【正文】 時(shí)間段的折扣。 銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理功能包括：銷售訂單管理、普通銷售業(yè)務(wù)處理、退貨業(yè)務(wù)處理、其他銷售業(yè)務(wù)處理、銷售輔助業(yè)務(wù)處理和委托代銷業(yè)務(wù)處理等。圖7210 銷售訂單列表窗口⑤雙擊需修改的銷售訂單，屏幕顯示“銷售訂單錄入窗口”，如圖728。對(duì)現(xiàn)金折扣，只需在訂單中選擇相應(yīng)的付款條件即可。本功能的實(shí)質(zhì)是修改單據(jù)中某貨物的價(jià)稅合計(jì)金額（如果無稅則修改無稅金額）。1）錄入銷售發(fā)貨單發(fā)貨單是普通銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。在“先發(fā)貨，后開票”的業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票必須參照銷售發(fā)貨單錄入。②點(diǎn)擊【上張】、【下張】按鈕找到需審核的銷售發(fā)票。在銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單和零售日?qǐng)?bào)等銷售結(jié)算單據(jù)中可以隨單據(jù)錄入發(fā)生的現(xiàn)收款并結(jié)算。退貨業(yè)務(wù)處理因貨物質(zhì)量、品種、數(shù)量不符合要求，可能發(fā)生退貨業(yè)務(wù)，針對(duì)退貨業(yè)務(wù)發(fā)生的不同時(shí)機(jī)，系統(tǒng)采用了不同的解決方法。委托代銷發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)購銷雙方的委托代銷協(xié)議產(chǎn)生，經(jīng)審核后通知倉庫備貨。操作步驟：①在【業(yè)務(wù)】菜單中指向【開票】，單擊【普通發(fā)票】，屏幕顯示銷售普通發(fā)票窗口。1）月末結(jié)賬操作步驟：①單擊【業(yè)務(wù)】菜單中的【月末結(jié)賬】，屏幕顯示如圖7227。（2）按單據(jù)核銷：系統(tǒng)將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出此供選擇，系統(tǒng)根據(jù)所選擇的單據(jù)進(jìn)行核銷。（1）按存貨分類設(shè)置：存貨分類是指根據(jù)存貨的屬性對(duì)存貨所劃分的大類，例如，您可以將存貨分為原材料、燃料及動(dòng)力、在存貨及產(chǎn)成品等大類。在賬套使用過程中，可以隨時(shí)修改該參數(shù)的設(shè)置。2）設(shè)置控制科目如果您在核算客戶的賒銷欠款時(shí)，針對(duì)不同的客戶（客戶分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了不同的應(yīng)收賬款科目和預(yù)收賬款科目，可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對(duì)不同的客戶設(shè)置，還是針對(duì)不同的客戶分類設(shè)置，或者是不同的地區(qū)分類設(shè)置），然后在此處進(jìn)行設(shè)置。例如某企業(yè)要求設(shè)置如下賬齡區(qū)間，則可進(jìn)行如下操作。圖739 期初余額明細(xì)表窗口④單擊【增加】按鈕，屏幕顯示“單據(jù)類別”對(duì)話框。圖7311 其他應(yīng)收單錄入窗口④錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容。③選擇單據(jù)名稱：應(yīng)收單；選擇單據(jù)類型：其他應(yīng)收單；選擇方向：正向。在進(jìn)行收款結(jié)算時(shí)，主要是通過“單據(jù)結(jié)算”功能，完成收款單的增、改、刪和核銷以及形成預(yù)收款的操作。如：甲公司對(duì)乙公司的應(yīng)收賬款為1000元，后來乙公司付給甲公司3000元，此時(shí)，乙公司支付的3000元中，1000元用來還款，2000元?jiǎng)t作為預(yù)付款項(xiàng)。②在收款單窗口單擊【核銷】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)列示該客戶所有未核銷業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供的“轉(zhuǎn)賬處理”功能是處理日常業(yè)務(wù)中涉及的預(yù)收款沖抵應(yīng)收款、應(yīng)收款沖抵應(yīng)付款等業(yè)務(wù)。⑥單擊【應(yīng)收款】頁簽，屏幕顯示如圖7323。操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【壞賬處理】，然后單擊【發(fā)生】，屏幕顯示如圖7325。②選擇相應(yīng)客戶，確定操作類型：“壞賬處理”?！?單擊【全選】按鈕，可執(zhí)行批量制單功能。☆ 在應(yīng)收單查詢窗口中，單擊【詳細(xì)】按鈕，可查看當(dāng)前應(yīng)收單的收款情況。操作步驟：①在【日常處理】菜單中，單擊【月末結(jié)賬】，屏幕顯示如圖7334。銷售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系可以圖74來進(jìn)行表示： 轉(zhuǎn)賬數(shù)據(jù)憑證發(fā)票應(yīng)付款管理銷售管理財(cái)務(wù)分析總賬應(yīng)收款管理庫存管理發(fā)貨單審核出庫單存貨核算憑證圖741 銷售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)關(guān)系圖具體而言，銷售管理系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)記錄企業(yè)在銷售過程中形成的銷售訂單、銷售發(fā)貨單，并據(jù)此生成銷售發(fā)票交予應(yīng)收款管理系統(tǒng)處理。A、單據(jù)查詢 B、業(yè)務(wù)賬表查詢C、業(yè)務(wù)分析 D、科目賬表查詢?nèi)绻瑫r(shí)啟用銷售管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)，則下列有關(guān)銷售業(yè)務(wù)， 需在銷售管理系統(tǒng)中處理， 需在應(yīng)收款系統(tǒng)中處理。當(dāng)月結(jié)賬標(biāo)志即被取消。只有當(dāng)月結(jié)賬后，才可以開始下月工作。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示“應(yīng)收單列表”，如圖7333。詳見總賬系統(tǒng)“填制憑證”的相關(guān)章節(jié)。操作步驟：①在【日常處理】菜單中指向【壞賬處理】，然后單擊【計(jì)提壞賬】，屏幕顯示如圖7328。壞賬處理系統(tǒng)提供多種計(jì)提壞賬的方法，如：銷售收入百分比法、應(yīng)收余額百分比法和賬齡分析法。圖7322 預(yù)收沖應(yīng)收窗口②在“日期”項(xiàng)目中確認(rèn)轉(zhuǎn)賬日期。②選擇需“取消核銷”的有關(guān)客戶，選定操作類型：核銷?！?全部款項(xiàng)形成預(yù)收款的收款單可以在“結(jié)算單查詢”功能中查看。提醒：☆ 系統(tǒng)自動(dòng)生成的結(jié)算單號(hào)不能進(jìn)行修改。圖7316 取消操作窗口④雙擊需取消審核的應(yīng)收單，使其“選擇標(biāo)志”項(xiàng)目下的空白表格，出現(xiàn)“√”。如果您沒有使用銷售管理系統(tǒng)，則各類發(fā)票和應(yīng)收單均應(yīng)在本系統(tǒng)錄入。■ 錄入期初應(yīng)收單期初應(yīng)收單是指以前會(huì)計(jì)期間尚未結(jié)算的代墊費(fèi)用，如代墊運(yùn)費(fèi)，代墊保險(xiǎn)費(fèi)等?！?錄入期初銷售發(fā)票期初銷售發(fā)票是指以前會(huì)計(jì)期間尚未結(jié)算的專用發(fā)票和普通發(fā)票。操作步驟：①在“初始設(shè)置”對(duì)話框中，單擊【壞賬準(zhǔn)備設(shè)置】，屏幕顯示如圖736。系統(tǒng)根據(jù)事先定義的格式和隨時(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)形成記賬憑證。（2）明細(xì)到單據(jù)：當(dāng)您將一個(gè)客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，系統(tǒng)會(huì)將每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄。（3）按地區(qū)分類設(shè)置：您可以針對(duì)不同的地區(qū)分類設(shè)置不同的應(yīng)收科目和預(yù)收科目。第一次啟用系統(tǒng)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)如圖731所示的“賬套參數(shù)設(shè)置”窗口。輸入查詢條件，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，即顯示相應(yīng)明細(xì)賬。④單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示已生成的委托代銷結(jié)算單。紅字零售日?qǐng)?bào)經(jīng)審核后生成退貨單，作為貨物退貨入庫的依據(jù)。不通過發(fā)票處理而形成的代墊費(fèi)用，實(shí)際上形成了本企業(yè)對(duì)客戶的應(yīng)收款。9）棄廢銷售發(fā)票如果用戶因不小心誤作廢了一張發(fā)票，可以使用恢復(fù)功能將已作廢的銷售發(fā)票恢復(fù)為正常銷售發(fā)票。提醒：☆ 銷售發(fā)票的修改也可通過“發(fā)票列表”窗口找到需修改的發(fā)票進(jìn)行修改。②單擊【是】按鈕，屏幕顯示審核單據(jù)窗口，如圖7218。圖7214 銷售訂貨明細(xì)表查詢窗口②輸入需要查詢的訂貨明細(xì)表，如選擇客戶：浙工院?！? 對(duì)于不能修改的單據(jù)，該功能不能使用。棄審時(shí)，在已審核的銷售訂單窗口單擊【棄審】按鈕，系統(tǒng)提示 “是否只處理當(dāng)前張？”。操作步驟：①在【業(yè)務(wù)】菜單中指向【訂貨】，單擊【銷售訂單列表】，屏幕顯示如圖729。③輸入發(fā)貨日期、銷售類型、客戶名稱、銷售部門、稅率等信息（注意雙擊空白文本框可使用參照錄入功能）。③按“回車鍵”保存當(dāng)前設(shè)置。操作步驟：①在【設(shè)置】菜單中指向【編碼檔案】，單擊【收發(fā)類別】，屏幕顯示如圖723?！?是否先發(fā)貨后開票：若是，系統(tǒng)主菜單的【業(yè)務(wù)】下的【發(fā)貨】下有【發(fā)貨單】和【退貨單】菜單項(xiàng)，發(fā)票（含普通發(fā)票和專用發(fā)票）只能參照發(fā)貨單開具；若否，即開票直接發(fā)貨，系統(tǒng)主菜單的【業(yè)務(wù)】下的【發(fā)貨】下只有【發(fā)貨單列表】菜單項(xiàng)，對(duì)發(fā)貨單及退貨單只能查看。◇ 有無遠(yuǎn)程應(yīng)用：如果企業(yè)的銷售組織模式為分銷模式，即用戶為一個(gè)獨(dú)立核算的集團(tuán)企業(yè)，總部設(shè)在本地，在異地設(shè)有分銷處，分銷處包括沒有獨(dú)立核算資格的分銷部門及其下轄的倉庫，則應(yīng)選擇此選項(xiàng)。2）轉(zhuǎn)賬處理轉(zhuǎn)賬處理主要完成企業(yè)在客戶往來中發(fā)生的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：如預(yù)收款沖應(yīng)收款、應(yīng)收款沖應(yīng)付款、紅字單據(jù)沖藍(lán)字單據(jù)、應(yīng)收款沖應(yīng)收款等。2）初次進(jìn)入一個(gè)賬套時(shí)，要進(jìn)行賬套參數(shù)的設(shè)置。不同的軟件應(yīng)用模式，實(shí)際上是對(duì)軟件業(yè)務(wù)流程的重組，這就是企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件與一般財(cái)務(wù)軟件或小型軟件應(yīng)用的最大不同點(diǎn)。7． 銷售與應(yīng)收款子系統(tǒng)【學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生掌握銷售管理系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的基本操作流程，熟悉兩個(gè)子系統(tǒng)之間的密切聯(lián)系和數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系，熟練掌握銷售管理和應(yīng)收款管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置方法、能夠?qū)ζ髽I(yè)的銷售訂單進(jìn)行管理、熟悉各種形式下的銷售業(yè)務(wù)處理流程，明確應(yīng)收款的形成、結(jié)算、轉(zhuǎn)賬和壞賬處理方法，能夠?qū)︿N售和應(yīng)收款賬表進(jìn)行查詢、分析和管理。一般的財(cái)務(wù)軟件或其他小型應(yīng)用軟件，只要軟件開發(fā)商或經(jīng)銷商對(duì)用戶稍做培訓(xùn)，用戶便可以操作軟件，而企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件則迥然不同，軟件應(yīng)用能否成功受諸多環(huán)節(jié)和因素的影響，對(duì)應(yīng)用軟件進(jìn)行規(guī)范化“實(shí)施”是其中最重要的環(huán)節(jié)。3）在進(jìn)入正常處理之前，還應(yīng)進(jìn)行一些初始設(shè)置，并且錄入期初余額。3）票據(jù)管理應(yīng)收款管理系統(tǒng)的“票據(jù)管理”功能可對(duì)企業(yè)的應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、背書、計(jì)息和結(jié)算處理?！? 是否固定換算率：此選項(xiàng)在存貨有輔助計(jì)量單位時(shí)才有效?！?是否有信用額度控制：若是，在增加、修改和審核銷售訂單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票、委托代銷發(fā)貨單、委托代銷結(jié)算單時(shí)，若當(dāng)前客戶的應(yīng)收賬款余額超過了該客戶的檔案中設(shè)定的信用額度值，或者當(dāng)前客戶的信用期間超過了該客戶的檔案中設(shè)定的信用期間值，需要輸入口令方可確認(rèn)相應(yīng)操作；否則，在作以上操作時(shí)系統(tǒng)不做客戶信用額度的檢查。圖723 收發(fā)類別設(shè)置窗口②輸入類別編碼、類別名稱、選擇收發(fā)標(biāo)志。提醒：☆ “是否默認(rèn)值”是用來標(biāo)識(shí)“銷售類型”在單據(jù)錄入或修改被調(diào)用時(shí)是否作為調(diào)用單據(jù)的銷售類型的默認(rèn)取值。④雙擊選擇倉庫名稱、貨物名稱，輸入貨物銷售數(shù)量及單價(jià)。圖729 銷售訂單條件生成器窗口②在“條件生成器”窗口中選擇錯(cuò)誤訂單的查找條件：銷售類型=批發(fā)。單擊“是”只棄審當(dāng)前訂單，單擊“否”成批棄審訂單?！鰡喂P商業(yè)折扣單筆商業(yè)折扣功能使得用戶能在按報(bào)價(jià)錄入完一張銷售單據(jù)后，區(qū)分單據(jù)體不同的貨物，按不同的扣率打折。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示浙工院的訂貨明細(xì)表，如圖7215。圖7218 審核單據(jù)窗口③選擇需審核的發(fā)貨單，單擊【審核】按鈕，完成操作。銷售發(fā)票、銷售訂單、銷售發(fā)貨單的修改方法類似。操作步驟：①找到已“作廢”銷售發(fā)票。本系統(tǒng)僅對(duì)代墊費(fèi)用的發(fā)生情況進(jìn)行登記，代墊費(fèi)用的收款核銷由應(yīng)收賬款核算系統(tǒng)完成?！?在“銷售零售日?qǐng)?bào)”窗口可進(jìn)行現(xiàn)結(jié)操作。⑤單擊【保存】按鈕，完成操作。月末結(jié)賬銷售管理系統(tǒng)結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次，一般在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間終了時(shí)進(jìn)行。在使用應(yīng)收款管理系統(tǒng)處理日常業(yè)務(wù)之前，首先應(yīng)設(shè)置本賬套所需要的參數(shù)，以便系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的選項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)的處理。例如，您將您的客戶分為華東、華南、東北等地區(qū)，您可以在不同的地區(qū)分類下設(shè)置科目。這種方式的目的是您在總賬系統(tǒng)中也能查看到每個(gè)客戶的每筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況。例如，可以將應(yīng)收科目設(shè)置為應(yīng)收賬款，銷售收入科目設(shè)置為主營業(yè)務(wù)收入等。圖736 初始設(shè)置之壞賬準(zhǔn)備設(shè)置窗口②輸入提取比例、期初余額、壞賬準(zhǔn)備科目及對(duì)方科目③單擊【確認(rèn)】，系統(tǒng)彈出“儲(chǔ)存完畢”信息。操作步驟：①在應(yīng)收款管理系統(tǒng)的【設(shè)置】菜單中，單擊【期初余額】，屏幕顯示“期初余額查詢條件”對(duì)話框，如圖738。操作步驟：①在“期初余額明細(xì)表”窗口單擊【增加】按鈕，屏幕顯示“單據(jù)類別選擇窗口”如圖739。1）增加應(yīng)收單操作步驟：①在“應(yīng)收款管理系統(tǒng)”的【日常處理】菜單中，單擊【單據(jù)處理】，屏幕顯示如圖7313。⑤單擊【確定】，即可取消審核。☆ 已核銷的收款單不允許修改和刪除。4）核銷處理核銷就是客戶往來兩清。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕列示該客戶本期所有已核銷業(yè)務(wù)，如圖7320。③在“客戶”項(xiàng)目中選擇轉(zhuǎn)賬客戶。在此，我們主要介紹應(yīng)收余額百分比法的壞賬處理。圖7328 應(yīng)收賬款百分比法窗口②單擊【確認(rèn)】按鈕，確認(rèn)此次操作。提醒：☆ 在“應(yīng)收單制單”窗口，所顯示的“制單日期”應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期，但小于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期。圖7333 應(yīng)收單查詢窗口④雙擊某單據(jù)（或選擇某單據(jù)，單擊【單據(jù)】按鈕）可聯(lián)查該應(yīng)收單。在進(jìn)行月末處理時(shí)，一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)行結(jié)賬；前一個(gè)月沒結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未核銷的，不能結(jié)賬；單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；年度未結(jié)賬，應(yīng)對(duì)所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單，系統(tǒng)列示檢查結(jié)果，并對(duì)“本月單據(jù)全部結(jié)賬”和“本月結(jié)算單全部核銷”進(jìn)行檢查，對(duì)其他欄目沒有強(qiáng)制性約束。【本章小結(jié)】銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的中心。A、現(xiàn)銷業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，確認(rèn)銷售收入，即：借：銀行存款貸：主營。在用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件中，購銷存系統(tǒng)主要記錄物流，同時(shí)對(duì)企業(yè)進(jìn)行物流管理（存貨計(jì)價(jià)及月末盤點(diǎn)），而應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要記錄資金流向（價(jià)值鏈核算），并對(duì)企業(yè)的應(yīng)收款進(jìn)行管理。月末結(jié)賬確認(rèn)本月的各項(xiàng)處理已經(jīng)結(jié)束，可選擇執(zhí)行月末結(jié)賬功能?！?在應(yīng)收單查詢窗口中，單擊【查詢】按鈕，可重新輸入查詢條件?！?單擊【合并】按鈕，可將所選單據(jù)合并生成一張憑證。操作步驟：①在【工具】菜單中單擊【取消操作】，屏幕顯示取消操作條件窗口。1）壞賬發(fā)生發(fā)生壞賬是在應(yīng)收賬款不能收回時(shí)進(jìn)行的確認(rèn)。⑤選擇需要轉(zhuǎn)賬的預(yù)收款，輸入轉(zhuǎn)賬金額。⑤單擊【確定】按鈕，即可取消核銷?！?收款單與應(yīng)收單據(jù)完全核銷操作步驟：①按要求錄入收款單并保存。將收款單中的款項(xiàng)作為預(yù)收款應(yīng)分兩種情況處理：第一種：當(dāng)收款單中的金額大于原應(yīng)收款的金額時(shí)，將收到的貨款一部分核銷原所欠款項(xiàng)，另一部分形成預(yù)收款。收款結(jié)算收款結(jié)算是應(yīng)收款業(yè)務(wù)日常處理中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，是將已收到的款項(xiàng)作為收款單錄入到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，由應(yīng)收款管理系統(tǒng)對(duì)銷售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷，或?qū)⑹湛罱痤~形成預(yù)收款。屏幕顯示單據(jù)類別選擇窗口。③單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入“其他應(yīng)收單”窗口，如圖7311。③單擊【確認(rèn)】按鈕，屏幕顯示如圖739。6）賬