、職能 負責項目的策劃、資金籌措、工程建設、生產經營、債務償還和資產的保值增值全過程負責。 二、組織機構 院長、副院長、總工程師、總經濟師各一名，下設計劃科、工程科、經營科、財務科、綜合科五個科室。共有工民建、裝飾、電氣、暖通、給排水等各類專業(yè)技術人員 7名，其中大專以上學歷人員 7 名。中級職稱以上人員 5 名。 三、科室分工 計劃科 編制建設項目初步設計和概算文件，提出項目開工報告，提出項目竣 工驗收申請，審定償還債務計劃和生產經營方針，審查工程預算，項目合同管理，研究解決項目實施中的具體問題。 工程科 工程技術管理，工程質量檢查監(jiān)督。 經營科 擬定建設項目的招標方案，組織工程設計監(jiān)理、施工和設備材料采購等招標、評標、定標工作。 財務科 編制項目建設資金計劃，負責建設資金的全過程管理。 綜合科 行政管理，后勤服務，公關活動組織。 47 第十 章財務評價 第一節(jié) 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 一、醫(yī)院規(guī)模 根據(jù) 項目建設規(guī)模 ，選定本項目設計規(guī)模為病床 545張。病床使用率 80％。 二、項目 計算期選取 本項目計算期分為建設期、試運營期和運營期，建設期為 二年半 ，試運營期 一年半 ，運營期為 17年，項目計算期為 21年。 三、運營負荷 本項目預計建設期無負荷，試營期第一年度負荷為 70%，第二年為 80％，正式運營期開始即為 100％。 四、 年工作日 本項目工作日為 365 天。 五、 收費價格 住院病人每床每 日 按 200 元計算，門診病人每人次按 150元計算。 六、 財務基準收益率的選定 參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項目的風險因素，確定本項目的基準收益率為 8％。 48 第二節(jié) 營業(yè)收入估算 一、基礎數(shù)據(jù) 門急 診收入 擬定醫(yī)院門診量正常年按門診量 50 萬人次計，每人次門診收費按 120 元 /人次計。 住院人數(shù) （ 1）住院人數(shù) 本項目根據(jù)實際確定病床使用率為 80％，出院病人平均住院天數(shù)為 7 天計，本項目年住院人數(shù) 在 3 萬 人左右。 （ 2）住院收費 按住院平均日收入 200 元計算。 二、營業(yè)收入 正常年份，醫(yī)院營業(yè)收入為 9200萬元。 門急診收入 5000 萬元 50 萬人次 100 元 /人次＝ 5000 萬元。 住院部收入 4200 萬元 7 天 200元 /日 3 萬 人次＝ 4200 萬元 詳見營業(yè)收入估算表 10－ 1。 49 營業(yè)收入估算表 表 10－ 1 序號 年份 項目 試營期 運 營 期 4 5 6 7 8－ 21 運營負荷（％） 70 80 100 100 100 100 1 營業(yè)收入 3220 7360 9200 9200 9200 128800 門 診 部 1750 4000 5000 5000 5000 70000 門診人數(shù)（萬人次） 40 50 50 50 700 門診價格（元 /人次） 100 100 100 100 100 100 住 院 部 1470 3360 4200 4200 4200 63000 住院人數(shù) （萬人次） 3 3 3 42 平均住院天數(shù) 7 7 7 7 7 7 住院價格（元 /日） 200 200 200 200 200 200 50 第三節(jié) 成本費用估算 一、基礎數(shù)據(jù) 原材料及動力費：按要素成本估算進行成本估算，所有原材料、輔助材料及動力價格均以現(xiàn)價為基礎，預測到運營期初的價格。 （ 1）藥品及材料按其在總成本費用的比例測算； （ 2）電費： 元 /度； （ 3）水費： 元 /噸。 醫(yī)院職工按綜合醫(yī)院的臨床編制，定員為 350 人。人均工資及福利費按 23000 元計算。 本項目投資形成固定資產原值為 9479萬元。按平均年限法折舊，按 年折舊，凈殘值率 ％，則年折舊額 萬元，凈殘值 萬元。 無形及其它資產總值 21萬元，無形資產及其它資產均按5 年攤銷，平均每年攤銷 萬元。 修理費。按折舊費的 10％計算，年修理費為 。 其他費用。為簡化計算，按營業(yè)收入的 4％計 368萬元。 二、成本估算 正常年份，該項目總成本費用 （以第 5年為例），其中固定成本 萬元，可變成本 ，經營成本 5213萬元。詳見固定資產折舊費、無形及其它資產攤銷估算表 10－ 2，總成本費用估算表 10－ 3。 51 固定資產折舊費、無形及其它資產攤銷費估算表 表 10－ 2 單位：萬元 序號 項 目 合計 折舊率 生 產 期 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13－ 20 21 1 固定資產 原 值 9479 5％ 9479 折 舊 費 凈 值 2 無形及其它資產 原 值 21 攤 銷 費 凈 值 0 52 總成本費用估算表 表 10－ 3 序號 項 目 計 算 期 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 經營負荷％ 70 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 藥品及衛(wèi)生材料 1288 2944 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 3680 2 燃料動力費 3 工資及福利費 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 4 折 舊 費 5 修 理 費 6 攤 銷 費 7 其他費用 184 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 368 8 總成本費用 其中固定成本 可變成本 9 經營成本 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 5213 53 第四節(jié) 營業(yè)利潤估算 正常年份，本項目利潤總額為 （以第 5年為例），詳見損益與利潤分配表 10－ 4。 第五節(jié) 財務盈利能力分析 一、靜態(tài)分析指標 全部投資利潤率 全部投資利潤率＝利潤總額247?？偼顿Y 100％ ＝ 247。 9500 100％ ＝ ％ 項目自有資金利潤率 項目自有資金利潤率＝利潤總額247。自有資金 100％ ＝ 247。 9500 100％ ＝ ％ 二、動態(tài)分析指標 項目財務凈現(xiàn)值（ ic＝ 8％） 萬元，項目財務內部收益率為 ％，項目投資回收期為 （含建設期 30 個月 ）詳見財務現(xiàn)金流量表 10－ 5。 第六 節(jié) 財務生存能力分析 詳見財務計劃現(xiàn)金流量表 10－ 5。 根據(jù)財務計劃現(xiàn)金流量表可以看出，計算期內各年現(xiàn)金流 入均大于現(xiàn)金流出。因此，項目具有財務生存能力。 54 損益和利潤分配表 表 10－ 4 序號 項 目 計 算 期 1 2 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 運營負荷 70 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 營業(yè)收入 3220 7360 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 2 總成本費用 3 利潤總額 4 盈余公積金 5 公 益 金 6 可供分配利潤 7 累計未分配利潤 35732 55 項目財 務現(xiàn)金流量表 表 10－ 5 單位：萬元 序號 項 目 計 算 期 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 現(xiàn)金流入 3220 7360 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 營業(yè)收入 3220 7360 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 回收固定資產余值 回收流動資金 其他現(xiàn)金流入