【正文】 應(yīng)商的應(yīng)付款；三是：應(yīng)收沖應(yīng)收，即當(dāng)一個(gè)客戶(hù)為另一個(gè)客戶(hù)代付款時(shí)，發(fā)生應(yīng)收款沖應(yīng)收款的情況。1）應(yīng)收沖應(yīng)收操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【轉(zhuǎn)賬處理】，然后單擊【應(yīng)收沖應(yīng)收】，屏幕顯示如圖7321。圖7321 應(yīng)收沖應(yīng)收窗口②確認(rèn)轉(zhuǎn)賬日期。③選擇“轉(zhuǎn)出客戶(hù)”與“轉(zhuǎn)入客戶(hù)”。④單擊【過(guò)濾】按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)列示“轉(zhuǎn)出客戶(hù)”所有未核銷(xiāo)的應(yīng)收款單據(jù)。⑤選擇需要轉(zhuǎn)出的單據(jù)，在“選擇標(biāo)志”項(xiàng)目中雙擊，使之打上“√”標(biāo)記。⑥單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示“是否立即制單”對(duì)話框，單擊【否】，暫不生成憑證。提醒：☆ 在“部門(mén)”欄中錄入部門(mén)名稱(chēng)，則系統(tǒng)將只列出涉及此部門(mén)的單據(jù)。☆ 在“業(yè)務(wù)員”欄中參照錄入業(yè)務(wù)員，則系統(tǒng)將只列出涉及到此業(yè)務(wù)員的單據(jù)。2）預(yù)收沖應(yīng)收此功能相當(dāng)于將預(yù)收款核銷(xiāo)客戶(hù)的應(yīng)收款。操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【轉(zhuǎn)賬處理】，然后單擊【預(yù)收沖應(yīng)收】，屏幕顯示如圖7322。圖7322 預(yù)收沖應(yīng)收窗口②在“日期”項(xiàng)目中確認(rèn)轉(zhuǎn)賬日期。③在“客戶(hù)”項(xiàng)目中選擇轉(zhuǎn)賬客戶(hù)。④單擊【過(guò)濾】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)顯示轉(zhuǎn)賬客戶(hù)的所有未核銷(xiāo)的預(yù)收款。⑤選擇需要轉(zhuǎn)賬的預(yù)收款，輸入轉(zhuǎn)賬金額。⑥單擊【應(yīng)收款】頁(yè)簽，屏幕顯示如圖7323。圖7323 預(yù)收沖應(yīng)收之應(yīng)收款窗口⑦在“客戶(hù)”項(xiàng)目中選擇需轉(zhuǎn)賬客戶(hù)。⑧單擊【過(guò)濾】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)顯示該客戶(hù)所有未核銷(xiāo)的應(yīng)收款。⑨選擇需轉(zhuǎn)賬的應(yīng)收款單據(jù)，并輸入轉(zhuǎn)賬金額：3000元。⑩單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示“是否立即制單”對(duì)話框，單擊【否】，暫不生成憑證。3）取消轉(zhuǎn)賬處理轉(zhuǎn)賬處理后發(fā)現(xiàn)有關(guān)內(nèi)容輸入錯(cuò)誤，則需取消相應(yīng)轉(zhuǎn)賬處理。操作步驟：①在【工具】菜單中單擊【取消操作】，進(jìn)入取消操作條件窗口。②選擇客戶(hù)，并選擇操作類(lèi)型：轉(zhuǎn)賬。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示如圖7324。圖7324 取消操作窗口④雙擊【選擇標(biāo)志】對(duì)應(yīng)文本框，出現(xiàn)“√”。⑤單擊【確定】按鈕，即可取消轉(zhuǎn)賬處理。提醒：☆ 應(yīng)收沖應(yīng)收的轉(zhuǎn)賬處理在取消操作時(shí)應(yīng)將操作類(lèi)型選為“并賬”。壞賬處理系統(tǒng)提供多種計(jì)提壞賬的方法，如：銷(xiāo)售收入百分比法、應(yīng)收余額百分比法和賬齡分析法。在此，我們主要介紹應(yīng)收余額百分比法的壞賬處理。壞賬處理內(nèi)容主要有：壞賬計(jì)提、發(fā)生、收回及取消壞賬處理等。1）壞賬發(fā)生發(fā)生壞賬是在應(yīng)收賬款不能收回時(shí)進(jìn)行的確認(rèn)。操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【壞賬處理】，然后單擊【發(fā)生】，屏幕顯示如圖7325。圖7325 壞賬了生窗口②選擇壞賬發(fā)生客戶(hù)，確認(rèn)日期，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)列出該客戶(hù)所有未核銷(xiāo)的應(yīng)收單據(jù)，如圖7326。圖7326 發(fā)生壞賬損失窗口③選擇壞賬發(fā)生的應(yīng)收單據(jù)，雙擊“選擇標(biāo)志”，出現(xiàn)“√”。④單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示“是否立即制單”對(duì)話框，單擊【否】，暫不生成憑證。2）收回壞賬操作步驟：①在“單據(jù)結(jié)算”功能中錄入一張收款單。②在【日常處理】菜單中指向【壞賬處理】，然后單擊【收回】，屏幕顯示如圖7327。圖7327 壞賬收回窗口③選擇客戶(hù)、輸入日期及壞賬收回金額，選擇結(jié)算單號(hào)。④單擊【確定】按鈕。屏幕顯示“是否立即制單”對(duì)話框，單擊“否”，暫不生成憑證。提醒：☆ 壞賬收回處理所涉及的結(jié)算單為未核銷(xiāo)的收款單。結(jié)算單號(hào)為未核銷(xiāo)的收款單號(hào)，壞賬收回的金額必須等于收款單的金額。3）計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)提壞賬準(zhǔn)備是將預(yù)計(jì)不能收回的應(yīng)收賬款的損失，按系統(tǒng)設(shè)置的壞賬處理方法和規(guī)定比例及時(shí)計(jì)入管理費(fèi)用。操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【壞賬處理】，然后單擊【計(jì)提壞賬】，屏幕顯示如圖7328。圖7328 應(yīng)收賬款百分比法窗口②單擊【確認(rèn)】按鈕，確認(rèn)此次操作。4）取消壞賬處理壞賬處理后發(fā)生有關(guān)內(nèi)容輸入有錯(cuò)誤，則需取消相應(yīng)操作。操作步驟：①在【工具】菜單中單擊【取消操作】，屏幕顯示取消操作條件窗口。②選擇相應(yīng)客戶(hù)，確定操作類(lèi)型：“壞賬處理”。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示如圖7329。圖7329 取消操作窗口④選有誤的單據(jù)，雙擊“選擇標(biāo)志”空白欄，出現(xiàn)“√”。⑤單擊【確定】按鈕，即可取消壞賬處理。制單應(yīng)收款管理系統(tǒng)可根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單等原始單據(jù)生成相應(yīng)記賬憑證，并傳遞到總賬系統(tǒng)。這些憑證可以在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行查詢(xún)、審核和記賬的操作。1）生成憑證應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供批量制單功能，從而大大簡(jiǎn)化了財(cái)務(wù)人員的制單工作。操作步驟：①在【日常處理】菜單中，單擊【制單】，屏幕顯示如圖7330。圖7330 制單查詢(xún)窗口②選擇制單類(lèi)型，確認(rèn)記賬日期。③單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入應(yīng)收單制單窗口，如圖7331。圖7331 應(yīng)收單制單窗口④選擇憑證類(lèi)型和制單日期，雙擊選中需要進(jìn)行制單的單據(jù)。⑤單擊【制單】按鈕，屏幕顯示“填制憑證”窗口，然后對(duì)各憑證進(jìn)行保存操作。詳見(jiàn)總賬系統(tǒng)“填制憑證”的相關(guān)章節(jié)。提醒：☆ 在“應(yīng)收單制單”窗口，所顯示的“制單日期”應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期，但小于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期。同時(shí)，制單日期應(yīng)滿(mǎn)足總賬系統(tǒng)中制單序時(shí)控制要求?！?單擊【合并】按鈕，可將所選單據(jù)合并生成一張憑證。☆ 單擊【全選】按鈕，可執(zhí)行批量制單功能。2）刪除憑證刪除憑證是指刪除在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中生成的憑證。一張憑證被刪除后，它所對(duì)應(yīng)的原始單據(jù)可以重新制單。①在【統(tǒng)計(jì)分析】菜單中指向【單據(jù)查詢(xún)】，然后單擊【憑證查詢(xún)】，屏幕顯示“憑證定位條件”窗口。②在“憑證定位條件”窗口中輸入憑證查詢(xún)條件。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示所有符合條件的已生成憑證。④選擇需刪除的憑證。⑤單擊【刪除】按鈕即可。統(tǒng)計(jì)分析統(tǒng)計(jì)分析主要包括：?jiǎn)螕?jù)查詢(xún)、業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)、科目賬表查詢(xún)和賬齡分析四部分內(nèi)容。1）單據(jù)查詢(xún)單據(jù)查詢(xún)包括發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單和憑證的查詢(xún)，并可以查詢(xún)已經(jīng)審核的各類(lèi)型應(yīng)收單據(jù)的收款情況、結(jié)余情況；查詢(xún)結(jié)算單的使用情況；查詢(xún)?cè)趹?yīng)收款管理系統(tǒng)中所生成的憑證。操作步驟：①在【統(tǒng)計(jì)分析】菜單中指向【單據(jù)查詢(xún)】，然后單擊【應(yīng)收單查詢(xún)】，屏幕顯示如圖7332。圖7332 應(yīng)收單查詢(xún)窗口②輸入查詢(xún)條件。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示“應(yīng)收單列表”，如圖7333。圖7333 應(yīng)收單查詢(xún)窗口④雙擊某單據(jù)（或選擇某單據(jù)，單擊【單據(jù)】按鈕）可聯(lián)查該應(yīng)收單。提醒：☆ 在查詢(xún)條件輸入對(duì)話框中，查詢(xún)條件為空，表明查詢(xún)所有的應(yīng)收單。☆ 在應(yīng)收單查詢(xún)窗口中，單擊【查詢(xún)】按鈕，可重新輸入查詢(xún)條件?！?在應(yīng)收單查詢(xún)窗口中，單擊【詳細(xì)】按鈕，可查看當(dāng)前應(yīng)收單的收款情況。☆ 在應(yīng)收單查詢(xún)窗口中，單擊【憑證】按鈕，可查看根據(jù)當(dāng)前銷(xiāo)售發(fā)票所生成的憑證。2）業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)通過(guò)“業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)”功能，可以查看客戶(hù)、客戶(hù)分類(lèi)、地區(qū)分類(lèi)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員、客戶(hù)總公司、主管業(yè)務(wù)員、主管部門(mén)在一定月份期間所發(fā)生的應(yīng)收、收款以及余額情況。操作步驟：?jiǎn)螕簟窘y(tǒng)計(jì)分析】菜單中的【業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)】中的業(yè)務(wù)賬表，輸入查詢(xún)條件即可。3）科目賬表查詢(xún)用戶(hù)可通過(guò)【科目賬表查詢(xún)】功能查詢(xún)指定科目下各往來(lái)客戶(hù)的總賬及明細(xì)賬情況。只需單擊【統(tǒng)計(jì)分析】菜單中的【科目賬表查詢(xún)】中的科目賬表，輸入查詢(xún)條件即可完成操作。4）賬齡分析在賬齡分析功能里包括應(yīng)收賬款賬齡分析、收款賬齡分析和欠款賬齡分析。在此，主要介紹按應(yīng)收款進(jìn)行賬齡分析的方法。操作步驟：①在【統(tǒng)計(jì)分析】菜單中指向【業(yè)務(wù)分析】，然后單擊【應(yīng)收款賬齡分析】，屏幕顯示應(yīng)收賬款賬齡分析窗口。②選擇分析對(duì)象，輸入查詢(xún)條件。③單擊【確認(rèn)】按鈕完成操作。 應(yīng)收款管理系統(tǒng)期末處理如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行“月末結(jié)賬”功能。只有當(dāng)月結(jié)賬后，才可以開(kāi)始下月工作。在進(jìn)行月末處理時(shí)，一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)行結(jié)賬；前一個(gè)月沒(méi)結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未核銷(xiāo)的，不能結(jié)賬；單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；年度未結(jié)賬，應(yīng)對(duì)所有核銷(xiāo)、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單，系統(tǒng)列示檢查結(jié)果，并對(duì)“本月單據(jù)全部結(jié)賬”和“本月結(jié)算單全部核銷(xiāo)”進(jìn)行檢查，對(duì)其他欄目沒(méi)有強(qiáng)制性約束。在本年度末結(jié)賬的外幣余額為0的單據(jù)的本幣余額結(jié)轉(zhuǎn)為0。月末結(jié)賬確認(rèn)本月的各項(xiàng)處理已經(jīng)結(jié)束，可選擇執(zhí)行月末結(jié)賬功能。操作步驟：①在【日常處理】菜單中，單擊【月末結(jié)賬】，屏幕顯示如圖7334。圖7334 月末結(jié)賬窗口②在“結(jié)賬標(biāo)志”欄中，雙擊需結(jié)賬月份。③單擊【下一步】按鈕，屏幕顯示各處理類(lèi)型的處理情況。如圖7334。圖7334 月末處理窗口④在處理情況都是“是”的情況下，單擊【確認(rèn)】按鈕，可開(kāi)始結(jié)賬。⑤在“結(jié)賬成功”提示對(duì)話框中，單擊【確定】按鈕（系統(tǒng)自動(dòng)在對(duì)應(yīng)的結(jié)賬月份的“結(jié)賬標(biāo)志”欄中標(biāo)識(shí)“已結(jié)賬”字樣）。取消結(jié)賬在執(zhí)行了月末結(jié)賬功能后，發(fā)現(xiàn)該月還需要處理有關(guān)業(yè)務(wù)，則可以對(duì)應(yīng)收款管理系統(tǒng)取消結(jié)賬。操作步驟：①在【工具】菜單中，單擊【取消結(jié)賬】。屏幕顯示“取消結(jié)賬”窗口。②選擇最后一個(gè)“已結(jié)賬”月份。③單擊【確認(rèn)】按鈕。④在“取消結(jié)賬成功”提示對(duì)話框中，單擊【確定】按鈕。當(dāng)月結(jié)賬標(biāo)志即被取消?！颈菊滦〗Y(jié)】銷(xiāo)售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的中心。企業(yè)的銷(xiāo)售形式多種多樣，但無(wú)論何種銷(xiāo)售形式，都涉及企業(yè)的物流和資金流。在用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件中，購(gòu)銷(xiāo)存系統(tǒng)主要記錄物流，同時(shí)對(duì)企業(yè)進(jìn)行物流管理（存貨計(jì)價(jià)及月末盤(pán)點(diǎn)），而應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要記錄資金流向（價(jià)值鏈核算），并對(duì)企業(yè)的應(yīng)收款進(jìn)行管理。銷(xiāo)售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系可以圖74來(lái)進(jìn)行表示： 轉(zhuǎn)賬數(shù)據(jù)憑證發(fā)票應(yīng)付款管理銷(xiāo)售管理財(cái)務(wù)分析總賬應(yīng)收款管理庫(kù)存管理發(fā)貨單審核出庫(kù)單存貨核算憑證圖741 銷(xiāo)售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)關(guān)系圖具體而言，銷(xiāo)售管理系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)記錄企業(yè)在銷(xiāo)售過(guò)程中形成的銷(xiāo)售訂單、銷(xiāo)售發(fā)貨單，并據(jù)此生成銷(xiāo)售發(fā)票交予應(yīng)收款管理系統(tǒng)處理。應(yīng)收款管理系統(tǒng)在收到銷(xiāo)售管理系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的發(fā)票和其他應(yīng)收單后，對(duì)其進(jìn)行收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬或者壞賬處理，并由此生成憑證，最后將生成的憑證傳遞至總賬系統(tǒng)以完成記賬工作?！舅伎碱}】簡(jiǎn)述銷(xiāo)售管理子系統(tǒng)的主要功能？銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？現(xiàn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？銷(xiāo)售管理子系統(tǒng)有哪些賬、表輸出？簡(jiǎn)述應(yīng)收款管理子系統(tǒng)的主要功能？壞賬準(zhǔn)備應(yīng)如何處理？應(yīng)收款管理子系統(tǒng)有哪些主要的賬、表輸出？銷(xiāo)售管理子系統(tǒng)與應(yīng)收款管理子系統(tǒng)結(jié)合使用時(shí)，其操作流程如何，各系統(tǒng)的功能會(huì)有何變化？【練習(xí)題】一、單選題用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用基礎(chǔ)是 。A、財(cái)務(wù)系統(tǒng) B、購(gòu)銷(xiāo)存系統(tǒng)C、決策支持系統(tǒng) D、總賬系統(tǒng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)集成使用的情況下，銷(xiāo)售發(fā)票由 錄入，代墊費(fèi)用單在 錄入。A、銷(xiāo)售管理系統(tǒng) B、應(yīng)收款管理系統(tǒng)C、總賬系統(tǒng) D、不能錄入在客戶(hù)往來(lái)核算業(yè)務(wù)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的情況下，由銷(xiāo)售業(yè)務(wù)形成的記賬憑證應(yīng)在 生成。A、總賬系統(tǒng) B、銷(xiāo)售管理系統(tǒng)C、應(yīng)收款管理系統(tǒng) D、存貨管理系統(tǒng)當(dāng)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)涉及商業(yè)折扣時(shí)，應(yīng)在 單擊鼠標(biāo)右鍵進(jìn)行相應(yīng)操作。A、銷(xiāo)售訂單 B、銷(xiāo)售發(fā)貨單C、銷(xiāo)售發(fā)票 D、其他應(yīng)收單在收款結(jié)算時(shí)，系統(tǒng)將滿(mǎn)足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，由用戶(hù)選擇需結(jié)算的單據(jù)并進(jìn)行核銷(xiāo)，這是應(yīng)收款的 核銷(xiāo)方式。A、按余額 B、按單據(jù) C、按存貨 D、不能確定二、多選題下例子系統(tǒng)中，屬于購(gòu)銷(xiāo)存系統(tǒng)的有 。A、采購(gòu)管理子系統(tǒng) B、庫(kù)存管理子系統(tǒng)C、應(yīng)收款管理子系統(tǒng) D、總賬系統(tǒng)銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的主要功能包括 。A、銷(xiāo)售訂單管理 B、銷(xiāo)售發(fā)貨單管理C、錄入銷(xiāo)售發(fā)票 D、收款結(jié)算當(dāng)銷(xiāo)售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)同時(shí)使用時(shí)，應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要負(fù)責(zé) 。A、錄入銷(xiāo)售發(fā)票 B、發(fā)票制單C、收款結(jié)算 D、壞賬計(jì)提銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中的賬表管理功能非常強(qiáng)大，下列明細(xì)賬可以在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)直接查看的是 。A、銷(xiāo)售收入明細(xì)賬 B、銷(xiāo)售成本明細(xì)賬C、發(fā)貨明細(xì)賬 D、勞務(wù)收入明細(xì)賬應(yīng)收款管理系統(tǒng)的查詢(xún)統(tǒng)計(jì)功能主要有 。A、單據(jù)查詢(xún) B、業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)C、業(yè)務(wù)分析 D、科目賬表查詢(xún)?nèi)绻瑫r(shí)啟用銷(xiāo)售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)，則下列有關(guān)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)， 需在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中處理， 需在應(yīng)收款系統(tǒng)中處理。A、現(xiàn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，確認(rèn)銷(xiāo)售收入，即：借：銀行存款貸：主營(yíng)