商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題和對策畢業(yè)論文-資料下載頁
2025-06-28 15:08本頁面
【正文】 三，要制定像個人信用、保護銀行債權和市場退出監(jiān)管的法律法規(guī)，以做到盡最大可能依法規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營活動。第四，制定新的規(guī)章制度時，首先要明確它們在整個銀行監(jiān)管體系中的地位，還要明確和有關法律法規(guī)之間的關系，進一步增強其有效性和可行性。 執(zhí)法方面 第一，人民銀行要做好對商業(yè)銀行監(jiān)督管理的首要機構，對沒有嚴格按照我國法律法規(guī)進行經(jīng)營的商業(yè)銀行要明令禁止，嚴厲處理其違法行為。第二，證監(jiān)會法院等執(zhí)法部門要嚴格依法執(zhí)法，以大局著想加大執(zhí)法力度，嚴厲打擊我國金融犯罪行為和破壞金融市場的行為，提高執(zhí)法效率。要做到有法可依，執(zhí)法必嚴，違法必究，保護我國金融市場的安全，盡最大可能保護存款人利益。 建立良好的銀行內部控制機制 （1）重視內部控制建設。第一，銀行的高級管理層們首先要對內控控制建設提高重視，要重視內部控制文化對銀行經(jīng)營管理的作用，樹立內部控制文化是為市場服務和提高自身管理水平服務的思想，樹立防范風險的意識。第二，銀行員工要在內部控制過程中，嚴格利用法律法規(guī)來約束自己，形成自上而下的管理系統(tǒng)。 （2）完善商業(yè)銀行的公司管理機構。股權結構是公司管理結構的基本，對公司管理機構的運行有著很重要的影響，我國商行要在產(chǎn)權制度的改革基礎上進行股權制度的改革，我國商業(yè)銀行股權過度集中，應該適當分散股權，尤其是使政府絕對控股變?yōu)橄鄬毓?。商業(yè)銀行應該盡快建立規(guī)范的董事會，努力完善董事會，確保其履行相應責任。為了對董事高層就行監(jiān)督，還要完善監(jiān)事會，保證它的獨立性，以強化監(jiān)事會的作用。要明確各個部門的權責，建立權力制衡機制。強化一級法人制度，完善信貸業(yè)務，建立崗位分工和業(yè)務崗位的交叉管理制度。 （3）提高信息管理技術，保證信息的真實性。銀行的信息一般分為外部信息與內部信息，外部信息主要包括宏觀經(jīng)濟政策、市場變化等；內部信息包括反應財務信息報告、銀行經(jīng)營管理狀況和規(guī)章制度等。這些信息量又大又廣，處理起來既困難又麻煩，如果要收集處理，這就要求較高的信息處理技術，建立有效的計算機管理系統(tǒng)。 制定合理的風險管理措施 （1）全面分析銀行的風險因素。各監(jiān)管部門應該增強風險意識，學會分析影響銀行風險的各項因素，大致從五方面進行下手：①資產(chǎn)質量分析應該重點分析貸款質量水平與結構、越期狀況與集中度、不良貸款的地區(qū)分布、商業(yè)銀行資產(chǎn)組合質量、或有資產(chǎn)情況、呆賬準備金充足情況。②收益分析。應該重點分析商業(yè)銀行收益的整體趨勢和存貸款利息收回情況。③資本充足性分析。著重分析資本充足性情況和資本使用效率。④流動性分析。應該注意三點：一是各項靜態(tài)流動性指標不利于計算具體的資產(chǎn)負債匹配和缺口情況，還應該利用動態(tài)分析指標；二是銀行負債和資產(chǎn)的流動性都必須要考慮；三是對商業(yè)銀行的流動分析更適用法人結構，但也對其分支機構進行分析有著同樣重要的意義。⑤市場風險分析。應著重分析利率風險、匯率風險和價格風險。 （2）確定監(jiān)管周期，實施動態(tài)、持續(xù)監(jiān)管。監(jiān)管部門應當根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務特征和風險管理等因素，來確定銀行監(jiān)管的周期，然后在每一周期結束后對商業(yè)銀行進行綜合評級和風險評估，并做出下一周期的監(jiān)管計劃和具體安排。同時，跟蹤監(jiān)控上個周期發(fā)現(xiàn)的問題，檢查其改進情況，實施動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)管。 （3）制定明確嚴格的現(xiàn)場檢查制度和程序。建立具體嚴謹?shù)默F(xiàn)場檢查制度，計劃以非現(xiàn)場監(jiān)管預警的銀行風險狀況為依據(jù)，采取專項檢查和綜合檢查相結合的檢查方式，檢查頻率依據(jù)銀行風險狀況而定，并且還要加強信息交流。此外，針對風險的現(xiàn)場檢查和合規(guī)性監(jiān)管的現(xiàn)場檢查相比，仍還需要強調兩點：一是商業(yè)銀行監(jiān)管人員的風險偏好，這對結合數(shù)據(jù)進行風險評價非常重要。二是信息系統(tǒng)的充分性。這關系到提供的信息數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合法性。 (4) 實行監(jiān)管特派員制。經(jīng)過監(jiān)管當局的授權，監(jiān)管特派員有權代表監(jiān)管當局列席商業(yè)銀行的高層決策會議，并有對銀行內控制度的制定和執(zhí)行進行否決的權利。這樣可以把監(jiān)管的“關口”前移，從源頭上較好地抑制違規(guī)和風險問題的產(chǎn)生。當然監(jiān)管特派員必須具有較高的政治和業(yè)務素質，負有保守被監(jiān)管機構商業(yè)機密的責任。 參 考 文 獻[1] 王先玉、劉展，1997：《現(xiàn)代商業(yè)銀行管理學》，哈爾濱工業(yè)大學出版社[2] 汪祖杰，1997：《西方經(jīng)濟學》,中國商業(yè)出版社[3] 江曙霞，1994：《銀行監(jiān)督管理與資本充足性管制》,中國發(fā)展出版社[4] 王小寧. 我國國有商業(yè)銀行與外資銀行競爭對策分析[J]. 經(jīng)濟研究導刊, 2007, (8): 7072[5] 汪興隆. 對中外商業(yè)銀行競爭力的比較分析[J]. 城市金融論壇, 2000, (3): 1318[6] 周英. 金融監(jiān)管輪[M].北京:中國金融出版社,2002[7] 楊家才. 新概念下的銀行監(jiān)管[M] . 北京:中國金融出版社,2005[8] 陳建華. 金融監(jiān)管有效性研究[M] . 北京:中國金融出版社,2002[9] 王華慶,1996:《中國銀行業(yè)監(jiān)督制度研究》,中國金融出版社[10] 萬紅, 1987:《美國金融管理制度和銀行法》,中國金融出版社[11] 劉宇飛,1999:《國際金融監(jiān)管的新發(fā)展》, 經(jīng)濟科學出版社[12] 甘培根,1996:《外國金融制度與業(yè)務》, 中國經(jīng)濟出版社[13] 王繼祖,1994:《美國金融制度》, 中國金融出版社[14] 謝平, 1992:《中國的金融深化與改革》, 上海人民出版社[15] Jahangir Aziz,1998: Curreney Crises: of Common Paper, IMF[16] Claessens,Stijn,1996:Banking Reform in Transition CountrieS. World Bank
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