【正文】 度約束力低。我國(guó)的企業(yè)改制各不相同，沒有形成統(tǒng)一的流程和標(biāo)準(zhǔn)，而且明知企業(yè)進(jìn)行改制就為了逃避貸款，但是也沒有相應(yīng)的約束辦法。三是，相關(guān)的法律法規(guī)的缺失，這些都對(duì)一些企業(yè)通過改制來規(guī)避償還貸款提供便利。金融體制改革落后由于我國(guó)金融體制改革非常的緩慢，不能與現(xiàn)代化的金融環(huán)境相匹配，進(jìn)而導(dǎo)致了我國(guó)央行的宏觀控制機(jī)制以及商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制的落后。由于我國(guó)長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，所以這就導(dǎo)致我國(guó)央行在信用與利率的調(diào)節(jié)方面存在著很強(qiáng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩。我國(guó)的商業(yè)銀行在授信的過程中，依然受到很大的行政干預(yù)和管控，不能實(shí)現(xiàn)授信的市場(chǎng)化操作，從而使得商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。在一定程度上，我國(guó)的金融體系發(fā)展非常的緩慢，這就導(dǎo)致招商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)不能夠?qū)崿F(xiàn)有效轉(zhuǎn)移的分散，我們可以通過以下的幾個(gè)方面來對(duì)其進(jìn)行說明：第一，我國(guó)的融資機(jī)制方面的建設(shè)比較落后，我國(guó)企業(yè)可利用的融資手段比較少，這就導(dǎo)致企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的依賴性非常的高，而且我國(guó)的招商銀行的授信對(duì)象基本上是大中型的國(guó)有企業(yè)，這就導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)不能有效使用銀行資金。第二，我國(guó)尚沒有建成一個(gè)多層次的資本體系，而且金融工具非常的匱乏，由于我國(guó)對(duì)金融的管制非常的嚴(yán)格，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能夠?qū)嵭袠I(yè)務(wù)的分散化，導(dǎo)致金融創(chuàng)新不能有效的開展；第三，我國(guó)在對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督與管理方面比較的落后，我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)非常的混亂，各個(gè)商業(yè)銀行為了獲得客戶，給企業(yè)亂開賬戶，導(dǎo)致有些商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸評(píng)級(jí)的過程中，不能對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行充分的了解。相關(guān)的法律法規(guī)的缺失其主要表現(xiàn)兩個(gè)方面：一是，在銀行內(nèi)部缺乏相關(guān)的法律依據(jù)以及約束保障來對(duì)資本投資進(jìn)行可行性分析，很多的商業(yè)銀行使用不正當(dāng)手段來進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，而且沒有相關(guān)的法律法規(guī)來進(jìn)行約束。二是，銀行缺少進(jìn)行投資與否的決策權(quán)。我國(guó)出臺(tái)了一系列的法律法規(guī)來保護(hù)銀行的權(quán)益，比如《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等。但是對(duì)于惡性規(guī)避銀行貸款的主題的懲處沒有法律法規(guī)依據(jù)，這就使得這些人在逃避銀行貸款的個(gè)人成本非常低。第五章 案例分析一、招商銀行濟(jì)南泉城路支行G企業(yè)授信業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題招商銀行濟(jì)南泉城路支行成立于2006年11月，是經(jīng)過國(guó)務(wù)院和中央銀行的批準(zhǔn)，其銀行性質(zhì)是股份制商業(yè)銀行招商銀行濟(jì)南泉城路支行從成立到現(xiàn)在，為我國(guó)的社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到促進(jìn)作用，由于發(fā)展時(shí)間比較短，再加上一些其他的因素，招商銀行濟(jì)南泉城路支行在服務(wù)理念、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以及績(jī)效考核上面不盡如人意。從2009年開始，招商銀行濟(jì)南泉城路支行的凈利潤(rùn)率增加緩慢，不良資產(chǎn)也在滋生。從2011年開始，招商銀行濟(jì)南泉城路支行開展一系列的改革和創(chuàng)新，并且2012年底達(dá)到了預(yù)期的目的。與國(guó)內(nèi)外的一些大公司開展合作。從下表中我們能夠看出招商銀行濟(jì)南泉城路支行2012年的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)：表51 招商銀行濟(jì)南泉城路支行2012年的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)指標(biāo)分類數(shù)額和2012年年初相比總資產(chǎn)165億元%總負(fù)債143億元%所有者權(quán)益122億元%貸款余額309億元22%各類存款余額539 億元%稅后凈利潤(rùn) 億元%平均凈資產(chǎn)收益率%上升 個(gè)百分點(diǎn)不良貸款比率%同比下降 個(gè)百分點(diǎn)撥備覆蓋率%同比提升 （來源：招商銀行濟(jì)南泉城路支行2012年報(bào)表）通過2011年的改革之后，我們能夠發(fā)現(xiàn)招商銀行濟(jì)南泉城路支行的經(jīng)營(yíng)狀況明顯的好轉(zhuǎn)，但是和其他的銀行相比依然有很大的差距，經(jīng)過研究發(fā)現(xiàn)，招商銀行濟(jì)南泉城路支行G企業(yè)授信業(yè)務(wù)信貸問題主要表現(xiàn)在以下的幾個(gè)方面：（一）招商銀行濟(jì)南泉城路支行組織結(jié)構(gòu)雖然招商銀行濟(jì)南泉城路支行已經(jīng)建立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，但是依然要繼續(xù)改進(jìn)。招商銀行濟(jì)南泉城路支行通過三年的改革和創(chuàng)新之后，已經(jīng)建設(shè)了風(fēng)險(xiǎn)控制為內(nèi)涵的授權(quán)授信、審貸分離及崗位操作與責(zé)任約束制度。雖然這個(gè)制度建立和在實(shí)際的操作過程中起到了明顯的效果。招商銀行濟(jì)南泉城路支行的資產(chǎn)負(fù)債管理制度主要是把風(fēng)險(xiǎn)控制作為重點(diǎn)，在實(shí)際的操作過程中，依然是把規(guī)模放在首要的位置，而忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行內(nèi)部，都是把存貸款的規(guī)模增長(zhǎng)作為業(yè)務(wù)開展的重點(diǎn)，而且其銀行總經(jīng)理過分的提倡擴(kuò)張，并且不重視風(fēng)險(xiǎn)成本，這就不利于招商銀行濟(jì)南泉城路支行的長(zhǎng)期發(fā)展。招商銀行濟(jì)南泉城路支行銀行盲目擴(kuò)張的結(jié)果就是導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的增大，而同時(shí)收益也在不斷降低。（二）審貸分離與責(zé)任約束制度中存在的問題招商銀行濟(jì)南泉城路支行建立的信貸審核制度更加的具有集中性和獨(dú)立性，而同時(shí)在這個(gè)制度中加入主責(zé)任人。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行各分行進(jìn)行對(duì)公授信業(yè)務(wù)開展的過程中，由分行的行長(zhǎng)委派一個(gè)信貸審查人對(duì)各支行的信貸項(xiàng)目進(jìn)行審核，之后把審核意見提交分行的行長(zhǎng)，分行行長(zhǎng)在對(duì)信貸項(xiàng)目具有絕對(duì)權(quán)力的同時(shí)，而又要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任，這樣做到了權(quán)力與責(zé)任的對(duì)等。這種審核流程雖然在實(shí)際的操作過程中能夠大大的節(jié)約項(xiàng)目審批的時(shí)間，但是其也存在著很大的問題，這樣會(huì)導(dǎo)致招商銀行濟(jì)南泉城路支行分行行長(zhǎng)權(quán)力過大，不能夠保證信貸審核部門獨(dú)立自主進(jìn)行項(xiàng)目的審核，這樣就導(dǎo)致信貸審核的部門的作用降低，同時(shí)不能起到應(yīng)有的對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行的實(shí)際對(duì)公授信業(yè)務(wù)的主審查人，應(yīng)該做到不受外部環(huán)境的干擾，但是在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作過程中，對(duì)公授信業(yè)務(wù)的主審核人不能夠做到客觀、公正，會(huì)受到外部很大的影響，這樣導(dǎo)致審核過程具有非常大的主觀性。通過研究我們發(fā)現(xiàn)，引起這個(gè)問題的主要原因是：首先，對(duì)公授信業(yè)務(wù)主審核人會(huì)受到招商銀行濟(jì)南泉城路支行內(nèi)部的行政人員的干擾，其會(huì)對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行干涉，并且決定信貸業(yè)務(wù)的走勢(shì)；其次，招商銀行濟(jì)南泉城路支行在激勵(lì)體系的建立方面比較匱乏，不能夠形成了薪資報(bào)酬與對(duì)公信貸審查人的業(yè)績(jī)相掛鉤的情況，不能產(chǎn)生有效的激勵(lì)。（三）招商銀行濟(jì)南泉城路支行全行在對(duì)公授信業(yè)務(wù)中的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)還沒有形成招商銀行濟(jì)南泉城路支行由于其最初是一家地方性的股份制商業(yè)銀行，其在發(fā)展與成長(zhǎng)的過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)一直都是持不重視的態(tài)度，所以導(dǎo)致經(jīng)過20多年的發(fā)展滯后，依然沒有形成風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，我們可以通過如下的幾個(gè)方面來對(duì)其進(jìn)行分析：由于我國(guó)各個(gè)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展不協(xié)調(diào)導(dǎo)致招商銀行濟(jì)南泉城路支行的各個(gè)分行的發(fā)展受到一定的影響。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行擴(kuò)張的過程中，其主要是把銀行的規(guī)模放在首要的位置，從而忽略了資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以，在對(duì)每一個(gè)分行進(jìn)行考核的時(shí)候，都是把資產(chǎn)作為首要的考核目標(biāo)，這樣就導(dǎo)致各個(gè)分行不斷的擴(kuò)張規(guī)模，而不注重資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量。沒能夠處理好長(zhǎng)期與短期目標(biāo)的關(guān)系。一般情況下，股份制的商業(yè)銀行的短期目的是進(jìn)利潤(rùn)，而從長(zhǎng)期目標(biāo)來看的話，其主要是為了提升股東的利益，所以，也有人認(rèn)為評(píng)判一家商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)好壞的標(biāo)準(zhǔn)是是否提升了股東的收益。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行發(fā)展的過程中，只是把凈利潤(rùn)作為企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)，而對(duì)股東權(quán)益的提升則置之不理。這樣就導(dǎo)致招商銀行濟(jì)南泉城路支行的業(yè)務(wù)具有很強(qiáng)的短期性，同時(shí)不注重長(zhǎng)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（四）招商銀行濟(jì)南泉城路支行信貸支持體系有待進(jìn)一步的完善招商銀行濟(jì)南泉城路支行信貸支持體系所存在的問題主要表現(xiàn)在以下的幾個(gè)方面：信貸管理系統(tǒng)存在的問題招商銀行濟(jì)南泉城路支行為了與國(guó)際化商業(yè)銀行接軌，所以也建立了信貸管理系統(tǒng)。但是從信貸管理系統(tǒng)投入應(yīng)用之后，其對(duì)招商銀行濟(jì)南泉城路支行在信貸審批和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面具有非常大的優(yōu)勢(shì)和作用，涵蓋了對(duì)公授信業(yè)務(wù)中信貸業(yè)務(wù)的一系列流程，從客戶資料輸入、更新以及信用評(píng)級(jí)——信貸業(yè)務(wù)的審批的各個(gè)流程——信貸授信之后的管理工作，這個(gè)流程已經(jīng)全部是實(shí)現(xiàn)了電子化。但是在實(shí)際的應(yīng)用中，現(xiàn)有的信貸管理系統(tǒng)能夠不能夠?qū)π刨J風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)和合理的評(píng)估。并且，招商銀行濟(jì)南泉城路支行的信貸管理系統(tǒng)不能夠和銀行內(nèi)部的其他管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)結(jié)合，這些都導(dǎo)致招商銀行濟(jì)南泉城路支行的信貸管理系統(tǒng)難以實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的作用。招商銀行濟(jì)南泉城路支行尚未建成會(huì)計(jì)管理的職能，不能有效對(duì)信貸申請(qǐng)者進(jìn)行價(jià)值的判斷。目前，商業(yè)銀行一般都把會(huì)計(jì)職能管理系統(tǒng)作為信貸決策的基礎(chǔ)。招商銀行濟(jì)南泉城路支行雖然建立了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但是會(huì)計(jì)部門不能與之相溝通和結(jié)合，這樣就導(dǎo)致會(huì)計(jì)部門的作用非常的有限，不能夠?qū)崿F(xiàn)管理會(huì)計(jì)的職能。招商銀行濟(jì)南泉城路支行對(duì)信貸業(yè)務(wù)沒有進(jìn)行專業(yè)化的培訓(xùn)在招商銀行濟(jì)南泉城路支行內(nèi)部，在對(duì)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)方面，其是由各個(gè)部門分別針對(duì)本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，并沒有形成一個(gè)專業(yè)培訓(xùn)的部門來進(jìn)行整個(gè)信貸流程的培訓(xùn)。這樣就導(dǎo)致招商銀行濟(jì)南泉城路支行的員工不能夠接受系統(tǒng)化的培養(yǎng)。國(guó)際上一般使用都是案例的培訓(xùn)方式，并且進(jìn)行小組的溝通和討論。而招商銀行濟(jì)南泉城路支行只是通過傳統(tǒng)式的培訓(xùn)模式，而培訓(xùn)考核也非常的僵硬，還是沿用考試的形式二、對(duì)提高招商銀行濟(jì)南泉城路支行G企業(yè)授信業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的建議從上面的分析中我們能夠看出，招商銀行濟(jì)南泉城路支行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及技術(shù)的提升方面，我們可以從如下的幾點(diǎn)來進(jìn)行開展：（一）招商銀行濟(jì)南泉城路支行應(yīng)該建立一個(gè)安全穩(wěn)定的管理信息系統(tǒng)通過對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行在管理信息系統(tǒng)的建設(shè)方面，我們能夠發(fā)現(xiàn)對(duì)于一個(gè)運(yùn)行良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，其能夠有效的提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理能力和效率。招商銀行濟(jì)南泉城路支行要不斷的加大對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)力度，首先招商銀行濟(jì)南泉城路支行的管理層要對(duì)信貸管理信息系統(tǒng)有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，并且愿意投入大量的人力、財(cái)力和物力，建立一個(gè)安全、完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。這樣能夠極大的改善招商銀行濟(jì)南泉城路支行的信貸審批的工作流程，并且還能夠大大降低招商銀行濟(jì)南泉城路支行對(duì)公授信業(yè)務(wù)中的信貸風(fēng)險(xiǎn)。（二）構(gòu)建一個(gè)符合招商銀行濟(jì)南泉城路支行實(shí)際情況向符合的風(fēng)險(xiǎn)管理模型世界上信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù)更新?lián)Q代速度非常的快，在這樣的環(huán)境下，招商銀行濟(jì)南泉城路支行能夠借鑒一些成功的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型。過去招商銀行濟(jì)南泉城路支行一般都是直接使用這些模型，根本沒有對(duì)其進(jìn)行改進(jìn)。招商銀行濟(jì)南泉城路支行在引進(jìn)新的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型的時(shí)候，可以通過建立一個(gè)專家組，結(jié)合招商銀行濟(jì)南泉城路支行的實(shí)際狀況，對(duì)所借鑒來的模型進(jìn)行修改，這樣能夠?yàn)檎猩蹄y行濟(jì)南泉城路支行更好的服務(wù)。（三）對(duì)招商銀行濟(jì)南泉城路支行的信貸流程進(jìn)行完善，能夠?qū)崿F(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理招商銀行濟(jì)南泉城路支行的信貸業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化應(yīng)該遵循的原則有：一是控制風(fēng)險(xiǎn)的原則；二是效率原則。招商銀行濟(jì)南泉城路支行可以對(duì)西方的一些商業(yè)銀行的信貸流程進(jìn)行借鑒和參考，可以使用差別授權(quán)的形式。按照招商銀行濟(jì)南泉城路支行的各個(gè)分行的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不同，以及自身的資產(chǎn)和能力不同，而建立一個(gè)授權(quán)權(quán)限分配模型，而且在授權(quán)權(quán)限確立之后，要實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)的調(diào)整，不能一成不變。在信貸的審批上，把申請(qǐng)貸款的公司作為重點(diǎn)分析，包括所處行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況以及企業(yè)的管理能力等各個(gè)方面。在對(duì)信貸的貸后工作，要及時(shí)的跟蹤企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，能夠在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并快速地采取相應(yīng)的措施。（四）招商銀行濟(jì)南泉城路支行應(yīng)該保證風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的獨(dú)立性招商銀行濟(jì)南泉城路支行在風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的建設(shè)方面，可以參考西方一下商業(yè)銀行的做法，實(shí)行垂直式的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。在招商銀行濟(jì)南泉城路支行內(nèi)部設(shè)立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員為，為了保證這個(gè)部門的獨(dú)立性，這個(gè)部門屬于監(jiān)事會(huì)的管轄。第六章 提高招商銀行濟(jì)南泉城路支行對(duì)G企業(yè)授信業(yè)務(wù)中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策建議一、完善我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)（一）調(diào)整優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)招商銀行濟(jì)南泉城路支行大股東持股比例太高，壟斷了銀行的控制權(quán)，必須適當(dāng)降低，同時(shí)提高中小投資者的比例。優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)需要時(shí)間和成本、需要市場(chǎng)規(guī)則與法律規(guī)范的配合，不容易成功。我國(guó)可利用分階段優(yōu)化股權(quán)法，降低大股東持股比例，提高中小機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者比例，分散股權(quán)。（二）建立長(zhǎng)期有效的激勵(lì)及約束機(jī)制以績(jī)效評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，招商銀行濟(jì)南泉城路支行應(yīng)建立全體員工與公司績(jī)效相掛鉤激勵(lì)制度，這樣保障了銀行的目標(biāo)、環(huán)境和企業(yè)文化與報(bào)酬辦法的統(tǒng)一性，還激發(fā)董事盡職盡責(zé)及經(jīng)理人的穩(wěn)定性。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行還應(yīng)完善績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，以約束公司；加強(qiáng)會(huì)計(jì)透明度建設(shè)，以更好的運(yùn)用內(nèi)外審計(jì)做的工作指導(dǎo)。為促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)行，應(yīng)建立有效的激勵(lì)制度與績(jī)效評(píng)價(jià)制度。（三）多元化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段目前，招商銀行濟(jì)南泉城路支行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段以抵押為主，信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段方法有限，有效的控制信用風(fēng)險(xiǎn)的手段還沒有得到普遍的使用。在此情況下，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該積極地采用多元化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段，采用凈額結(jié)算和抵押品保證信用衍生工具。招商銀行濟(jì)南泉城路支行應(yīng)該積極地面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)利用信用衍生工具、貸款保險(xiǎn)等手段加強(qiáng)信用資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性，達(dá)到分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。二、加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的合理性，提升執(zhí)行力度通過銀行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)的建設(shè)，并且形成一個(gè)獨(dú)立性強(qiáng)、上下一體的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，這樣能夠把銀行的信貸執(zhí)行力度給提升上來。一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架及其功能如下表所示：表61 總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)分類及功能描述一級(jí)法人下屬職能部門職能描述總行行長(zhǎng)（負(fù)責(zé)人）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以全行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略為依據(jù)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，是全行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高協(xié)調(diào)及議事機(jī)構(gòu)。資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定全行資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)和政策信用審查委員會(huì)負(fù)責(zé)核定全行重大業(yè)務(wù)的授信及分行行長(zhǎng)的授信權(quán)限。風(fēng)險(xiǎn)管理總部作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)的集中管理，制定風(fēng)險(xiǎn)管理指引及組織實(shí)施。稽核部負(fù)責(zé)所有業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的遵循(合規(guī)性)審計(jì)。分行作為二級(jí)法人，是風(fēng)險(xiǎn)管理前站，應(yīng)實(shí)行垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理。其風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)及功能描述如表62所示：表62 分行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)分類及功能描述二級(jí)法人下屬職能部門職能描述分行行長(zhǎng)（負(fù)責(zé)人）信審主管負(fù)責(zé)核定分行行長(zhǎng)的授信權(quán)限。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)制定分行資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)和政策稽核主管負(fù)責(zé)所有業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的遵循(合規(guī)性)審計(jì)。副行級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理官協(xié)助分行行長(zhǎng)管理風(fēng)險(xiǎn)三、提高招商銀行濟(jì)南泉城路支行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系