光影視覺傳媒公司財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 ，按期報帳。 第七條 出納的主要工作職責(zé)是： (一 )認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (五 )積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 (二 )監(jiān)督 公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。 (六 )針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。 第十一條 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 會計報表每月由會計編制并上報一次。 第十五條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十七條 財務(wù)審計每季一次。 □ 支票管理 第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在 支票領(lǐng)用單 及登記簿上注銷。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。 □ 現(xiàn)金管理 第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一 )職員工資、津貼、獎金； (二 )個人勞務(wù)報酬； (三 )出差人員必須攜帶的差旅費； (四 )結(jié)算起點以下的零星支出； (五 )總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 20xx元。 第三十條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第三十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。會計審核有關(guān)憑證。 第三十九條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章 (包括制單、審核、記帳、主管 )，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂 。 第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。 費用報銷程序 報銷人持報銷單據(jù)，憑報銷單據(jù)填寫報銷憑證，主管部門負責(zé)人 簽字， 總經(jīng)理簽字，會計簽字，并持已簽字報銷單到出納領(lǐng)取報銷單上所寫金額。 銀行存款管理
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