商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題和對策畢業(yè)論文-閱讀頁
2025-07-13 15:08本頁面
【正文】 其他業(yè)績項對比期末盈利；以銀行的規(guī)模、經(jīng)營范圍及資產(chǎn)和運營的風(fēng)險程度評估所需要的營利額；評估盈利的來源、變動程度和穩(wěn)定性。所有貸款都是存在風(fēng)險的，風(fēng)險與收益是成正比例的。對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理要求銀行做好貸款的市場定位，選擇正確的貸款客戶，建立嚴格的貸款后風(fēng)險管理系統(tǒng)等工作。銀行監(jiān)督部下設(shè)英國大銀行監(jiān)督處、監(jiān)管政策處、英國中小銀行監(jiān)督處、工業(yè)化國家監(jiān)督處和發(fā)展中國家監(jiān)督處等五個處,負責日常的監(jiān)督管理。對于《倫敦行為法則》的大銀行，批發(fā)市場部只負責日常交易行為的監(jiān)管，審慎監(jiān)管由銀行監(jiān)督部監(jiān)管。 銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容 （1)銀行準入的監(jiān)管。在英國，如果有任何人想要持有超過銀行股票總額的5%，就必須先向銀監(jiān)部提出申請，在征得銀監(jiān)部同意后，才可以購得股票，否則屬于違法行為。 （2）對于存款的監(jiān)管。英格蘭銀行有權(quán)利批準和否決開展接受存款業(yè)務(wù)的申請，也有權(quán)利撤銷已經(jīng)批準的認可或者加以限制。 (3)資本充足率的監(jiān)管。在各個銀行最低資本充足率標準再加上1%就是警示標準。 （4）對資產(chǎn)流動性的監(jiān)管。具體方法是將商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債按到期日的不同劃分為不同時段，再用每個相同的時段資產(chǎn)減去相應(yīng)的負債，進而得到一個資產(chǎn)負債的非匹配額，再用這個非匹配額與總負債做比例，得到一個非匹配率。 (5)存款保護制度的監(jiān)管。并規(guī)定，全部的認可機構(gòu)都必須加入此制度并且繳納存款保險基金。英國以外的銀行的分支機構(gòu)或者其附屬機構(gòu)不參加存款保險制度。 （6）對信息披露制度的監(jiān)管。 日本對商業(yè)銀行的監(jiān)管 日本的銀行監(jiān)管由大藏省與中央銀行（即日本銀行）一起負責。日本的國際金融局主要負責日本商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)和向國外投資的監(jiān)管。據(jù)日本銀行法，日本銀行與商業(yè)銀行分別簽訂協(xié)議，因此對商業(yè)銀行的監(jiān)督是建立在該協(xié)議基礎(chǔ)之上的。在日本運營的銀行機構(gòu)都必須由大藏省發(fā)放營業(yè)執(zhí)照。二是要有一個值得信賴的管理層，社會聲望高，競爭能力高。在日本的外國銀行也要服從日本內(nèi)閣的規(guī)定。一是按照銀行法規(guī)發(fā)布指令。二是經(jīng)營方面的管理。大藏省根據(jù)銀行局長的指令進行管理，大致包括：平均存貸率在80%之內(nèi)的，流動性資產(chǎn)比率不得低于30%；自有資本比率在10%之上的，分紅年金率不得超過15%。銀行對單一貸款人的貸款總額不得超過資本金的20%，但是地方或者中央政府的貸款可不受此限制。自1994年開始，日本允許銀行機構(gòu)可以設(shè)立分支機構(gòu)從事證券或者信托業(yè)務(wù)。五是對銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管。日本銀行與大藏省對銀行業(yè)務(wù)的檢查每兩年輪流一次，如果發(fā)現(xiàn)有問題，則兩機構(gòu)共同合作處理。日本銀行對資本充足性和盈利水平的能力和風(fēng)險控制能力進行評級，相應(yīng)的按照50%、10%和40%的權(quán)數(shù)進行加總，以得出綜合結(jié)果。日本銀行對海外機構(gòu)每年進行四次檢查，在對比較大的銀行的總行進行檢查時，也同時對其分支機構(gòu)進行檢查。日本的存款保險基金是由政府、日本銀行和商業(yè)銀行共同按照等額分攤原則共同建立的。所有屬于本國的商業(yè)銀行都必須參加保險制度，屬于強制性保險，外國銀行在日本的機構(gòu)不得參加保險體系。五 、完善我國商業(yè)銀行監(jiān)管建議 健全銀行監(jiān)管的法律法規(guī) 完善的法律法規(guī)是銀行監(jiān)管當局監(jiān)管的依據(jù)，我國當前銀行監(jiān)管的法律法規(guī)還不夠完善，因此完善法律法規(guī)是監(jiān)管當局監(jiān)管的前提。第一，對于已經(jīng)頒布的銀行監(jiān)管法律法規(guī)，要繼續(xù)制定出更加有效地并且與之前配套的一系列的更加專業(yè)性的監(jiān)管條例，以增加現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)的操作性。第三，要制定像個人信用、保護銀行債權(quán)和市場退出監(jiān)管的法律法規(guī)，以做到盡最大可能依法規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營活動。 執(zhí)法方面 第一，人民銀行要做好對商業(yè)銀行監(jiān)督管理的首要機構(gòu)，對沒有嚴格按照我國法律法規(guī)進行經(jīng)營的商業(yè)銀行要明令禁止，嚴厲處理其違法行為。要做到有法可依，執(zhí)法必嚴，違法必究，保護我國金融市場的安全，盡最大可能保護存款人利益。第一，銀行的高級管理層們首先要對內(nèi)控控制建設(shè)提高重視，要重視內(nèi)部控制文化對銀行經(jīng)營管理的作用，樹立內(nèi)部控制文化是為市場服務(wù)和提高自身管理水平服務(wù)的思想，樹立防范風(fēng)險的意識。 （2）完善商業(yè)銀行的公司管理機構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)該盡快建立規(guī)范的董事會，努力完善董事會，確保其履行相應(yīng)責任。要明確各個部門的權(quán)責，建立權(quán)力制衡機制。 （3）提高信息管理技術(shù)，保證信息的真實性。這些信息量又大又廣，處理起來既困難又麻煩，如果要收集處理，這就要求較高的信息處理技術(shù)，建立有效的計算機管理系統(tǒng)。各監(jiān)管部門應(yīng)該增強風(fēng)險意識，學(xué)會分析影響銀行風(fēng)險的各項因素，大致從五方面進行下手：①資產(chǎn)質(zhì)量分析應(yīng)該重點分析貸款質(zhì)量水平與結(jié)構(gòu)、越期狀況與集中度、不良貸款的地區(qū)分布、商業(yè)銀行資產(chǎn)組合質(zhì)量、或有資產(chǎn)情況、呆賬準備金充足情況。應(yīng)該重點分析商業(yè)銀行收益的整體趨勢和存貸款利息收回情況。著重分析資本充足性情況和資本使用效率。應(yīng)該注意三點：一是各項靜態(tài)流動性指標不利于計算具體的資產(chǎn)負債匹配和缺口情況，還應(yīng)該利用動態(tài)分析指標；二是銀行負債和資產(chǎn)的流動性都必須要考慮；三是對商業(yè)銀行的流動分析更適用法人結(jié)構(gòu)，但也對其分支機構(gòu)進行分析有著同樣重要的意義。應(yīng)著重分析利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和價格風(fēng)險。監(jiān)管部門應(yīng)當根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征和風(fēng)險管理等因素，來確定銀行監(jiān)管的周期，然后在每一周期結(jié)束后對商業(yè)銀行進行綜合評級和風(fēng)險評估，并做出下一周期的監(jiān)管計劃和具體安排。 （3）制定明確嚴格的現(xiàn)場檢查制度和程序。此外，針對風(fēng)險的現(xiàn)場檢查和合規(guī)性監(jiān)管的現(xiàn)場檢查相比，仍還需要強調(diào)兩點：一是商業(yè)銀行監(jiān)管人員的風(fēng)險偏好，這對結(jié)合數(shù)據(jù)進行風(fēng)險評價非常重要。這關(guān)系到提供的信息數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合法性。經(jīng)過監(jiān)管當局的授權(quán)，監(jiān)管特派員有權(quán)代表監(jiān)管當局列席商業(yè)銀行的高層決策會議，并有對銀行內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行進行否決的權(quán)利。當然監(jiān)管特派員必須具有較高的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，負有保守被監(jiān)管機構(gòu)商業(yè)機密的責
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