中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總78-資料下載頁(yè)
2025-06-25 16:21本頁(yè)面
【正文】 前發(fā)貨人員應(yīng)檢查油品的品種、規(guī)格、數(shù)量、有無(wú)破損等，確保與發(fā)貨要求無(wú)誤。 【非ERP】油庫(kù)發(fā)貨人員每日交班前整理提貨通知單，匯總發(fā)貨數(shù)量，編制日發(fā)貨報(bào)表和代保管臺(tái)賬，交油庫(kù)記賬人員。油庫(kù)記賬人員復(fù)核日發(fā)貨量、提貨通知單累計(jì)數(shù)量以及代保管臺(tái)賬，檢查是否平衡，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)編制商品進(jìn)出庫(kù)存臺(tái)賬，對(duì)商品的賬存數(shù)和實(shí)存數(shù)進(jìn)行及時(shí)登記，定期匯總與核對(duì)?！綞RP】油庫(kù)發(fā)貨人員每日交班前整理出庫(kù)單，報(bào)油庫(kù)記賬人員與ERP系統(tǒng)發(fā)貨數(shù)量匯總表進(jìn)行核對(duì)。13 財(cái)務(wù)記賬 【非ERP】各級(jí)財(cái)務(wù)部門審核相關(guān)原始憑據(jù),進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)憑證由不相容崗位人員稽核。【ERP】各級(jí)財(cái)務(wù)部門每日復(fù)核原始票據(jù)和收款記錄，并與ERP系統(tǒng)集成的銷售憑證進(jìn)行核對(duì)。 ?。ㄊ校┓止荆▍^(qū)外銷售公司）應(yīng)每月與外部供應(yīng)商及客戶等核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)，做好對(duì)賬記錄。14 庫(kù)存盤點(diǎn) 【非ERP】各級(jí)潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理部門記賬人員每月與財(cái)務(wù)人員對(duì)賬。油庫(kù)每月末與業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門核對(duì)提貨通知單、代保管臺(tái)賬和銷售發(fā)票等，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查找原因。 地市公司潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理部門每月末對(duì)潤(rùn)滑油庫(kù)存進(jìn)行統(tǒng)一盤點(diǎn)，庫(kù)存數(shù)量及損溢分析報(bào)告經(jīng)省(市)分公司潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)人審核，按規(guī)定權(quán)限審批后核銷損溢。 地市公司零售管理部門每月末對(duì)加油站潤(rùn)滑油庫(kù)存進(jìn)行統(tǒng)一盤點(diǎn)，庫(kù)存數(shù)量及損溢分析報(bào)告經(jīng)?。ㄊ校┓止玖闶酃芾聿块T負(fù)責(zé)人審核，按規(guī)定權(quán)限審批后核銷損溢，并交?。ㄊ校┓止緷?rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理部門。15 分析與考核 各級(jí)潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理部門每月進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，掌握市場(chǎng)和客戶動(dòng)態(tài)，總結(jié)銷售工作的得失，提出有針對(duì)性的銷售策略，改進(jìn)和完善客戶服務(wù)的流程?？?jī)效考核部門依據(jù)考核辦法獎(jiǎng)懲。 四、 相關(guān)制度目錄 (制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào) )1 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度（2006）》的通知（石化股份財(cái) [2006] 508號(hào)）―――2 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知 （石化股份法 [2003] 419號(hào)）―――3 關(guān)于印發(fā)《銷售企業(yè)潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)管理辦法（試行）》的通知（石化股份銷業(yè)二[2004]488號(hào)）―――4 關(guān)于印發(fā)《銷售企業(yè)潤(rùn)滑油對(duì)外采購(gòu)資源管理辦法》的通知（石化股份銷業(yè)二[2005]244號(hào)）―――5 關(guān)于頒發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司銷售企業(yè)油品質(zhì)量管理辦法（2005版）》等四項(xiàng)管理制度的通知（石化股份銷質(zhì)[2005]273號(hào)） ―――6 關(guān)于實(shí)行長(zhǎng)城潤(rùn)滑油統(tǒng)一零售價(jià)格的通知（石化股份銷業(yè)二[2006]95號(hào)） ―――7 ERP系統(tǒng)運(yùn)行及應(yīng)用規(guī)范（試行） ―――8 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司應(yīng)收款項(xiàng)管理實(shí)施細(xì)則》的通知（石化股份財(cái) [2007]506號(hào)）15 / 15
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