【正文】 微企業(yè) 的特點， 并 且 可以 利用 小微企業(yè) 集群 內(nèi)部 關(guān)聯(lián)關(guān)系， 進行批量式營銷 與 統(tǒng)一的信 貸 風險管理 ， 提高信貸效率。 集群 中各企業(yè)受集群關(guān)系 的 制約 ， 私自違約 可能性 會 降低， 從而減少 商業(yè)銀行 的信貸風險損失。民生銀行的商圈營銷與聯(lián)保即利用了集群優(yōu)勢，取得了較好的成效。 另外， 小微企業(yè) 事業(yè) 部可以對內(nèi)部人員進行具有針對性的培訓， 有利于培養(yǎng)專業(yè)的小微金融人才 ，并增強業(yè)務(wù)團隊的穩(wěn)定性 。 貸款審批 貸款審批是 貸中管理的主要環(huán)節(jié) ，是商業(yè)銀行對貸款申請企業(yè)進行資格認定的必經(jīng)程序 。信貸人員進行 貸 前 調(diào)查 后，由相關(guān)部門人員評定 客戶信用等級， 并提出 關(guān)于貸款期限、金額、利率的報告 ， 提交給 審查部門 進行貸款審批 。 審批同意的，商業(yè)銀行 將與 其 簽訂合同，并 發(fā)放貸款 。 貸款審批 過程中 要注意 以下 兩條原則 ： （ 1） 審貸分離 原則 。 審貸分離是指貸款 管理組織的設(shè)置必須服從職責分離、相互制約的原則， 使得 客戶 調(diào)查 、貸款審批 、貸后檢查 職能分別由不同的部門和人員來承擔， 并 形成 相應(yīng)的問責制 。 通常 由 客戶經(jīng)理負責市場 開發(fā)與貸款 營銷，并進行貸前調(diào)查，評估申請企業(yè)情況 ， 為貸款審批提供參考，并承擔調(diào)查失誤與評估失誤 的 責任 ； 貸款審 批 人員負責 信貸風險 審查， 批準發(fā)放貸款，并 承擔審查失誤的責任 ； 貸 后 檢查人員負責貸款 發(fā)放之后 的檢查和 本息回收 ， 及時進行風險預警，承擔檢查失誤、回 收不 力 的責任 。 這樣將商業(yè)銀行 信 貸調(diào)查、審 批和 檢查三個環(huán)節(jié) 進行 分離， 相互監(jiān)督， 追究責任， 以 實現(xiàn) 風險控制目的 。 （ 2） 集體審批 原則 。 集體審批是商業(yè)銀行為了保證信貸決策的準確性 與效率 ，將 貸款審批由個 人分級 進行 轉(zhuǎn)由集體討論決策 的 信貸審批制 度 。 為滿足 小微企業(yè)信貸 風險 管理的需要，可建立由 金融、財會、法律、行業(yè)等方面的專業(yè)人員組成的 評審委員會 ， 對貸款進行 審議 ， 做出貸款決策 ，縮短審批流程 ， 并 減少個人因素 的影響 ， 控制 信貸 風險。 小微企業(yè) 貸后管理 小微企業(yè)貸后管理包括發(fā)放貸款、貸后檢查管理、收回本息三大部分。 貸后檢查 如果貸中審 批 得到了 同意 ，商業(yè)銀行即可向小微企業(yè)發(fā)放貸款， 之后 有必要檢查貸款的資金投向 及效果 、擔保品 價值 等情況， 以 確定該筆貸款的風險狀況，并采取 相應(yīng) 措施，比如 追加擔保、 提前收貸 ， 化解 信貸 風險。 這一檢查過程即 貸后 檢查 體系 ， 包括檢查內(nèi)容、檢查方式、檢查時間 三個方面： （ 1） 檢查內(nèi)容 。 商業(yè)銀行要關(guān)注 ： 資金 劃撥與使用情況，檢查資金是否劃轉(zhuǎn)到合同約定的收款人賬戶上，資金 實際使用情況 是否符合合同約定，企業(yè)是否按照合同約定進行生產(chǎn)經(jīng)營活動； 貸款企業(yè)的 生產(chǎn) 經(jīng)營狀況 與 信譽情況，債 務(wù) 變化情況，并在必要時了解 其上 下游企業(yè) ，以掌握其 原材料 供應(yīng) 及產(chǎn)品 需求 變化 情況 ； 抵質(zhì)押 物品價值 或擔保人信用的 變化 情況 ， 以及 抵押物的保管 、 使用 情況 。 （ 2） 檢查方式 。 對 小微企業(yè) 的檢查要采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式 。商業(yè)銀行要 充分利用現(xiàn)代化電子網(wǎng)絡(luò)等非現(xiàn)場手段， 及時批量處理 有關(guān) 信息資料，從而發(fā)現(xiàn)借款者 的 潛在風險，并 作為 現(xiàn)場檢查的切入點， 上門核實情況 ，從中查找出 信貸風險 點和管理上的漏洞，以及時采取 風險 控制 措施 。 （ 3） 檢查時間 。 自 貸款發(fā)放起 至 本息收回 整個 期間，信貸人員 均 要 定期與不定期 深入 企業(yè)進行 檢查 。定期檢查 內(nèi)容主要為 財務(wù)報表和企業(yè)運營狀況， 根據(jù)獲取的信息運用現(xiàn)金流量分析、資產(chǎn)評估等方法 評價 信貸資產(chǎn)質(zhì)量，并 進行貸后風險預警 。 為防止企業(yè)編造賬目 隱瞞信息 ， 銀行 還 要對 小微企業(yè) 進行 不定期檢查，即 突擊檢查。 信息管理 信息管理 是指對貸后檢查獲得的信息進行管理與恰當運用， 也是 商業(yè)銀行信 貸 風險 管理的重要組成部分。 我國商業(yè)銀行自 2021 年開始實 行國際 通用 的貸款五級分類制度， 即 按 風險程度將信貸資產(chǎn) 劃 分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五 大類（后三類合稱為不良信貸資產(chǎn)）， 并 按 類別分別 計提損失準備金，以完善 信貸風險 緩沖機制。 商業(yè)銀行 必須 定期根據(jù) 貸后檢查 所獲信息對信貸資產(chǎn)進行 重 分類，并 對 分類認定結(jié)果用于風險預警、信用評級更新等管理需求。 第 三 章 小 微 企業(yè) 信 貸風險管理 現(xiàn)狀分析 第二章探討了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險 的動態(tài) 管理理論模式，本章將具體分析我國商業(yè)銀行小微金融業(yè)務(wù)開展情況，研究其信貸風險管理過程中存在的問題，并分析這些問題的成因。 小微金融發(fā)展 概況 小微金融發(fā)展整體情況 近年來，各商業(yè)銀行、小額貸款公司、 擔保公司都紛紛推出了 面向小型企業(yè)的金融服務(wù)品牌 ， 例如國有銀行中中國銀行的“中銀通達”和建設(shè)銀行的“速貸通”，股份制商業(yè)銀行中交通銀行的“展貸通”、招商銀行的“點金成長計劃”與“助力貸”、民生銀行的“商貸通”，這些小微金融品牌各具特色 ，值得深入研究。 在支行機構(gòu)與業(yè)務(wù)部門設(shè)置方面，各大銀行 加大力度推進小微金融發(fā)展、解決小微企業(yè)融資問題，例如 工行山東省分行在 省行層面設(shè)立了專門的小企業(yè)部，在全省 16 家市分行 設(shè)立了單獨的小企業(yè) 業(yè)務(wù)中心， 并 在 80 家 縣支行設(shè)立了小企業(yè)業(yè)務(wù)分中心 ， 直接改造 117 家 縣 支行為 專門的 小企業(yè) 業(yè)務(wù) 支行，形成了覆蓋 山東省全省的小企業(yè)信貸 服務(wù)網(wǎng)絡(luò) 5； 股份制商業(yè)銀行中 招商銀行與民生銀行的 小微金融業(yè)務(wù) 發(fā)展 也 較 為 領(lǐng)先 ， 兩家銀行 均有自己的小（微）企業(yè) 部門 ， 民生銀行更是將小微金融業(yè)務(wù)上升至全行戰(zhàn)略地位，大力加以推動， 在部分省市組織小微企業(yè)俱樂部，完善對小微企業(yè)的服務(wù)。 商業(yè)銀行小型企業(yè)金融服務(wù)品牌的推出與小（微）企業(yè)服務(wù)部門機構(gòu)設(shè)置，使得小微企業(yè)結(jié)構(gòu)性融資缺失得到有效的補充。但總體來看， 業(yè) 內(nèi) 產(chǎn)品 大多定位在具有一定規(guī)模的中小企業(yè)，品牌屬于公司金融產(chǎn)品，真正面向以個體工商戶為代表的小微企業(yè)的金融服務(wù)仍然不足。 股份制銀行的小微金融產(chǎn)品 為了更直觀地了解我國小微金融發(fā)展情況， 本文 整理了目前 主要股份制商業(yè)銀行的小微金融產(chǎn)品 ，并分析了其的 推出 時間與 產(chǎn)品 特點 ， 如 表 3 所示： 5人民網(wǎng)，王爽，《 小微金融 ， 一道難題的創(chuàng)新求解 》， 2021 年 3月 3日 表 2：主要股份制銀行小微金融產(chǎn)品 銀行 小微金融產(chǎn)品 推出時間 特點 民生銀行 商貸通 2021 年 7 月 將國內(nèi)銀行通常在企業(yè)貸款部門辦理的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù) 定義為商戶融資產(chǎn)品， 并 轉(zhuǎn)移到個人部門辦理，對 個人資信 進行重點審批 。擔保方式含抵 質(zhì)押 、保證、聯(lián)保、信用等 11 種，引入信貸評分卡、集中處理中心，建立了“信貸工廠”作業(yè)模式 ， 使得貸款流程 縮短了一倍 交通銀行 展業(yè)通 2021 年 8 月 整合小企業(yè)公司貸款產(chǎn)品，根據(jù)小企業(yè)不同發(fā)展階段的資金財務(wù)需求，提供個性化的金融產(chǎn)品與服務(wù)方案 ； 可 整貸零償， 以 適應(yīng) 企業(yè)資金回流特點； 擔保方式多樣 招商銀行 點金成長計劃 2021 年 10 月 根據(jù)中小企業(yè)不同發(fā)展階段的生產(chǎn)經(jīng)營特點和金融需求，重點提供的一系列個性化的金融服務(wù)產(chǎn)品及組合 助力貸 2021 年 12 月 以客戶訴求為導向，以不斷豐富的產(chǎn)品體系為保障，根據(jù)中小企業(yè)的特征和訴求，量身定制專業(yè) 浦發(fā)銀行 助推器 2021 年 6 月 包括日常經(jīng)營、規(guī)模擴張、跨越成長三檔服務(wù)，專注助推快速成長中的企業(yè)， 幫助 企業(yè)快速融通資金、提高資金使用效率、安全管理資金以及 進行 股權(quán)擴張、兼并收購等 興業(yè)銀行 金芝麻 2021 年 9 月 涵蓋中小企業(yè)產(chǎn)、購、銷 3 大環(huán)節(jié)，一站式解決 8 大資金難題，產(chǎn)品多，環(huán)節(jié)全 ，與中小企業(yè)現(xiàn)金流、物流緊密結(jié)合 芝麻開花 2021 年 6 月 以中小企業(yè)成長上市為主線， 綜合應(yīng)用傳統(tǒng)銀行和投資銀行兩大金融工具，橫跨直接融資、間接融資、現(xiàn)金管理等多個 領(lǐng)域 華夏銀行 龍舟計劃 2021 年 4 月 針對企業(yè)創(chuàng)立初期尚未建立起有效的企業(yè)信用，面臨擔保不足、融資較難等問題而設(shè)計，主要含聯(lián)保聯(lián)貸、接力貸、寬限期分期還本付息貸等產(chǎn)品 資料來源：筆者根據(jù)各銀行官網(wǎng)整理 從 表 3 可以看出，各銀行針對小微企業(yè)（或中小企業(yè)）推出的信貸產(chǎn)品大多考慮了客戶的不同成長階段的不同融資需求， 擔保方式也比較多樣，但也有各自不同的針對性，民生銀行重視完善整個小微金融業(yè)務(wù)流程提高信貸效率， 交通銀 行、 華夏銀行推出整貸零還的還款方式，而 浦發(fā)銀行則注重中小企業(yè) IPO 及并購等 資本市場 擴張 行為 。 微 企業(yè) 信貸風險 管理 現(xiàn)狀 管理概況 為促進和指導各 商業(yè) 銀行不斷改善對小企業(yè)的金融服務(wù)， 銀監(jiān)會于 2021 年至 2021 年相繼 頒布 了 《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引 （ 試行 ） 》 、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》、 《 銀監(jiān)會 關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的指導意見》，提出了 利率 風險 、 獨立核算 、 審批 、 激勵約束 、 人員培訓 、違約信息通報六項 機制， 鼓勵完善小企業(yè)授信業(yè)務(wù) 流程 與 風險管理 ，并 明確支持商業(yè)銀行成立 小 微 金融 專營機構(gòu)，特別 是 建立 與小 微 企業(yè) 風險表現(xiàn)形式 相適應(yīng)的 信 貸 風險管理部門 ，對 完善 小微企業(yè) 信貸風險管理 體制 起到了 重要 的作用 。 各商業(yè)銀行開始成立專門的小微金融部門，對小微企 業(yè)信貸的授信與貸后風險進行控制與管理，并著手培訓小微金融業(yè)務(wù) 人員，取得了一定成效。 但總的來說，目前小微金融仍處于起步階段，商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險管理還存在較多問題。 存在問題 商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險管理 存在 問題 主要表現(xiàn)在 ： （ 1） 風險管理組織架構(gòu)不盡合理 。信貸風險管理 的目 的是要 通過控制 貸 款投向 與發(fā)放 規(guī)模 來保證商業(yè)銀行的 流動性 ，并實現(xiàn)風險與收益的平衡 。然而 受傳統(tǒng) 管理 經(jīng)營 體制的影響， 商業(yè)銀行 信貸 風險 管理尚缺乏統(tǒng)一的風險控制 流程 。 由于 小微企業(yè) 客戶多、雜、散 ，其融資需求金額 少、頻率高、時間急，商業(yè)銀行需要 建立 獨立的 小微企業(yè) 信貸運作模式，這就要求首先建立起 適當?shù)娘L險管理組織架構(gòu)，進而形成 良好的風險文化。 信貸管理層要在員工之中明確 銀行愿意承受的信貸風險 及貸款質(zhì)量管理目標， 并 取得員工認同 與 接受，從而引導信貸人員按照該目標風險 靈活地處理每筆業(yè)務(wù)。當前許多銀行管理層對風險文化不夠重視 ， 不能起到帶頭作用，制度變化較快， 前后 決策 不一致， 導致 形成不良的風險文化 ，增加 信貸 風險 。 （ 2） 內(nèi)部信用評價體系針對性不強 。許多商業(yè)銀行沒有建立科學的信用評 估體系，而無法對不同類型的客戶采取相應(yīng)的評價方法。 小微企業(yè)因其經(jīng)濟規(guī)模小，如果實施與大型企業(yè)同一信用評價標準，必然 信用 不足 ，形成信貸門檻。因此，銀行急需一套針對小微企業(yè)自身特性的信用評價體系，既要有標準化、簡單的程序，又要有多樣化、靈活性的操作，以滿足小微企業(yè)“少、頻、急”的貸款需求。另外， 小微企業(yè) 由于自身積累少、抵押能力有限，不符合信用貸款條件，因此，商業(yè)銀行必須在控制風險的前提下，積極拓寬 擔保 方式 ，更重要的是，要結(jié)合 小微企業(yè) 經(jīng)營情況與行業(yè)環(huán)境 ， 判斷抵押物品價值或擔保人信用 。 （ 3） 貸款 定價機制不科學 。 由于小微企業(yè)的信息不對稱問題比較嚴重，商業(yè)銀行難以了解貸款項目的準確風險 ， 在同等風險條件下 更愿意向 信息透明度高的 大 中型 企業(yè)提供貸 款，使得 小微企業(yè) 群體的融資需求 不能得到或不能完全得到滿足 。 事實上 正確的做法是， 商業(yè)銀行應(yīng)采用貸款風險定價機制，即遵循收益覆蓋風險和成本的市場原則，按風險程 度 確定有彈性的利率機制，考慮小微企業(yè)所處行業(yè)與發(fā)展階段，以 利差來彌補 其信貸風險，而不是對其進行信貸配給，直接限制對其貸款。 （ 4）風險預警和信息反饋機制不夠完善 。 貸款用途直接決定著 信貸風險 的大小，銀行 在 確認貸款 目 的以及如何使用貸款 所產(chǎn)生的風險可以接受才會考慮 貸款申請 ，同樣， 貸后該筆貸款的使用狀況的跟蹤監(jiān)管 也非常 重要。而 一些商業(yè)銀行的 貸后檢查流于形式，客戶經(jīng)理對企業(yè)所處 環(huán)境及本身經(jīng)營情況 的重大不利 變化 反應(yīng)不及時，貸款用途與 抵押資產(chǎn) 監(jiān)管不到位，“重貸輕管”，使得貸后檢查未能達到預期的 風險控制 目的。同時，現(xiàn)階段商業(yè)銀行大多沒有建立 完善的自動化信息管理系統(tǒng)， 手工記錄與主觀判斷較多，而不注重對 小微企業(yè) 貸款數(shù)據(jù)積累 與信息管理 ， 較難 對不良 資產(chǎn)進行風險預警與信息反饋， 事前防范 不足 ， 增大信貸風險成本。 （ 5）小微金融產(chǎn)品與服務(wù)不足 。 雖然近年來 ，各商業(yè)銀行、小額貸 款公司、擔保公司都紛紛推出了自己面向小型企業(yè)的金融服務(wù)品牌， 但總體來看 ， 業(yè) 內(nèi) 產(chǎn)品的客