【正文】 能力,利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成,在執(zhí)行公司戰(zhàn)略方針的同時(shí)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境與企業(yè)文化,指標(biāo)舉例,投資資本回報(bào)率(ROIC) 稅息前利潤(rùn)(EBIT) 自由現(xiàn)金流(FCF),全資/控股子公司收入比重 市場(chǎng)份額 采購(gòu)成本,其他部門(mén)、公司對(duì)所提供的支持的滿意程度,. .,SVA010709SH(2000GB)_Process,372,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI) 舉例,* 0%權(quán)重僅供信息參考的指標(biāo),,業(yè)務(wù)部門(mén):,被考核人: 總經(jīng)理,考核人:,指標(biāo)種類,財(cái)務(wù)指標(biāo),經(jīng)營(yíng)指標(biāo),管理指標(biāo),關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI),單位,權(quán)重*,如何計(jì)算,考核信息來(lái)源,投資資本回報(bào)率 凈利潤(rùn) 自由現(xiàn)金流,全資/控股子公司銷售收入比重 人均銷售額增長(zhǎng)率 新業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入占公司總收入的比重,員工滿意度 流程推廣工作 業(yè)績(jī)合同完成率,% 百萬(wàn)元 百萬(wàn)元,% % %,35% 15% 15%,5% 0% 0%,10% 10% 10%,稅前利潤(rùn)/投資資本 收入成本 利潤(rùn)+折舊+壞帳準(zhǔn)備+無(wú)形資產(chǎn)攤銷,全資/控股子公司銷售收入/公司總銷售收入 公司總銷售收入/公司總?cè)藬?shù) 新業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入/公司總收入,滿意度調(diào)查 對(duì)流程進(jìn)度里程碑的檢查 所簽署的業(yè)績(jī)合約/所應(yīng)簽署的業(yè)績(jī)合約,財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心,財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心,人力資源部 監(jiān)察法務(wù)部 人力資源部,分?jǐn)?shù) 分?jǐn)?shù) %,SVA010709SH(2000GB)_Process,373,業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)的確定是一個(gè)互動(dòng)過(guò)程,雙方的一致利益是簽署業(yè)績(jī)合同 發(fā)約人希望明確受約人的職責(zé) 受約人希望其業(yè)績(jī)和薪酬有明確的考核標(biāo)準(zhǔn) 最終的目標(biāo)一般是需要一定努力才能達(dá)到的“挑戰(zhàn)目標(biāo)”,* 通常與年度預(yù)算規(guī)劃同時(shí)進(jìn)行,通過(guò)對(duì)關(guān)鍵假設(shè)的討論，達(dá)成一致,根據(jù) 市場(chǎng)分析 歷史業(yè)績(jī) 自身能力 年度預(yù)算,根據(jù) 自身資本成本(如是投資者) 市場(chǎng)分析 歷史業(yè)績(jī) 年度預(yù)算,發(fā)約人,受約人,提出業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)的要求*,提出業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)的預(yù)測(cè)*,質(zhì)詢和匯總,業(yè)績(jī)合同,SVA010709SH(2000GB)_Process,374,受約人姓名： __________________ 職位： 總經(jīng)理 業(yè)務(wù)部門(mén)： ————,發(fā)約人1姓名：___________ 職位：___________ 發(fā)約人2姓名：___________ 職位： ___________,合同有效期：2001年1月1日至12月31日 簽署日期：_______________,簽名：____________ 受約人,簽名：____________ 發(fā)約人1,____________ 發(fā)約人2,3.2 業(yè)績(jī)合同模板,主要業(yè)績(jī)考核方面,投資資本回報(bào)率 凈利潤(rùn) 自由現(xiàn)金流,權(quán)重,單位,,實(shí)際完成值,業(yè)績(jī)分值,員工滿意度 流程推廣工作 業(yè)績(jī)合同完成率,目標(biāo)完成值,分?jǐn)?shù) 分?jǐn)?shù) %,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI),財(cái)務(wù)類指標(biāo),經(jīng)營(yíng)類指標(biāo),管理類指標(biāo),全資/控股子公司銷售收入比重 人均銷售額增長(zhǎng)率 新業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入占公司總收入的比重,35% 15% 15%,5% 0% 0%,10% 10% 10%,% 百萬(wàn)元 百萬(wàn)元,% % %,SVA010709SH(2000GB)_Process,375,公司業(yè)績(jī)指標(biāo)和個(gè)人業(yè)績(jī)指標(biāo)在各管理層人員業(yè)績(jī)合同中應(yīng)有不同的權(quán)重,100% = 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的全部權(quán)重,總經(jīng)理,各營(yíng)業(yè)本部負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人,其他職員,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo),經(jīng)營(yíng)類和管理類指標(biāo),解釋,反映被考核人的個(gè)人業(yè)績(jī)表現(xiàn)和所在部門(mén)的整體業(yè)績(jī)表現(xiàn),財(cái)務(wù)類指標(biāo),反映公司整體的業(yè)績(jī)表現(xiàn),舉例,職能部門(mén)負(fù)責(zé)人,SVA010709SH(2000GB)_Process,376,,通過(guò)業(yè)績(jī)合同可以實(shí)現(xiàn)公司的層層管控,總經(jīng)理,各部門(mén)負(fù)責(zé)人,部門(mén)職員,直接通過(guò)業(yè)績(jī)合同管控,直接通過(guò)業(yè)績(jī)合同管理,在需要時(shí)了解細(xì)節(jié),好處,通過(guò)數(shù)據(jù)化的、客觀的數(shù)據(jù)使公司的整套業(yè)績(jī)完全透明 公司內(nèi)每個(gè)主要部門(mén)均有明確的被考核指標(biāo)，保證責(zé)、權(quán)、利的界定 高層領(lǐng)導(dǎo)集中精力主要管理直接下屬，但在必要時(shí)可以了解跨級(jí)下屬的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。由此保證對(duì)問(wèn)題的直接發(fā)現(xiàn)，并避免下屬部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)負(fù)面信息的隱瞞和對(duì)其下人員的庇護(hù),管控原則,每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)層直接通過(guò)業(yè)績(jī)合同監(jiān)控下一層的業(yè)績(jī)情況 每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)層均有權(quán)跨級(jí)了解下屬部門(mén)的業(yè)績(jī)指標(biāo),SVA010709SH(2000GB)_Process,377,薪酬方案的設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)以業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ),解釋,為個(gè)人業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分超過(guò)100分所應(yīng)得的額外獎(jiǎng)金 該部分獎(jiǎng)金的一半年底支付，另一半在該員工在公司留任1年后支付，否則取消(除非被免職或解雇),根據(jù)業(yè)績(jī)與所定目標(biāo)/要求的對(duì)照情況而定 (業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分60100分) 年底一次性支付,基本生活保障工資，與業(yè)績(jī)無(wú)關(guān)，是根據(jù)職位等級(jí)設(shè)定的 (業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分060分) 按月發(fā)放,超額獎(jiǎng)金,業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金,固定工資,資料來(lái)源： 麥肯錫分析,各級(jí)管理人員薪酬構(gòu)成,股份公司總經(jīng)理,職能部門(mén)負(fù)責(zé)人,業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金比例,60%,40%,100%,固定工資比例,業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人,50%,50%,100%,總計(jì),40%,60%,100%,,職能部門(mén)員工,30%,70%,100%,SVA010709SH(2000GB)_Process,378,變動(dòng)薪酬與固定工資的比例由崗位和工作的不同而不同,工作的可客觀衡量性,高,低,較為平衡的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金,較高比例的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金,較低比例的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金,較為平衡的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金,小,大,工作的職責(zé),變動(dòng)薪酬,固定工資,變動(dòng)薪酬,固定工資,變動(dòng)薪酬,固定工資,變動(dòng)薪酬,固定工資,SVA010709SH(2000GB)_Process,379,綜合考評(píng)為人員合理調(diào)配提供關(guān)鍵依據(jù),,,表現(xiàn)尚可者 給一年的機(jī)會(huì)和提高針對(duì)性強(qiáng)的目標(biāo) 提供其它培訓(xùn)機(jī)會(huì),中堅(jiān)力量 保留在原來(lái)職位上，但不要讓他阻礙手下優(yōu)秀干部員工,表現(xiàn)尚可者 繼續(xù)觀察考慮下一步如何處理,表現(xiàn)尚可者 提供針對(duì)性的培訓(xùn)提高能力/技能，但不要讓他阻礙手下優(yōu)秀干部員工,失敗者 立即淘汰,業(yè)績(jī)不佳者 繼續(xù)觀察考慮下一步如何處理,超級(jí)明星 提供機(jī)會(huì)并培養(yǎng)成更高級(jí)干部,中堅(jiān)力量 找出原因提供支持，在新職位上發(fā)揮作用,業(yè)績(jī)不佳者 提供第二次機(jī)會(huì)或調(diào)換到其他職位,管理能力與個(gè)人素質(zhì),低,中,高,低,中,高,績(jī)效表現(xiàn),使用硬性排名分使有個(gè)分類都達(dá)到一定的百分比 超級(jí)明星 510% 中堅(jiān)力量 2530% 表現(xiàn)尚可者 3040% 業(yè)績(jī)不佳者 1525% 失敗者 515%,SVA010709SH(2000GB)_Process,380,考評(píng)結(jié)果應(yīng)是業(yè)績(jī)指標(biāo)和能力/素質(zhì)的綜合體現(xiàn),能力/素質(zhì)考核,業(yè)績(jī)指標(biāo),被評(píng)估人,上級(jí),同事,同事,下屬,,考核內(nèi)容：主要的軟性指標(biāo) 管理領(lǐng)導(dǎo)才能 個(gè)人素質(zhì) 考核目的 是最終考核成績(jī)的組成部分 作為升降職或工作調(diào)換的參考,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)： 1. 2. 3. 4.,考核內(nèi)容：客觀的數(shù)據(jù)指標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況 每一項(xiàng)指標(biāo)與上一次考核指標(biāo)的對(duì)比 考核目的 是對(duì)實(shí)際工作表現(xiàn)的直接反應(yīng) 作為最終考核的重要組成部分，將與獎(jiǎng)金和薪金的變化直接掛鉤,SVA010709SH(2000GB)_Process,381,姓名,工作總結(jié)：(工作成績(jī)以及未能完成任務(wù)的說(shuō)明。如本頁(yè)不夠位置，可用其它紙張),部門(mén),職位,任職現(xiàn)時(shí)職位時(shí)間,對(duì)股份公司所作的其它貢獻(xiàn)：,3.3 關(guān)鍵崗位人員自我評(píng)估表,SVA010709SH(2000GB)_Process,382,3.4 關(guān)鍵崗位人員業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估表*,主要業(yè)績(jī)考核方面,投資資本回報(bào)率 凈利潤(rùn) 自由現(xiàn)金流,權(quán)重,單位,,完成值,去年完成情況,目標(biāo)值,分?jǐn)?shù) 分?jǐn)?shù) %,關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI),財(cái)務(wù)類指標(biāo),經(jīng)營(yíng)類指標(biāo),管理類指標(biāo),全資/控股子公司銷售收入比重 人均銷售額增長(zhǎng)率 新業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入占公司總收入的比重,X% X% X%,X% X% X%,X% X% X%,% 百萬(wàn)元 百萬(wàn)元,% % %,員工滿意度 流程推廣工作 業(yè)績(jī)合同完成率,得分,姓名,部門(mén),考核時(shí)間,考核間期,職位,任現(xiàn)職時(shí)間,* 公司財(cái)務(wù)中心提供業(yè)績(jī)完成情況，人力資源部根據(jù)業(yè)績(jī)合同填寫(xiě)得分 資料來(lái)源： 麥肯錫分析,SVA010709SH(2000GB)_Process,383,3.5 關(guān)鍵崗位人員領(lǐng)導(dǎo)能力/素質(zhì)評(píng)估表(1/4),姓名,評(píng)估總結(jié)：,部門(mén),職位,任職現(xiàn)時(shí)職位時(shí)間,SVA010709SH(2000GB)_Process,384,3.5 關(guān)鍵崗位人員領(lǐng)導(dǎo)能力評(píng)估表(2/4),姓名,評(píng)分項(xiàng)目,部門(mén),職位,任職現(xiàn)時(shí)職位時(shí)間,影響力與號(hào)召力 凝聚組織力量與鼓勵(lì)士氣的能力 正確適度授權(quán)的能力 協(xié)作能力,隨時(shí)都能夠有效地影響及引導(dǎo)同事及下屬，同時(shí)能使他人主動(dòng)服從 團(tuán)結(jié)組織內(nèi)所有員工，主動(dòng)積極地朝組織目標(biāo)努力，能讓大部份員工愿意超越個(gè)人利益 能夠正確、清晰地劃分權(quán)限，并能夠進(jìn)行適度、有效的授權(quán)和管理 能夠充分地與他人協(xié)作，有較強(qiáng)的協(xié)調(diào)和適應(yīng)力,有相當(dāng)?shù)哪芰?，但有時(shí)無(wú)法使他人主動(dòng)服從，需要借用其它手段(如行政手段) 能團(tuán)結(jié)組織內(nèi)大部份員工，主動(dòng)積極地朝組織目標(biāo)努力 基本上能夠清晰地劃分權(quán)限并進(jìn)行授權(quán)，但有授權(quán)后無(wú)法掌握等管理不力的現(xiàn)象 在正常情況下能充分地與他人協(xié)作，但對(duì)特殊情況適應(yīng)能力不夠,有非常強(qiáng)的影響力與號(hào)召力， 能夠?qū)χ車娜税l(fā)揮極強(qiáng)的領(lǐng)袖力量 能將組織內(nèi)所有員工緊緊地團(tuán)結(jié)在領(lǐng)導(dǎo)周圍，并清晰了解組織目標(biāo)，主動(dòng)積極地朝共同目標(biāo)努力，甚至愿超越、犧牲個(gè)人利益 對(duì)授權(quán)要求能夠全面、精確地理解與執(zhí)行，并通過(guò)授權(quán)達(dá)到非常好的管理效果(提高積極性、效率等) 在任何時(shí)候和條件下都能充分地與他人協(xié)作，有很強(qiáng)的協(xié)調(diào)和適應(yīng)力，同時(shí)能夠組織協(xié)作事務(wù),有一定能力，但多數(shù)情況下不能使他人主動(dòng)服從并需借用其它方法 組織內(nèi)員工不團(tuán)結(jié)，甚至彼此內(nèi)斗，且/或士氣渙散，缺乏共同努力的目標(biāo)或精神 只能做到部分權(quán)限劃分、授權(quán)和管理 在正常情況下基本上能與他人協(xié)作，但不具備對(duì)特殊情況的協(xié)調(diào)能力,領(lǐng)導(dǎo)能力(20%),SVA010709SH(2000GB)_Process,385,3.5 關(guān)鍵崗位人員領(lǐng)導(dǎo)能力評(píng)估表(3/4),姓 名,評(píng) 分 項(xiàng) 目,部 門(mén),職 位,任 職 現(xiàn) 時(shí) 職 位 時(shí) 間,管 理 力 度,運(yùn) 籌 惟 幄 能 力,組 織 發(fā) 展 能 力,運(yùn) 用 新 的組 織 管 理 能 力,能 緊 抓 所 有 控 管 項(xiàng) 目 ， 任 何 時(shí) 間 都 能 掌 握 全 盤(pán) 狀 況， 使 組 織 井 然 有 序 ， 完 全 杜 絕 發(fā) 生 任 何 過(guò) 失 的 機(jī) 會(huì) 能 夠 高 瞻 遠(yuǎn) 矚 ， 對(duì) 公 司 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 作 出 超 前 、 正 確 的 遠(yuǎn) 景 規(guī) 劃 能 夠 對(duì) 整 個(gè) 公 司 的 組 織 情 況 有 全 面 、 精 確 、 及 時(shí) 的 掌 握 具 有 超 常 的 判 斷 力 ， 判 斷 精 確 ， 執(zhí) 行 果 斷 能 夠 全 面 、 及 時(shí) 、 準(zhǔn) 確 地 發(fā) 掘 所 有 有 潛 能 的 下 層 及 了 解 其 發(fā) 展 方 向 有 很 強(qiáng) 的 培 養(yǎng) 下 層 潛 能 的 能 力 ， 總 是 能 夠 適 當(dāng) 地 培 養(yǎng) 下 層 能 妥 善 地 推 動(dòng) 組 織 學(xué) 習(xí) 和 發(fā) 展 新 技 能 具 有 學(xué) 習(xí) 新 知 識(shí) 的 熱 忱 與 能 力 ， 并 能 夠 充 分 運(yùn) 用 至 工 作 上 去 輔 助 管 理,戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 能 力 對(duì) 組 織 內(nèi) 部 了 解 的 能 力 判 斷 力 與 果 斷 力 發(fā) 掘 有 潛 能 下 層 的 能 力 培 養(yǎng) 有 潛 能 下 層 的 能 力 推 動(dòng) 組 織 學(xué) 習(xí) 與 發(fā) 展 新 技 能 的 能 力,能 掌 握 多 數(shù) 的 控 管 項(xiàng) 目， 組 織 運(yùn) 作 順 序 ， 無(wú) 過(guò) 失 發(fā) 生 能 作 準(zhǔn) 確 、 及 時(shí) 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 并 與 公 司 發(fā) 展 策 略 相 吻 合 能 夠 準(zhǔn) 確 、 及 時(shí) 地 了 解 整 個(gè) 公 司 優(yōu) 缺 點(diǎn) 及 其 它 情 況 隨 時(shí) 有 準(zhǔn) 確 、 及 時(shí) 的 判 斷 ， 執(zhí) 行 果 斷 能 及 時(shí) 、 準(zhǔn) 確 發(fā) 掘 有 潛 能 的 下 層 ， 并 能 找 到 其 發(fā) 展 方 向 具 有 正 確 引 導(dǎo) 和 幫 助 下 層 學(xué) 習(xí) 、 發(fā) 展 的 能 力 能 推 動(dòng) 組 織 學(xué) 習(xí) 和 發(fā) 展 新 技 能 ， 但 效 果 一 般 具 有 學(xué) 習(xí) 新 知 識(shí) 的 熱 忱 與 能 力 ， 也 能 加 以 應(yīng) 用,能 掌 握 重 要 的 控 管 項(xiàng) 目 ， 使 部 屬 不 會(huì) 出 現(xiàn) 有 意 或 無(wú) 意 的 過(guò) 失 具 有 相 當(dāng) 的 能 力 ， 但 有 時(shí) 在 某 些 方 面 會(huì) 有 偏 差 尚 具 有 準(zhǔn) 確 了 解 整 個(gè) 公 司 的 能 力， 但 不 夠 全 面、 及 時(shí) 一 般 情 況 下 能 有 準(zhǔn) 確 、 及 時(shí) 的 判 斷 ， 執(zhí) 行 尚 算 果 斷 能 發(fā) 掘 有 潛 能 的 下 層 ， 但 不 能 確 切 地 找 到 其 發(fā) 展 方 向 能 夠 引 導(dǎo) 和 幫 助 下 層 學(xué) 習(xí) 、 發(fā) 展 ， 但 準(zhǔn) 確 性 不 高 能 推 動(dòng) 組 織 學(xué) 習(xí) 和 發(fā) 展 新 技 能 ， 但 效 果 較 差 具 有 學(xué) 習(xí) 熱 忱 ， 但 學(xué) 習(xí) 及 應(yīng) 用 能 力 一 般,不 能 掌 握 多 數(shù) 的 控 管 項(xiàng) 目 ， 有 意 、 無(wú) 意 的 過(guò) 失 經(jīng) 常 發(fā) 生 有 一 定 能 力 ， 但 存 在 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 錯(cuò) 誤 的 現(xiàn) 象 只 具 備 局 部 了 解 公 司 內(nèi) 部 的 能 力 ， 但 不 夠 準(zhǔn) 確 和 全 面 對(duì) 事 務(wù) 能 夠 進(jìn) 行 判 斷 ， 但 準(zhǔn) 確 和 及 時(shí) 性 不 夠 ， 執(zhí) 行 時(shí) 有 猶 豫 現(xiàn) 象 尚 能 發(fā) 掘 有 潛 能 的 下 層， 但 不 能 找 到 其 發(fā) 展 方 向 不 能 適 當(dāng) 地 引 導(dǎo) 和 幫 助 下 層 發(fā) 展 和 學(xué) 習(xí) 不 能 推 動(dòng) 組 織 學(xué) 習(xí) 和 發(fā) 展 新 技 能 思 維 僵 化 、 落 后 ， 不 能 學(xué) 習(xí) 、 運(yùn) 用 新 知 識(shí) 去 輔 助 管 理,管 理 能 力 ( 60% ),SVA010709SH(2000GB)_Process,386,3.5 關(guān)鍵崗位人員個(gè)人素質(zhì)評(píng)估表(4/4),姓 名,評(píng) 分 項(xiàng) 目,部 門(mén),職 位,任 職 現(xiàn) 時(shí) 職 位 時(shí) 間,品 行 端 正 ， 正 直 誠(chéng) 實(shí)