【正文】 B股清算與交收第四節(jié)我國(guó)債券市場(chǎng)回購(gòu)交易的清算與交收一、質(zhì)押式回購(gòu)的清算與交收證券交易所質(zhì)押式回購(gòu)的清算與交收全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券回購(gòu)的清算與交收二、買斷式回購(gòu)的清算與交收開立交收賬戶買斷式回購(gòu)交易初始結(jié)算初始結(jié)算的待交收管理買斷式回購(gòu)到期購(gòu)回結(jié)算履約金返還第五節(jié)我國(guó)交易型開放式指數(shù)基金的清算與交收交收賬戶ETF認(rèn)購(gòu)的清算與交收基金認(rèn)購(gòu)方式網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)資金結(jié)算流程網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)組合證券認(rèn)購(gòu)ETF發(fā)售失敗的協(xié)助工作三、ETF二級(jí)市場(chǎng)交易的清算與交收清算交收四、風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)算資格管理證券待交收管理其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施第六節(jié)我國(guó)權(quán)證的清算與交收一、結(jié)算參與人申請(qǐng)參與權(quán)證結(jié)算業(yè)務(wù)直接參與結(jié)算代理結(jié)算擔(dān)保結(jié)算二、權(quán)證結(jié)算總體框架清算交收三、違約處理資金交收違約處理證券交收違約處理待處分權(quán)證處置*第七節(jié)融資融券業(yè)務(wù)的清算與交收(2007年教材新增部分)一、資金清算與交收二、證券清算與交收三、證券劃轉(zhuǎn)指令處理四、交收違約處理第八節(jié)證券營(yíng)業(yè)部與投資者之間的資金結(jié)算一、證券營(yíng)業(yè)部自辦出納的結(jié)算程序二、銀行代理出納的結(jié)算程序三、客戶交易結(jié)算資金第三方獨(dú)立存管模式下的資金結(jié)算程序第七章模擬試題一、單項(xiàng)選擇題證券()業(yè)務(wù)主要是指在每一營(yíng)業(yè)日中每個(gè)結(jié)算參與人成交的證券數(shù)量與價(jià)款分別予以軋抵，對(duì)證券和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額進(jìn)行計(jì)算的處理過程。A、清算；B、交割；C、交收；D、登記交收的實(shí)質(zhì)是依據(jù)()結(jié)果實(shí)現(xiàn)證券與價(jià)款的收付，從而結(jié)束整個(gè)交易過程。A、清算；B、交割；C、結(jié)算；D、登記證券清算和交收兩個(gè)過程統(tǒng)稱為證券()。A、收付；B、過戶；C、結(jié)算；D、登記二、多項(xiàng)選擇題從結(jié)算的時(shí)間安排看，可以分為()。A、任意交收；B、滾動(dòng)交收；C、特別交收；D、會(huì)計(jì)日交收目前，我國(guó)對(duì)()實(shí)行T+1交收方式A、A股；B、B股；C、基金；D、債券凈額清算可以分為()。A、雙邊凈額清算；B、選擇性凈額清算；C、單邊凈額清算；D、多邊凈額清算三、判斷題交收是清算的后續(xù)與完成。(T)差額清算是證券清算與交收業(yè)務(wù)應(yīng)該遵循的原則之一。(T)所謂“清算路徑”就是指某一個(gè)席位的所有證券買賣是并入哪一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部，并進(jìn)而并入哪一個(gè)結(jié)算會(huì)員進(jìn)行清算。(T)證券交易知識(shí)：第八章證券營(yíng)業(yè)部的經(jīng)營(yíng)管理與內(nèi)部控制第一節(jié)證券營(yíng)業(yè)部的場(chǎng)所與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理一、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所管理營(yíng)業(yè)部是證券公司經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。營(yíng)業(yè)部的管理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立營(yíng)業(yè)部的證券公司具備條件營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)范圍營(yíng)業(yè)部的變更事項(xiàng)管理營(yíng)業(yè)部的終止證券服務(wù)部的管理證券營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)立及變更的審核程序二、營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制與管理營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容和要求營(yíng)業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程三、客戶管理與服務(wù)客戶管理客戶服務(wù)四、業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理業(yè)務(wù)差錯(cuò)的種類業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理原則五、交易系統(tǒng)故障業(yè)務(wù)操作應(yīng)急方案(一)業(yè)務(wù)應(yīng)急方案的指導(dǎo)原則業(yè)務(wù)應(yīng)急的日常準(zhǔn)備營(yíng)業(yè)部交易系統(tǒng)常見故障及其應(yīng)急處理第二節(jié)證券營(yíng)業(yè)部的技術(shù)管理一、信息系統(tǒng)設(shè)備管理管理體系硬件設(shè)施軟件環(huán)境數(shù)據(jù)處理技術(shù)事故的防范與處理二、其他設(shè)備管理營(yíng)業(yè)場(chǎng)地管理通訊設(shè)備管理其他設(shè)備管理三、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制與技術(shù)操作規(guī)程信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容與要求信息系統(tǒng)技術(shù)操作規(guī)程四、信息系統(tǒng)故障應(yīng)急方案(一)信息系統(tǒng)技術(shù)故障應(yīng)急準(zhǔn)備(二)信息系統(tǒng)常見故障及應(yīng)急處理*五、證券公司集中交易安全管理(2007年教材新增部分)(一)證券公司集中交易系統(tǒng)的特征(考點(diǎn))客戶數(shù)據(jù)集中化委托處理集中化清算、交收處理集中化權(quán)限管理集中化運(yùn)行管理集中化(二)證券公司集中交易系統(tǒng)的管理管理組織體系機(jī)房及運(yùn)行環(huán)境網(wǎng)絡(luò)和通信系統(tǒng)建設(shè)運(yùn)行管理災(zāi)難備份應(yīng)急恢復(fù)與事故處理第三節(jié)證券營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)管理一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制二、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的基本要求三、營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容計(jì)劃控制管理資金管理資產(chǎn)管理成本費(fèi)用管理收入管理業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告及評(píng)價(jià)管理四、資金管理財(cái)務(wù)管理是有關(guān)資金籌集、投放和分配的管理工作。財(cái)務(wù)管理的對(duì)象是資金及其流轉(zhuǎn)，因此，資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。(一)營(yíng)業(yè)部資金管理的基本要求(二)自有資金管理(三)客戶交易結(jié)算資金管理(重點(diǎn)掌握)五、固定資產(chǎn)管理(一)固定資產(chǎn)的定義及分類(二)固定資產(chǎn)的管理原則(二)固定資產(chǎn)的核算與管理六、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用管理(一)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的定義(二)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的核算與管理七、成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用的定義與分類成本費(fèi)用的核算與管理八、收入及利潤(rùn)分配管理(一)收入及利潤(rùn)的定義和分類(二)收入的核算與管理(三)利潤(rùn)分配的管理九、財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)(一)財(cái)務(wù)報(bào)告(二)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第四節(jié)證券營(yíng)業(yè)部的安全管理一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的安全管理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作是否合法合規(guī)資金往來是否正常有否超范圍或越權(quán)經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理是否合規(guī)二、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全管理(一)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作(二)重要憑證、支票、印鑒的保管工作(三)票券運(yùn)送的安全保衛(wèi)工作(四)安全保衛(wèi)值班制度三、突發(fā)事件的預(yù)防與處置方案(一)突發(fā)事件的種類(二)預(yù)防突發(fā)事件的要求(三)處置突發(fā)事件的原則第五節(jié)證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部控制一、證券營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的概念證券公司的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。內(nèi)部控制機(jī)制的概念內(nèi)部控制制度的概念二、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)和原則(一)營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的目標(biāo)(二)營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的原則營(yíng)業(yè)部建立和完善內(nèi)部控制機(jī)制的原則(1)健全性(2)合理性(3)制衡性(4)獨(dú)立性營(yíng)業(yè)部制定內(nèi)部控制制度的原則(1)全面性(2)審慎性(3)有效性(4)適時(shí)性三、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制的基本要求加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)部人力資源的管理和控制營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立科學(xué)的授權(quán)批準(zhǔn)制度和崗位分離制度營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立完善的崗位責(zé)任制度和規(guī)范的餓崗位管理措施加強(qiáng)客戶交易結(jié)算資金的集中統(tǒng)一管理(重點(diǎn)掌握)嚴(yán)格控制營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資產(chǎn)安全建立健全營(yíng)業(yè)部實(shí)時(shí)監(jiān)控和稽核制度，加大現(xiàn)場(chǎng)稽核力度營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和重大事件報(bào)告制度其他要求第八章模擬試題一、單項(xiàng)選擇題證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要場(chǎng)所是()。A、證券交易所；B、證券營(yíng)業(yè)部；C、證券服務(wù)部；D、技術(shù)服務(wù)站申請(qǐng)?jiān)O(shè)立證券營(yíng)業(yè)部的證券公司應(yīng)該具備的條件之一是：近()沒有出現(xiàn)虧損。A、3年；B、2年；C、1年；D、半年證券營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理的核心是()。A、投資管理；B、委托理財(cái)管理；C、自營(yíng)業(yè)務(wù)管理；D、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理二、多項(xiàng)選擇題證券營(yíng)業(yè)部可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍有()。A、證券的代理買賣；B、代理還本付息；C、證券代保管、簽證；D、代理證券交易所股東賬戶的登記開戶E、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)擬轉(zhuǎn)讓或互換的證券營(yíng)業(yè)部應(yīng)符合以下條件：()。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)已經(jīng)規(guī)范的證券公司所屬的證券營(yíng)業(yè)部；B、不存在被法院查封、凍結(jié)的情形；C、客戶交易結(jié)算資金已經(jīng)全部歸位；D、違法違規(guī)形成的負(fù)債已全部清退。證券營(yíng)業(yè)部客戶管理主要包括()A、客戶開發(fā)；B、客戶資料管理；C、客戶需求調(diào)查；D、客戶服務(wù)三、判斷題證券營(yíng)業(yè)部常常是證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的輔助營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。(F)財(cái)務(wù)管理的對(duì)象是資金及其流轉(zhuǎn)，因此資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容(T)內(nèi)部控制機(jī)制是指證券營(yíng)業(yè)部的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及其相互之間的運(yùn)行制約關(guān)系。相關(guān)鏈接：27 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