光影視覺傳媒公司財務管理制度-資料下載頁
2025-05-29 00:35本頁面
【導讀】作用，特制定本規(guī)定。(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。(三)積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。料，如實反映情況。第三條會計師、會計、出納和審計工作人員組成。第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。辟財源，有效地使用資金；降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；目清楚，按期報帳。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。濟活動及其經(jīng)濟效益。會計報表每月由會計編制并上報一次。的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。告，報送總經(jīng)理。前款結算起點定為100元，結算規(guī)定的調整，由總經(jīng)理確定。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)總經(jīng)理批準。
【正文】 。 第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。 第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。 處罰辦法 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 13倍： (一 )超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； (二 )用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； (三 )未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項的； (四 )利用帳戶替其他 單位和個人套取現(xiàn)金的； (五 )未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (六 )保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的； (七 )違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。 第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。 (一 )違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的； (二 )拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的； (三 )偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的； (四 )利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的； (五 )弄虛作假、營私舞弊，非法謀 私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的； (六 )在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； (七 )有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。 公司財務管理細則 費用報銷 費用報銷時間 報銷日期為每周星期五下午，每周報銷一次。如果有費用較大需要即日報銷， 提前通知財務部做好費用報銷準備，說明報銷項目和報銷金額。 費用報銷程序 報銷人持報銷單據(jù)，憑報銷單據(jù)填寫報銷憑證，主管部門負責人 簽字， 總經(jīng)理簽字，會計簽字，并持已簽字報銷單到出納領取報銷單上所寫金額。 現(xiàn)金管理 備用金為 20xx元。 （根據(jù)實際情況可以調整備用金額度） 每天下午 5點，根據(jù)當日發(fā)生的業(yè)務，盤點現(xiàn)金， 留出備用金，多余部分存入銀行。 根據(jù)業(yè)務需要， 各部門 發(fā)生 支出 金額超出 20xx元或者以上 應提前通知出納做好資金準備。 銀行存款管理
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