富力達(dá)硬質(zhì)合金公司財(cái)會(huì)管理制度-資料下載頁(yè)
2025-05-28 15:19本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】將予以退回此批產(chǎn)品；領(lǐng)用單，倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)簽字的原材料領(lǐng)用單，才能發(fā)貨；產(chǎn)成品出庫(kù)時(shí)必須由負(fù)責(zé)人打印產(chǎn)品銷(xiāo)售出庫(kù)單，提貨人簽字，準(zhǔn)確和業(yè)務(wù)真實(shí)。末盤(pán)點(diǎn)實(shí)物數(shù)量。于保管員責(zé)任的，處以所缺貨物的全額賠款。核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行財(cái)務(wù)交接手續(xù)。違反以上規(guī)定造成損失由。部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)100％的賠償責(zé)任。付款方式、賬期等進(jìn)行明確規(guī)定，建立客戶(hù)資信調(diào)查評(píng)估制度；作好同各客戶(hù)之間的往來(lái)帳核實(shí)工作，及時(shí)監(jiān)控各應(yīng)收賬款，及壞賬催收責(zé)任制。單位落實(shí)回款情況，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)解決。明付款原因，會(huì)計(jì)及經(jīng)理簽字后付款。禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。核對(duì)一次對(duì)賬單，并由會(huì)計(jì)做出銀行存款余額調(diào)節(jié)表?？钔锨凡挥没蛴煤蟛粓?bào)，超過(guò)七天財(cái)務(wù)予以考核。經(jīng)財(cái)務(wù)簽字確認(rèn)后方可辦理相關(guān)人事手續(xù)。
【正文】 盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間作出具體的規(guī)定，并提前告知，取得全體職工的配合與協(xié)作。 2）資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)的方法：采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法。 3）資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)的程序： a、資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、監(jiān)盤(pán)人。盤(pán)點(diǎn)人由管理部和資產(chǎn)使用部門(mén)指派人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)和記錄工作，監(jiān)盤(pán)人由財(cái)務(wù)部指派人員擔(dān)任，監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)人共同完成資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)工作。 b、資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)后，資產(chǎn) 實(shí)物管理部與財(cái)務(wù)部共同根據(jù)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表，與資產(chǎn)明細(xì)賬、資產(chǎn)卡片逐項(xiàng)核對(duì)，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損、閑置的資產(chǎn)要查明原因，查明原因后撰寫(xiě)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)情況報(bào)告，提出處置意見(jiàn)。 五）資產(chǎn)處置管理 財(cái)務(wù)部根據(jù)資產(chǎn)處置批復(fù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，作到資產(chǎn)賬賬、賬卡、賬實(shí)三相符。 株 洲富力達(dá)硬質(zhì)合金有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 預(yù)算管理制度及控制流程 一 、操作流程： 二 、 執(zhí)行要求 ： （一）財(cái)務(wù)要建立預(yù)算控制臺(tái)賬，按照臺(tái)賬定額標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行定額控制，超預(yù)算的一律不予支付。 （二）各部門(mén)于每月 20 日前向財(cái)務(wù)提 交下月的各項(xiàng)預(yù)算， 預(yù)算內(nèi)容必須詳細(xì)，按表要求認(rèn)真填列 ， 不得錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)。 各部門(mén)于每月 20 日前向財(cái)務(wù)提交下月的各項(xiàng)預(yù)算，不得錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)。預(yù)算要準(zhǔn)確、及時(shí)，且預(yù)算要盡可能切合實(shí)際，不可定的過(guò)高過(guò)低 。 財(cái)務(wù)每月編制預(yù)算與實(shí)際對(duì)報(bào)表，每月出具考核結(jié)果，并公布預(yù) 算執(zhí)行情況，對(duì)每月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用與預(yù)算定額進(jìn)行對(duì)比，分析。 日常費(fèi)用發(fā)生時(shí)，根據(jù)每筆核準(zhǔn)支付的費(fèi)用核減預(yù)算定額，對(duì)支付的止目費(fèi)用將要達(dá)到定額的提出預(yù)警，并核減至零時(shí)停止支付 。 （三）財(cái)務(wù)對(duì)各部門(mén)的預(yù)算草案進(jìn)行審查、修訂、匯總后， 25日前將編制的預(yù)算報(bào)表上報(bào) 總經(jīng)理審批 ，同時(shí)附帶回款率 。 （四）每月 30 日之前總經(jīng)理批復(fù)各項(xiàng)預(yù)算費(fèi)用最終落實(shí)情況。 （ 五 ）每月出具考核結(jié)果，并公布預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)每月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用與預(yù)算定額進(jìn)行對(duì)比，分析。 五、激勵(lì)辦 法： （一）預(yù)算要盡可能切合實(shí)際，不可定的過(guò)高過(guò)低，偏差不能超出 10%，晚報(bào)一天負(fù)激勵(lì) 50元。 （二）超預(yù)算用款不予支付，特殊情況需經(jīng)理簽字后支付，但每 項(xiàng)負(fù)激勵(lì)責(zé)任人 20 元，若受供貨影響則考核與供貨量同比影響之外的部分。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1