【正文】 的收費(fèi)項(xiàng)目并不像我們想象的那么完美。所以在放心大膽的消費(fèi)之前，首先一定要了解好這個包月項(xiàng)目所涵蓋的內(nèi)容，不然拿到賬單定會痛心疾首。 穩(wěn)健理財(cái) 選擇記賬式國債兩大技巧 　　五一過后，記賬式國債將迎來發(fā)行高峰。財(cái)政部日前公布的國債發(fā)行計(jì)劃顯示，5月15日發(fā)行5年期國債，按年付息；5月24日發(fā)行7年期國債，按年付息；6月5日發(fā)行3個月期國債，以貼現(xiàn)方式發(fā)行；6月23日發(fā)行20年期國債，按半年付息。 　　然而，同樣是國債，記賬式國債的受歡迎程度明顯趕不上憑證式國債。實(shí)際上，農(nóng)行理財(cái)專家認(rèn)為，記賬式國債更適合市民投資，更有機(jī)會獲取高收益。 　　憑證式國債擁有紙質(zhì)憑證，有固定利率和年限，到期一次性提取本金和利息，免交利息稅，提前贖回則不能享受同期限固定利率。作為一種安全性高、風(fēng)險(xiǎn)性低的穩(wěn)健投資品種，憑證式國債深受中老年市民喜歡。 　　記賬式國債則沒有實(shí)物券，完全電子化操作，也擁有固定利率和期限，付息方式為一年一付或一年多付。到期之前，持有者可根據(jù)國債市場變動情況，自由選擇賣出或買入。 　　目前市場上有兩種記賬式國債。一種是銀行間柜臺記賬式國債，目前，在銀行柜面發(fā)售的記賬式國債，市民在具體操作時，可選擇至銀行柜面買賣或通過電話銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行在線買賣；另一種就是在股票市場流通的記賬式國債，市民可在證券交易所買賣或銀行銀證通業(yè)務(wù)在線操作，其操作辦法與股票買賣一致。 　　據(jù)市農(nóng)行專家介紹，該行三年前在滬上首推在線投資記賬式國債，經(jīng)過三年運(yùn)作，越來越多的投資者選擇使用此種方式。通過95599在線銀行的綁定，投資者可以自如上網(wǎng)或撥打95599電話銀行進(jìn)行操作。應(yīng)該注意的是，通過在線銀行方式購買，國債單位手的換算要看清。 　　相對于股票市場波動大、風(fēng)險(xiǎn)大的特點(diǎn)，記賬式國債風(fēng)險(xiǎn)低、流動性好、利息收益高度穩(wěn)定性和可預(yù)知性的特點(diǎn)越來越吸引投資者的目光。市農(nóng)行理財(cái)專家認(rèn)為，雖然目前股市行情不斷被人看好，但仍需關(guān)注其風(fēng)險(xiǎn)。而記賬式國債則不同，逢高可拋，最壞的打算就是持有到期再兌付，獲得固定的收益。 　　同時，與憑證式國債相比，記賬式國債獲取高收益的可能性更大。相比憑證式國債，記賬式國債更加靈活，可以在交易所自由買賣，對于急需用錢的投資者可以在不損失利息的情況下提前變現(xiàn)，也可以通過國債回購在一天之內(nèi)完成融資借款，這些都是憑證式國債做不到的。 　　雖然，記賬式國債沒有實(shí)物券，但是托管在交易所的國債是受到法律保護(hù)的，不會出現(xiàn)安全問題。對于投資者來說，完全沒有必要擔(dān)心國債價格下跌造成自己投資損失，如果持有到期，憑證式國債和記賬式國債理論上差別不大。 　　■技巧一：投資者先要明確自身投資期限的長短。目前柜臺記賬式國債的收益率水平比較適合投資者進(jìn)行長期投資，甚至可持有國債到期。 　　■技巧二：選擇投資票面利率高的國債品種。由于受宏觀經(jīng)濟(jì)情況的影響，不同年份發(fā)行的柜臺記賬式國債的票面利率相差較大。對于打算持有到期的投資者，無論購買哪個品種結(jié)果都差不多。 居民購匯 不宜提前“軋鬧猛” 　　外管局放寬居民因私購匯限制后尚未出現(xiàn)之前估計(jì)的爭購景象。業(yè)內(nèi)人士提醒，由于人民幣升值預(yù)期較明朗，居民購匯大可不必提前軋鬧猛，避免不必要的匯兌損失?！　∮浾咦蛉諒霓r(nóng)行上海靜安支行了解到，本月起外管局放寬居民因私購匯限制，尚沒有出現(xiàn)之前估計(jì)的爭購景象。該行人士提醒，由于人民幣升值預(yù)期較明朗，居民購匯大可不必提前軋鬧猛，避免不必要的匯兌損失?！　?jù)悉，滬上一些銀行推出了方便居民因私購匯的舉措，甚至包括匯率優(yōu)惠，但市場總體反映較為平穩(wěn)。五一黃金周是傳統(tǒng)的購匯高峰期，中行在滬的居民購匯僅同比增長一成左右。農(nóng)行一位負(fù)責(zé)人向記者介紹，一是各行購匯辦理網(wǎng)點(diǎn)已遍布全市，僅農(nóng)行在滬就有200多個網(wǎng)點(diǎn)受理，二是居民普遍認(rèn)為過早購匯，匯率上可能不劃算，因而未見因私購匯量井噴?！　≡撠?fù)責(zé)人稱，居民因私購匯目前主要以旅游、出國定居、商務(wù)考察等用途為主。雖然個人年內(nèi)購匯額度放寬至2萬美元，但實(shí)際辦理的金額并沒有如此大，大部分人選擇因需定量。該負(fù)責(zé)人建議，購匯多余的現(xiàn)金應(yīng)及時存入外匯帳戶，或購買一些外幣理財(cái)產(chǎn)品賺取差價。　　據(jù)農(nóng)行介紹，居民購匯額放寬后，每人每次提取現(xiàn)金量還是不超過等值2000美元。但按新政策，居民個人購匯不受其戶籍所在地地域的限制。 教育儲蓄怎么存最實(shí)惠 國家稅務(wù)總局和中國人民銀行、教育部聯(lián)合下發(fā)的《教育儲蓄存款利息所得免征個人所得稅實(shí)施辦法》自今年10月開始施行以來，受到眾多學(xué)生家長的關(guān)注。如何充分運(yùn)用教育儲蓄，最大限度享受利率和免稅利息的優(yōu)惠，是每個家庭十分關(guān)心的事情。為此，記者采訪了本市地稅部門有關(guān)人士，為學(xué)生家長進(jìn)行理財(cái)籌劃。 　　存款額度越高越好 　　據(jù)現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，教育儲蓄存期分為一年、三年和六年。最低起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬元。由于利息＝本金存期利率，教育儲蓄每次約定存款額度越高，得到的利息及免稅金額的實(shí)惠就越多。在同一存期內(nèi)，每月約定存款數(shù)額越小，續(xù)存次數(shù)就越多，計(jì)息的本金就越少，計(jì)息天數(shù)也越少，所得利息與免稅優(yōu)惠就越少。 　　比如，選擇三年期教育儲蓄。若每次約定存入 5000元，共存 4次，到期本金為2萬元。換一種做法，若約定每次存入 500元，續(xù)存 36次，到期本金為18000元。同樣是存三年，到期本金僅差了 2000元。若選擇六年期教育儲蓄，如果每次約定存500元，續(xù)存 40次，利息為 2520元。若每次約定存 5000元，約定存4次，到期可得利息3384元。同為六年期存款，僅利息差就高達(dá) 864元。因此，選擇教育儲蓄，每次約存金額要盡量高些劃算。 　　存款期限盡量加長 　　教育儲蓄主要是用于子女教育投資，一般來說，學(xué)生從義務(wù)教育階段過渡到非義務(wù)教育，其投入不會一下子影響到整個家庭的經(jīng)濟(jì)支付。作為長期教育資金的積累方式，教育儲蓄不用特別考慮其流動性，不要選擇與距離子女接受非義務(wù)教育時間相同的存款期，建議采用“日積式”儲蓄方法，比如子女還有一年上高中，其高中階段的教育儲蓄，按照教育儲蓄管理辦法的規(guī)定，可選擇一年期和三年期，倘若選擇存一年期教育儲蓄，就比選擇存三年期少享受二年的免稅優(yōu)惠。由于在高中、大學(xué)階段的七八年時間都屬非義務(wù)教育階段，在家庭經(jīng)濟(jì)可承受的前提下，通常選擇三年、六年等較長的存期，可以更好享受國家給予免征利息稅、零存整取按整存整取計(jì)息的優(yōu)惠政策，%，%，六年期年利率 %。 　　梯度儲蓄充分免稅 　　《教育儲蓄存款利息所得免征個人所得稅實(shí)施辦法》規(guī)定，享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對象必須是正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生，其在就讀全日制高中（中專）、大學(xué)本科（大專）、碩士和博士研究生時，每個學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬元教育儲蓄的利息免稅優(yōu)惠，每一階段教育儲蓄本金合計(jì)不得超過2萬元，本金合計(jì)超過2萬元或一次性躉存本金的，不享受教育儲蓄的利息免稅優(yōu)惠。因此，家長可根據(jù)子女所在學(xué)齡階段，合理安排教育儲蓄時間，盡可能享受每個學(xué)習(xí)階段的免稅優(yōu)惠。比如子女正在上初中三年級至高中二年級，仍可同時辦理3份不同期限的教育儲蓄，分別享受高中（中專）、大學(xué)本科（大專）、碩士和博士研究生階段的免稅優(yōu)惠，很適合收入不高的工薪階層家庭。如何辦理存取手續(xù) 　　過去，教育儲蓄存款不需要提供證明，取款時需要學(xué)校開具證明?，F(xiàn)在辦理教育儲蓄存款仍不需要證明，取款時只是把學(xué)校給學(xué)生開具的證明，改為由學(xué)校開具稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一樣式證明，學(xué)生身份證明一式三聯(lián)，分別由學(xué)校留存、提供給儲蓄機(jī)構(gòu)、報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，儲戶持存折、戶口簿或身份證和學(xué)生身份證明便可支取本息，享受免征20%利息稅優(yōu)惠，其間不但沒有增加任何環(huán)節(jié)，反而能使儲戶的利益得到保障?！韭暶鳌?8 / 18