證券市場財務顧問業(yè)務管理辦法-資料下載頁
2024-11-13 00:10本頁面
【導讀】監(jiān)會的規(guī)定和行業(yè)規(guī)范，誠實守信，勤勉盡責，對相關業(yè)務活動進行盡職調查，提供專業(yè)意見，并保證其所出具的意見真實、準確、完整。顧問機構提供有關文件及其他必要的信息，不得拒絕、隱匿、謊報。及其簽名人員的責任。未經中國證監(jiān)會批準，任何單位和個人不得從事財務顧問業(yè)務。錄，且最近一年控股股東及其實際控制人未發(fā)生變化；(八)中國證監(jiān)會根據審慎監(jiān)管需要規(guī)定的其他條件。(二)已經取得中國證監(jiān)會核準的證券投資咨詢業(yè)務資格。(二)參加中國證監(jiān)會認可的財務顧問主辦人勝任能力考試且成績合格；(四)未負有數額較大到期未清償的債務；(六)最近36個月內未因執(zhí)業(yè)行為違法違規(guī)受到行政處罰、紀律處分；(三)已經取得中國證監(jiān)會核準的證券投資咨詢業(yè)務許可的證明文件。(五)最近36個月內不存在違反誠信記錄的說明；申請期間，文件內容發(fā)生重大變化的，財務顧問機構應當自變化之日起5. 個工作日內向中國證監(jiān)會提交更新資料。
【正文】 司經營情況、財務數據等內容的季度報告。 財務顧問機構的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司的年度報告、季度報告簽署書面確認意見和理由。 第三十四條 中國證監(jiān)會可以根據審慎監(jiān)管的需要，要求財務顧問機構提供已按照本辦法的規(guī)定履行盡職調查義務的證明材料、工作檔案和工作底稿，并對財務顧問機構的公司治理、內部控制、經營運作、風險狀況、從業(yè)活動等方面進行非現場檢查或者現場檢查。 財務顧問機構及其有關人員應當配合中國證監(jiān)會及證監(jiān)局的檢查工作，不得以任何理由拒絕、拖延提供有關材料，或者提供不真實 、不準確、不完整的材料。 第三十五條中國證監(jiān)會建立財務顧問機構及財務顧問主辦人監(jiān)管信息系統(tǒng)，對財務顧問機構及其財務顧問主辦人的執(zhí)業(yè)情況進行持續(xù)動態(tài)監(jiān)管，對其違法違規(guī)行為、違反職業(yè)操守的不良行為以及對其采取的監(jiān)管措施和處罰等記入誠信檔案，并予以公布。 違反本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會對相關責任人予以市場禁入。 第三十六條財務顧問機構未按照本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條、第三十三條的規(guī)定向中國證監(jiān)會報告或公告的，中國證監(jiān)會責令改止，視情節(jié)對財務顧問機構及其財務顧問主辦人采取 監(jiān)管談話、出具警示函、限期暫停財務顧問機構從事財務顧問業(yè)務等措施。 第三十七條委托人違反證券市場規(guī)范運作的有關規(guī)定、未履行相關承諾、未落實相關計劃、披露內容與事實出現較大差異，財務顧問機構及其財務顧問主辦人未有充分證據表明其依法履行持續(xù)督導義務的，中國證監(jiān)會對委托人責令改正，并將相關情況記入財務顧問機構及其財務顧問主辦人誠信檔案，視情節(jié)對財務顧問機構及其財務顧問主辦人采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令整改、限期暫停其從事財務顧問業(yè)務等監(jiān)管措施。 第三十八條財務顧問機構及財務顧問主辦人違反法律、行 政法規(guī)的規(guī)定，唆使、協(xié)助或參與委托人干擾中國證監(jiān)會審核工作，中國證監(jiān)會自認定之日起 6個月內暫停財務顧問機構從事財務顧問業(yè)務：對于財務顧問主辦人，在 12 個月內不受理其主辦的申報文件。 第三十九條財務顧問機構及財務顧問主辦人違反其就相關業(yè)務活動所作承諾的，中國證監(jiān)會自認定之日起 6 個月內暫停其從事財務顧問業(yè)務；對于財務顧問主辦人，在 12 個月內不受理其主辦的申報文件。 第四十條財務顧問機構的治理結構及風險控制制度存在重人缺陷，業(yè)務規(guī)則不健全或未得到有效執(zhí)行，控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理 人員嚴重侵害公司利益，違反回避制度或者防范利益沖突制度，董事會或管理層不能對公司進行有效控制、承擔相關責任，中國證監(jiān)會、證監(jiān)局對財務顧問機構及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人采取責令整改、限期暫停其從事財務顧問業(yè)務等措施，并依據《證券法》第二百二十六條第三款的規(guī)定處 罰。 第四十一條財務顧問機構及其財務顧問主辦人、董事、監(jiān)事和高級管理人員違反保密制度的，中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十六條第三款的規(guī)定處罰。 第四十二條財務顧問機構從事財務顧問業(yè)務，應當公平競爭，按照業(yè)務復雜程度及所承擔的責任和風險與委托人商議財務顧問報酬，不得以不正當競爭手段招攬業(yè)務。 財務顧問機構采取不正當競爭手段進行競爭的，中國證監(jiān)會視情節(jié)對財務顧機構采取監(jiān)管談話、出具警示函、對相關責任人給嚴警告、限期暫停財務顧問機構從事財務顧問業(yè)務。 第四十三條證券業(yè)協(xié)會對財務顧問機構及其財務顧問主辦人違反自律規(guī)范的行為，依法進行調查，給予紀律處分；應當給予行政處罰的，依法移交中國證監(jiān)會處理。 第六章附則 第四十四條 中國證監(jiān)會對財務顧問機構及財務顧問主辦人在相關業(yè)務活動中履行職責有特別規(guī)定的 ，財務顧問機構及財務顧問主辦人除遵守本辦法的規(guī)定外，還應當遵守特別規(guī)定。 第四十五條財務顧問機構為非上市公眾公司提供財務顧問業(yè)務服務的，參照本辦法規(guī)定執(zhí)行。 第四十六條本辦法自 2020 年 月 日起施行。
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