【導讀】風險能力有較弱。特別是2020年金融市場開放后,我國的商業(yè)銀。行所面臨著外資銀行的激烈競爭。在目前我國商業(yè)銀行所面臨的。各種風險中,信貸風險是最重要的,也是最致命的風險。面,都與發(fā)達國家的商業(yè)銀行存在較大的差距。因此,對我國商業(yè)銀行信貸風險的全過程控制研究已是當務。素增多，銀行風險有擴大的趨勢。同時中國商業(yè)銀行的經營環(huán)境發(fā)生。機構的發(fā)展，外資銀行的涌入，作為市場主體的銀行數量大幅度增加，市場主體的增加必然引起競爭程度的提高。競爭在調動競爭者的積極。大交易費用，降低整體效率。特別是20世紀90年代以來，由于中國。開發(fā)高風險高盈利的業(yè)務，加大了風險暴露。受到越來越多的挑戰(zhàn)。特別是直接金融的迅猛發(fā)展使得傳統(tǒng)銀行業(yè)同新興的投資銀行。銀行信貸風險正是各種經濟風險的集中體現(xiàn)。在現(xiàn)代市場經濟中，經濟運行高度貨幣化、信用化和金融化。作為金融中介的銀行，以貨

　　

【正文】 核實施分類責任制盡力避免道德因素造成的分類不準確 。 規(guī)范貸款的損失預測與定價管理 預期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務的正常成本可在貸款定價時予以考慮銀行資產組合是不同程度的風險資產的組合每種資產都有不同的違約概 率西方商業(yè)銀行普遍認為銀行所面臨的違約風險主要有預期內風險和預期外風險兩種因此銀行的貸款損失也由這兩部分構成預期內風險是根據資料統(tǒng)計的某一特定風險等級的資產在既定期限內的平均違約概率；預期外風險是在預期內風險之外的違約概率對于預期內損失銀行根據風險成本計算法對不同風險等級規(guī)定不同的風險調節(jié)率從而通過在貸款定價時收取風險費用予以補償；對于預期外損失由于其波動性和難以預料性銀行是通過自有資本金予以補償的 。 銀行信貸對象的風險等級越高導致預期外損失發(fā)生的可能性也越大為了減少預期外損失國外已有許多學者并提出了違約和 企業(yè)破產失敗預測的定量模型我國可以借鑒其合理的成分用來分析通過科學的風險等級評定制度和對預期內、預期外損失的估計相聯(lián)系對貸款的損失準備進行預測確定合理的貸款定價具體是評估銀行與客戶業(yè)務往來中的所有成本和收益結合銀行既定的利潤目標給客戶的貸款進行定價對于預期外的損失還可以通過擔保抵押進行補償即對難以預測的風險通過擔保抵押等第二還款來源補償對補償后還有損失可能性再通過合理的貸款定價調節(jié)在對擔保抵押進行分析時應徹底改變教條主義以實際變現(xiàn)價值考慮風險補償 。 加強信貸風險的監(jiān)測與監(jiān)督 一是建立健全風險預警體系前 移風險防范關口各商業(yè)銀行要從加強自身建設做起建立一套嚴密的、先進適用的信貸風險預警體系努力改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況加強風險搜索的系統(tǒng)性和準確性并對風險的波動趨勢做前瞻性的判斷爭取風險管理工作的主動性二是嚴格期限管理規(guī)范客戶授信制度科學分析客戶的資金需求總量合理制訂還款期限對于合理制訂的貸款期限一定要督促客戶到期歸還避免信貸資金被擠占挪用形成風險三是加強貸后管理貸后管理是指銀行在發(fā)放貸款后定期檢查借款人財務報表定期對其進行信用審查及時跟蹤借款人的經營管理并根據信用評分模型對借款人進 行信用評級隨時掌握借款人的信用風險狀況同時及時調整銀行的風險損失準備等一系列信貸活動的總稱四是現(xiàn)場 檢查與非現(xiàn)場檢查緊密結合在確保現(xiàn)場檢查認真嚴格的同時加強信貸系統(tǒng)電子化建設通過采取實時有效的在線監(jiān)測手段完善非現(xiàn)場檢查制度先進的非現(xiàn)場檢查制度將象一把隱形的利劍一樣懸在各類違規(guī)行為的頭上從一定程度上可以遏制部分違規(guī)動機對于非現(xiàn)場檢查不能確認的線索可通過現(xiàn)場檢查進一步核實現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查緊密結合優(yōu)勢互補可以擴大檢查范圍節(jié)約大量人力物力 。 完善內控制度建設規(guī)避操作風險和道德風險 組織結構上確保崗位制 約 。 可參照外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行 —— 分行的專業(yè)線管理之外進一步強調橫向的部門之間的分工與制約較好地實現(xiàn)風險控制與資源配置效率的最佳結合外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等各部門分工明確各司其職在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督貸款審批是信貸風險的關鍵控制點在這一環(huán)節(jié)外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員 共同審批的辦法雙人或多人審批制度審批流程呈橫向運動特征提高審批決策的科學性真正實行審批責任追究制大力推行專職審批人審批和專家審批科學遴選高素質的綜合人才參與貸款決策同時進一步完善集體審批制試行少數人會簽制、小額貸款專人審批制等使審批責任落到人同時加強對審批人的考核管理綜合評價審批人的決策質量制定對審批人的獎懲細則對因審批不當造成不良貸款的要 嚴格實行責任追究同時要堅決執(zhí)行專職審批人任期制等定期輪換 ， 增加風險管理部門的工作職責 ，加強風險管理部門的職能 。 建設風險管理部門不能只 停留在對已產生的風險進行監(jiān)測而應參與信貸業(yè)務的全過程從發(fā)放前的預防控制到最后的風險認定和處罰一是將原信貸部門制定政策與制度的職能轉由風險管理部門履行統(tǒng)一由風險管理部門負責制定全行的信貸政策與制度信貸前、后臺按照要求進行業(yè)務操作將 “ 立法 ” 權與 “ 司法 ”權嚴格分開避免既是裁判員又是運動員的局面二是由風險管理部門負責對信貸前后臺經營管理情況進行專業(yè)審計監(jiān)督對產生的信貸風險進行責任認定與追究 。 結論 本文以時代為背景、現(xiàn)實為依據、理論作基礎，在廣泛收集和查閱有關理論、的基礎上，運用理論與實際問題相結合的方法，深入淺出地論述了商業(yè)銀行資產管理，希望能夠對我國商業(yè)銀行的發(fā)展起到一定的幫助。 綜上所述，我國商業(yè)銀行信貸風險控制對于商業(yè)銀行的發(fā)展是至關重要。從一個國家的角度講，我國正處在經濟發(fā)展的階段，國際競爭日益加劇，我們必須提高自身的綜合實力才能夠在世界舞臺上站穩(wěn)。而國民經濟的提高很大程度上依靠銀行業(yè)的發(fā)展，在銀行業(yè)中具有重要地位的是商業(yè)銀行。 因此，發(fā)展我國商業(yè)銀行對于國民經濟的提高有很大幫助。雖然現(xiàn)在我國商業(yè)銀行信貸風險控制存在一定的問題，但相信，在社會的廣泛關注下，在銀行業(yè)的共同努力下，我國商業(yè)銀行管理的內容會越來越豐富，也越來越完善。 參考文獻 [1] 陳建梁 . 銀行業(yè)風險評估理論模型與實證 . 廣州 . 廣東人民出版社 . 2020 [2] 戴國強 . 商業(yè)銀行經營學 . 北京 . 高等教育出版社 . 1999 [3] 楊力 . 商業(yè)銀行風險管理 . 上海 . 上海財經大學出版社 . 1998 [4] 陳士俊 , 王樹 恩 , 季子林 . 科學技術論與方法論綱要 . 天津 . 天津大學出版社 . 1994 [5] 李玉周 . 現(xiàn)金流量表閱讀與分析 . 成都 . 西南財經大學出版社 . 2020 [6] 李志輝 . 現(xiàn)代信用風險量化度量與管理研究 . 北京 . 中國金融出版社 . 2020 [7] 馬松波 . 論不良貸款的法律控制 [J]. 金融理論與實踐， 2020.（ 5） . [8]石漢祥 . 論國有商業(yè)銀行的信貸風險管理 [J] . 武漢大學學報，200３ .（１） . [9] 冉賽光、馮曉光 . 淺析商業(yè)銀行信貸風險的法律控制 [J] . 法學評論， 2020.（ 6） . [10] 聶慶平 . 中國金融風險防范問題研究 [Ｍ ] . 北京：中國金融出版社， 2020. [11] Peter H. Iindert, International Economics, Eighth Edition,Richard ,. [12] Uibrich, Holley H, International Trade andfinance, New Jersey: PrenticeHall, .