光影視覺傳媒公司財務管理制度-文庫吧
2025-05-04 00:35 本頁面
【正文】 支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (五 )積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 (六 )配合會計做好各種帳務處理。 (七 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 第八條 審計的主要工作職責是： (一 )認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。 (二 )監(jiān)督 公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。 (三 )詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。 (四 )審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。 (五 )糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。 (六 )針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。 (七 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 □ 財務工作管理 第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十 條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第十二條 財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第十三條 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。 會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。 第十四條 財務工作人員對 本公司實行會計監(jiān)督。 財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。 第十六條 財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 第十七條
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