【導(dǎo)讀】成各項(xiàng)生產(chǎn)、工作任務(wù)，維護(hù)公司的聲譽(yù)。積極參加技術(shù)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)和科研活動(dòng)，努。力提高技術(shù)業(yè)務(wù)水平。率、節(jié)能降耗、降低成本等積極合理化建議、開(kāi)展技術(shù)革新活動(dòng)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度。生產(chǎn)人員要按指示要求使用原。度要求把好質(zhì)量關(guān)。堅(jiān)守生產(chǎn)、工作崗位，不遲到、早退和。未經(jīng)允許不得隨意向外提供車(chē)間、要敢于抵制一切不良傾向，維護(hù)公司和集體利益，維護(hù)正常生產(chǎn)。出書(shū)面檢查后，再行安排工作，若態(tài)度惡劣情節(jié)嚴(yán)重者，給予開(kāi)除處理。并扣發(fā)當(dāng)月工資，情節(jié)嚴(yán)重者給予行政處分，觸犯法律的移交公安機(jī)關(guān)處理。連續(xù)三天曠工或一個(gè)月內(nèi)累計(jì)曠工三天者，立即開(kāi)除并扣發(fā)當(dāng)月工資。應(yīng)及時(shí)通報(bào)上級(jí)及相關(guān)人員。

　　

【正文】 事處。 編制納稅申報(bào)表并及時(shí)申報(bào)。 負(fù)責(zé)記帳憑證整理、裝訂及保管。 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]001 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 財(cái)務(wù)部員工崗位責(zé)任制 頁(yè) 碼 共 2 頁(yè) 第 2 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx97 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日期 日 期 日 期 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 出納員：（許進(jìn)） 根據(jù)提貨單和發(fā)票收款。 負(fù)責(zé)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)并根據(jù)審核無(wú)誤的記帳憑證付款． 按時(shí)登記銀行存款、現(xiàn)金日記帳，并做到日清月結(jié)。 及時(shí)編制貨幣資金日?qǐng)?bào)表，并與次日中午１２時(shí)發(fā)郵件到事業(yè)部財(cái)務(wù)處。 及時(shí)將款項(xiàng)送存銀行，并按規(guī)定留存?zhèn)溆媒稹? 保管各種有價(jià)證券及保險(xiǎn)柜鑰匙。 每月 26 日編制 銀行余額調(diào)節(jié)表。 樂(lè) 百 氏 北 京 分 公 司 二００一年九月七日 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]002 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 倉(cāng)庫(kù)管理制度 頁(yè) 碼 共 3 頁(yè) 第 1 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx1010 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 為加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的管理工作，規(guī)范進(jìn)出倉(cāng)程序，提高管理水平，維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整，在參照飲用水事業(yè)部倉(cāng)儲(chǔ)管理制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合工廠的實(shí)際情況，特制定本辦法，望共同遵守。 (一 )材料倉(cāng)管理制度 1．原、輔料進(jìn)倉(cāng)： 《計(jì)劃進(jìn)貨通知單》或《采購(gòu)訂單》和供應(yīng)商的《送貨單》及《出貨檢驗(yàn)報(bào)告》和工廠品管人員檢驗(yàn)單驗(yàn)收貨物后，并將合格的原、輔料移至規(guī)定區(qū)域儲(chǔ)放，以 綠色的方形標(biāo)牌 標(biāo)識(shí)；將不合格的原、輔料，掛 紅 色標(biāo)牌， 并通知有關(guān)部門(mén)作退貨處理；待生產(chǎn)試用的原、輔料， 倉(cāng)庫(kù)掛暫收藍(lán)色標(biāo)牌 。 ：經(jīng)檢驗(yàn)合格和數(shù)量無(wú)誤的原、輔料開(kāi)具專(zhuān)用進(jìn)倉(cāng)單或普通進(jìn)倉(cāng)單。進(jìn)倉(cāng)單為一式五聯(lián)，倉(cāng)管員每天把前一天的進(jìn)倉(cāng)單財(cái)務(wù)聯(lián)連同相應(yīng)的送貨單和計(jì)劃進(jìn)貨通知單交到財(cái) 務(wù)部。 2．原、輔料出倉(cāng) A．倉(cāng)管員根據(jù)生產(chǎn)通知單開(kāi)具領(lǐng)料單，并辦理領(lǐng)料手續(xù)，使用部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人辦理領(lǐng)用料手續(xù)。 B．領(lǐng)用的材料必須是合格的材料 , 倉(cāng)管員發(fā)料時(shí)必須嚴(yán)格按標(biāo)志牌上標(biāo)識(shí)發(fā)料，領(lǐng)料后要馬上結(jié)算填寫(xiě)材料卡數(shù)量，凡標(biāo)識(shí)不清或無(wú)標(biāo)識(shí)的原、輔料，倉(cāng)管員嚴(yán)禁發(fā)料， 使用部門(mén)必須拒領(lǐng)，倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)查明原因再作處理。 C．月末車(chē)間須把剩余原、輔料退回倉(cāng)庫(kù)辦理假退料，用紅字《領(lǐng)料單》填寫(xiě)， 由車(chē)間負(fù)責(zé)人審批，倉(cāng)管員驗(yàn)收，清點(diǎn)數(shù)量無(wú)誤后，辦理退倉(cāng)手續(xù)。但在月初倉(cāng)管員必須開(kāi)出同樣找藍(lán)單沖回， （二）成品 進(jìn)出倉(cāng) 1．成品進(jìn)倉(cāng) : （ 1）產(chǎn)成品入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)管員檢查包裝是否完好，堆碼是否合理，并安排好堆碼位置，分清班次，批號(hào)，對(duì)包裝或堆垛不合要求的有權(quán)拒收。 （ 2）每一板成品入庫(kù)時(shí)， 由生產(chǎn)車(chē)間成品記錄人在備查薄上填寫(xiě)入庫(kù)數(shù)，倉(cāng)管員檢查外包裝質(zhì)量、確認(rèn)數(shù)量后簽名，安排進(jìn)倉(cāng)。 （ 3）每日交班前，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)車(chē)間備查薄上確認(rèn)數(shù)統(tǒng)計(jì)當(dāng)班成品入庫(kù)數(shù)量，倉(cāng)管員填寫(xiě)《產(chǎn)品入庫(kù)單》雙方簽名，產(chǎn)品入庫(kù)單為一式三聯(lián)，車(chē)間聯(lián)送統(tǒng)計(jì)員，自留倉(cāng)庫(kù)聯(lián)及財(cái)務(wù)聯(lián)。 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]002 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 倉(cāng)庫(kù)管理制度 頁(yè) 碼 共 3 頁(yè) 第 2 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx1010 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 2．成品 出倉(cāng)： （ 1）倉(cāng)庫(kù)憑《產(chǎn)品提貨單》按“先進(jìn)先出”原則發(fā)貨，同時(shí)準(zhǔn)確地在《產(chǎn)品提貨單》上填寫(xiě)產(chǎn) 品批號(hào)及數(shù)量，并簽上當(dāng)班經(jīng)辦倉(cāng)管員姓名。 （ 2）銷(xiāo)售發(fā)出：憑蓋有出納收款戳記章的產(chǎn)品提貨單發(fā)貨， 并登記周轉(zhuǎn)桶備查帳。 （ 3）非銷(xiāo)售發(fā)貨：在權(quán)限范圍內(nèi)，憑區(qū)域銷(xiāo)售經(jīng)理（或廠長(zhǎng)）以上主管簽名的批示，財(cái)務(wù)開(kāi)具 《產(chǎn)品提貨單》 。 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨， 并登記周轉(zhuǎn)桶備查帳 （ 4）送外檢驗(yàn)取樣：憑品管部主管和廠長(zhǎng)簽名的《產(chǎn)品提貨單》發(fā)貨。 并登記周轉(zhuǎn)桶備查帳。 3．成品水銷(xiāo)售退貨及換水 發(fā)生成品退貨及換水，由品管部門(mén)檢驗(yàn)并出具 通知單，財(cái)務(wù)部開(kāi)具產(chǎn)品提貨單，倉(cāng)管員按提貨單發(fā)貨。并于次日上午 9： 00 以前單據(jù)交 4成品出廠，保安根據(jù)產(chǎn) 品提貨單與出廠貨物核對(duì)無(wú)誤后，留下《產(chǎn)品提貨單》出廠聯(lián)方可放 （三）五加侖 桶 出 入倉(cāng) 1在用周轉(zhuǎn)桶入倉(cāng)時(shí) : A．客戶回桶時(shí)，倉(cāng)管員根據(jù)周轉(zhuǎn)桶驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，并根據(jù)經(jīng)銷(xiāo)商送回的合格周轉(zhuǎn)桶數(shù)量開(kāi)具“桶裝水容器專(zhuān)用收據(jù)”，辦理入倉(cāng)手續(xù)。 B．周轉(zhuǎn)桶裝水入倉(cāng)：每日交班前， 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)車(chē)間備查薄上確認(rèn)入庫(kù)數(shù)統(tǒng)計(jì)當(dāng)班成品入庫(kù)數(shù)量，倉(cāng)管員填寫(xiě)《產(chǎn)品入庫(kù)單》雙方簽名，產(chǎn)品入庫(kù)單為一式三聯(lián)，車(chē)間聯(lián)送車(chē)間統(tǒng)計(jì)員，自 留倉(cāng)庫(kù)聯(lián)和財(cái)務(wù)聯(lián)。 倉(cāng)管員根據(jù)產(chǎn)品入庫(kù)單登記車(chē)間在用周轉(zhuǎn)桶備查賬，作為減少車(chē)間周轉(zhuǎn)桶數(shù)量的依據(jù)，同時(shí)也作為增加倉(cāng)庫(kù)周轉(zhuǎn)桶的依據(jù)。 2．周轉(zhuǎn)桶出倉(cāng)： （ 1）生產(chǎn)領(lǐng)用庫(kù)存未用新桶 ：倉(cāng) 管員開(kāi)具領(lǐng)料單發(fā)料，倉(cāng)管員根據(jù)“領(lǐng)料單” 登記車(chē)間在用周轉(zhuǎn)桶的備查帳，增加車(chē)間周轉(zhuǎn)桶數(shù)量。 （ 2）生產(chǎn)領(lǐng)用庫(kù)存已用周轉(zhuǎn)桶： 倉(cāng)管員根據(jù)“排產(chǎn)單”安排發(fā)料，由車(chē)間并注明“庫(kù)存已用”字樣，倉(cāng)管員開(kāi)具根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)料，并 登記周轉(zhuǎn)桶備查帳。 （ 3）客戶退回壞桶換在用周轉(zhuǎn)桶 : 由倉(cāng)管員開(kāi)具“ 桶裝水容器專(zhuān)用收據(jù) ”， 并注明客戶壞桶 數(shù)量。 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]002 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 倉(cāng)庫(kù)管理制度 頁(yè) 碼 共 3 頁(yè) 第 3 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx1010 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 （ 4）車(chē)間發(fā)現(xiàn)壞桶退回倉(cāng)庫(kù)：車(chē)間開(kāi)具紅字“領(lǐng)料單 ”并注明車(chē)間壞桶入庫(kù)數(shù)量， 增加倉(cāng)庫(kù)壞 桶數(shù)量，減少車(chē)間在用周轉(zhuǎn)桶數(shù)量。 (5)向經(jīng)銷(xiāo)商轉(zhuǎn)讓周轉(zhuǎn)桶： 會(huì)計(jì)人員根據(jù)出售數(shù)量向 經(jīng)銷(xiāo)商開(kāi)具“材料轉(zhuǎn)讓通知單”，出納人員辦 理收款手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)人員根據(jù)“材料轉(zhuǎn)讓通知單”發(fā)貨。 （四）五金雜耗品及辦公用品的進(jìn)出倉(cāng) 1．進(jìn)倉(cāng)管理： 倉(cāng)管員憑采購(gòu)部門(mén)或設(shè)備部門(mén)審批的《采購(gòu)訂單》作好倉(cāng)位和其它所需準(zhǔn)備的工作。材料進(jìn)倉(cāng)時(shí)， 倉(cāng)管員對(duì)物料外觀和包裝進(jìn)行檢查，機(jī)械專(zhuān)用件、閥門(mén)、柴油等物料會(huì)同維修班驗(yàn)收，儀表、儀 器等會(huì)同計(jì)量室驗(yàn)收。驗(yàn)收不合格的 ,倉(cāng)庫(kù)協(xié)同有關(guān)部門(mén)辦理退貨手續(xù)。驗(yàn)收合格的五金材料倉(cāng) 管員認(rèn)真清點(diǎn)件數(shù)和登記好標(biāo)簽，倉(cāng)管員根據(jù)《采購(gòu)訂單》與《送貨單》認(rèn)真核對(duì) ,檢查無(wú)誤后， 倉(cāng) 管員開(kāi)具《進(jìn)倉(cāng)單》。 物料進(jìn)倉(cāng)時(shí)，不符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)或未確定價(jià)格等原因 ,不能即時(shí)開(kāi)具進(jìn)倉(cāng)單的，填寫(xiě)《臨時(shí)寄存單》 并通知采購(gòu)部門(mén)，一般于三天內(nèi)處理完畢。 2．五金出倉(cāng)： 物料領(lǐng)用： A．倉(cāng)庫(kù)憑部門(mén)主管簽名的《領(lǐng)料單》 (按有關(guān)權(quán)限審批的規(guī)定 )按計(jì)劃發(fā)料，實(shí)發(fā)數(shù)量不能超過(guò) 計(jì)劃數(shù)量。計(jì)量器具、零配件和簽字筆須以舊換新。 B．發(fā)放五金材料時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)單據(jù) ,清點(diǎn)件數(shù) ,要分清同類(lèi)型不同規(guī)格的材料 ,發(fā)貨后在《領(lǐng)料單》 上填寫(xiě)實(shí)發(fā)數(shù)，同時(shí)登記物品標(biāo)簽薄。 C． 內(nèi)部借用物品倉(cāng)管員登記《借用物品登記薄》 ,借 用人和倉(cāng)庫(kù)批準(zhǔn)人簽名并規(guī)定完好無(wú)損歸 還日期 ,如有損壞按有關(guān)規(guī)定賠償。若借出廠外 ,須經(jīng)廠長(zhǎng)審批。 3．審批項(xiàng)目范圍： （ 1）一般日常的清潔、消毒用品、及其他生產(chǎn)雜物，由車(chē)間主管或以上主管審批。 （ 2）辦公用品的領(lǐng)用由行政部門(mén)統(tǒng)一審批。 （ 3）機(jī)電零件及產(chǎn)品，由廠長(zhǎng)審批。假日或夜班若廠長(zhǎng)不在，可由車(chē)間主管或廠長(zhǎng)指定人員審 批，但需二天內(nèi)必須由廠長(zhǎng)補(bǔ)批確認(rèn)?；瘜W(xué)試劑藥品由品控部主管負(fù)責(zé)。 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]003 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 固定資產(chǎn)管理制度 頁(yè) 碼 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx115 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和飲用水事業(yè)部財(cái)務(wù)管理制度要求，結(jié)合工廠實(shí)際情況，特制定此管理辦 法，望共同尊守。 嚴(yán)格按照飲用 水 事業(yè)部關(guān)于固定資產(chǎn)目錄、分類(lèi)方法、予計(jì)凈殘值、予計(jì)使用年限、折舊方 法核算。 對(duì)固定資產(chǎn)應(yīng)建立卡片，應(yīng)寫(xiě)明產(chǎn)地、出廠日期、購(gòu)進(jìn)時(shí)間、存放地點(diǎn)、數(shù) 量、價(jià)格等。 根據(jù)固定資產(chǎn)所在區(qū)域明確維修、保養(yǎng)責(zé)任人。 在固定資產(chǎn)責(zé)任人發(fā)生變更時(shí)，雙方當(dāng)事人要有移交記錄，并詳細(xì)注明各種設(shè)備運(yùn)行狀況。 財(cái)務(wù)部應(yīng)組織有關(guān)人員每月對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，根據(jù)清查結(jié)果上報(bào)有關(guān)人員審批后進(jìn)行帳 務(wù)處理。 樂(lè) 百 氏 北 京 分 公 司 二 00 一年十一月五日 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]004 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 廢舊物資管理制度 頁(yè) 碼 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx1025 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 因桶裝水在生產(chǎn)過(guò)程產(chǎn)生大量的廢、破、舊物資，并且有利用的價(jià)值，根據(jù)事業(yè)部的有關(guān)規(guī) 定，廢品是公司有形財(cái)產(chǎn)的一種存在形式，為使之保全不流失，有利于工廠管理，特制定本制度 廢舊物資的范圍： （ 1）報(bào)廢桶； （ 2）回收 桶撬下的聰明蓋； （ 3）回收桶、新購(gòu)?fù)暗耐獍b袋； （ 4）聰明蓋的紙包裝箱； （ 5）其它報(bào)廢的金屬件、木料、報(bào)紙等。 廢舊物資的管理形式： 根據(jù)工廠廢舊物資的存在特點(diǎn)，實(shí)行一級(jí)倉(cāng)庫(kù)管理，保管納入原材料倉(cāng)庫(kù)。 管理程序： （ 1）入庫(kù)：生產(chǎn)線將廢舊物資（不包括桶）交倉(cāng)庫(kù)，由倉(cāng)管員過(guò)磅，填具一式三聯(lián)廢品入庫(kù)單 （由原材料入庫(kù)單替代），簽字確認(rèn)后入庫(kù)，碼放于倉(cāng)管員指定地點(diǎn)，生產(chǎn)帶班、財(cái)務(wù)、留存各 一聯(lián)。 （ 2）出庫(kù)外售：對(duì)于無(wú)法再利用的廢舊物資，工廠應(yīng)隨行就市組織外賣(mài)，臨時(shí)出售須 經(jīng)廠長(zhǎng)簽 字同意，出售廢舊物資須有倉(cāng)管員、財(cái)務(wù)、買(mǎi)主三方過(guò)磅驗(yàn)秤，由倉(cāng)管員開(kāi)出廢品出庫(kù)單一式三 聯(lián)，買(mǎi)主、財(cái)務(wù)、留存各一聯(lián)，由買(mǎi)主到出納處交款，由出納開(kāi)具收款收據(jù)，收取金額，并在出 庫(kù)聯(lián)加蓋“現(xiàn)金收訖”章，保安員見(jiàn)單、章后放行。 （ 3）出納將出庫(kù)單、收款收據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)交會(huì)計(jì)。按“其它業(yè)務(wù)收入”做帳務(wù)處理。倉(cāng)管員根據(jù)入 庫(kù)單、出庫(kù)單按廢品明細(xì)登記帳簿，做到日清月結(jié)。 樂(lè) 百 樂(lè) 北 京 分 公 司 二 00 一年十月二十五日 北京分公司財(cái)務(wù)管理制度 文件編號(hào) 京樂(lè)飲懷財(cái)字 [20xx]005 號(hào) 版 本 A 修改日期 標(biāo) 題 貨幣資金管理制度 頁(yè) 碼 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 編 制 財(cái)務(wù)部 編 制 20xx923 審 核 20xx46 批 準(zhǔn) 20xx51 部 門(mén) 日 期 日 期 日 期 根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度及飲用水事業(yè)部財(cái)務(wù)管理制度要求，結(jié)合工廠實(shí)際情況，特制定 此辦 法，望共同遵守。 當(dāng)日現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，根據(jù)總公司財(cái)務(wù)規(guī)定最高庫(kù)存現(xiàn)金限額為 500 元， 一般情況下不得超過(guò)最高限額，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存開(kāi)戶銀行，以保證現(xiàn)金管理安全。 支付現(xiàn)金時(shí)，一律從本單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或者從開(kāi)戶銀行提取，不得從企業(yè)的現(xiàn)金 收入中直接支付（即坐支）。 納員從開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)在取款憑證上寫(xiě)明用途，由財(cái)務(wù)主管簽字蓋章，經(jīng)開(kāi)戶銀行 審核批準(zhǔn)后，方可支付現(xiàn)金。 納員不準(zhǔn)用不符合制度的憑證頂替（庫(kù)存現(xiàn)金），不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)用銀行帳戶 代 其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅 查處。