光影視覺傳媒公司財(cái)務(wù)管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 費(fèi)用報(bào)銷程序 報(bào)銷人持報(bào)銷單據(jù)，憑報(bào)銷單據(jù)填寫報(bào)銷憑證，主管部門負(fù)責(zé)人 簽字， 總經(jīng)理簽字，會計(jì)簽字，并持已簽字報(bào)銷單到出納領(lǐng)取報(bào)銷單上所寫金額。 第三十九條 會計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章 (包括制單、審核、記帳、主管 )，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂 。 第三十三條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。 第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 20xx元。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告總經(jīng)理。 □ 支票管理 第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并請求查明原因，作出處理。 第十一條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 (二 )監(jiān)督 公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。 第七條 出納的主要工作職責(zé)是： (一 )認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (七 )完成公司交給的其他工作。 光影視覺傳媒 □公司財(cái)務(wù)管理制度 第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 第三條 會計(jì)師、會計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。 (二 )嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。 (三 )詳細(xì)核對公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。會計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。支票使用時(shí)須有 支票領(lǐng)用單 ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。 第二十三條 凡 1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。超額部分應(yīng)
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