光影視覺傳媒公司財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】作用，特制定本規(guī)定。(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。(三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。料，如實(shí)反映情況。第三條會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。辟財(cái)源，有效地使用資金；降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；目清楚，按期報(bào)帳。(三)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。告，報(bào)送總經(jīng)理。前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
【正文】 。 第四十條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。 第四十一條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 處罰辦法 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 13倍： (一 )超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； (二 )用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的； (三 )未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項(xiàng)的； (四 )利用帳戶替其他 單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的； (五 )未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (六 )保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的； (七 )違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。 (一 )違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的； (二 )拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的； (三 )偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的； (四 )利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的； (五 )弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀 私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的； (六 )在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； (七 )有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。 公司財(cái)務(wù)管理細(xì)則 費(fèi)用報(bào)銷 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間 報(bào)銷日期為每周星期五下午，每周報(bào)銷一次。如果有費(fèi)用較大需要即日?qǐng)?bào)銷， 提前通知財(cái)務(wù)部做好費(fèi)用報(bào)銷準(zhǔn)備，說明報(bào)銷項(xiàng)目和報(bào)銷金額。 費(fèi)用報(bào)銷程序 報(bào)銷人持報(bào)銷單據(jù)，憑報(bào)銷單據(jù)填寫報(bào)銷憑證，主管部門負(fù)責(zé)人 簽字， 總經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)簽字，并持已簽字報(bào)銷單到出納領(lǐng)取報(bào)銷單上所寫金額。 現(xiàn)金管理 備用金為 20xx元。 （根據(jù)實(shí)際情況可以調(diào)整備用金額度） 每天下午 5點(diǎn)，根據(jù)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)，盤點(diǎn)現(xiàn)金， 留出備用金，多余部分存入銀行。 根據(jù)業(yè)務(wù)需要， 各部門 發(fā)生 支出 金額超出 20xx元或者以上 應(yīng)提前通知出納做好資金準(zhǔn)備。 銀行存款管理
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