【導讀】1目的：明確采購系統(tǒng)與財務系統(tǒng)間流程對接責任，提高工作效率，特制定本辦法；決糾紛或清退的供應商向財務系統(tǒng)建議拒絕付款；的供應商負責審核并停止付款。付款并按期收取各項費用。費、促銷管理費、營業(yè)場所支持費等。同期滿未簽訂新合同的，舊合同可延期執(zhí)行一個月，一個月后仍未簽定新合同，，進行貨款結算必須遵守公司的稅票回收制度。并給出交付日，必須報總部采購中心、財務中心審核批準后方能支付。該供應商任何款項的支付，結算人員要給予嚴格控制。額的供應商，結款后余額不得小于鋪底金額。，審批手續(xù)不全的拒絕付款。結算組核對到帳期的所有貨款，帳期起始日期以“進貨入庫憑證”結算聯(lián)日期為準，和相應的“進貨入庫憑證”結算聯(lián)一起轉交收入組。間安排表下達到所轄門店，各門店嚴格按照安排表執(zhí)行。

　　

【正文】 批準，將調整后的調貨指令同時下發(fā)給需貨和調出分部。 ，不得扣除返利、臺返，也不得加價調撥。 ，傳給配送中心經(jīng)理，在調貨申請上簽字后交財務人員打出電腦銷售單兩聯(lián)，銷售單上注明“調撥給 ***分部”字樣，一聯(lián)交庫房發(fā)貨，一聯(lián)交運貨司機帶給（或郵寄給）調入分部。財務人員 應認真審核調貨申請，凡審批手續(xù)不全的應拒絕打單調貨。 ，同時填制手工出庫單，出庫單上注明“調撥給 ***分部”字樣，經(jīng)運貨人員簽字后交財務室一聯(lián)入帳。 ，憑調貨申請、出庫單進行帳務處理。 調入分部收到商品后，按正常的手續(xù)辦理商品入庫，入庫單上注明“ ***分部調撥”字樣。財務人員根據(jù)商品入庫單、調出分部的結算聯(lián)，進行入庫的帳務處理。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――采購系統(tǒng)分冊 制度名稱 采購系統(tǒng)與財務系統(tǒng)工作對接管理辦法 文件編號 國美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 16 /18 附件數(shù) 2 個 ，必須于當天安排好貨源 ，第二天保證將貨運出，如果延誤，對采購部經(jīng)理和相關責任人要進行處罰。 調入分部應在 20 天內將貨款支付給調出分部，調出分部同時向調入分部開出增值稅發(fā)票。 ，由各地區(qū)計算出結果經(jīng)雙方確認后報總部財務部，由財務部在匯總報表時進行調整。 ，按正常的商品調撥處理。 ，要立即通知調入商品的分部市場部及時調整商品價格，降價款由雙方掛內部往來，并由調出分部采購部負責降價款的收取 。 所調商品的售后服務，原則上由調入分部找當?shù)毓┴浬特撠熃鉀Q，如實在無法解決的，及時上報總部銷售中心返回調出分部。 商品發(fā)生殘次，原則上由調入分部找當?shù)毓探鉀Q。當?shù)夭荒芙鉀Q的，及時上報總部銷售中心返回調出分部解決。 調撥發(fā)生的運雜費由調入分部承擔，包括調入時的運雜費、殘次商品退回調出分部的運雜費等 、簽名售機卡 （ 1） 分品牌，限總額，限數(shù)量： 活動前由采購部按 活動計劃同廠家協(xié)商，分品牌確定優(yōu)惠券金額。按優(yōu)惠券力度，對優(yōu)惠券發(fā)放數(shù)量，總額進行限定，杜絕超支，有效控制促銷費用。 （ 2） 簽協(xié)議，先買券，后發(fā)放：廠家單獨舉辦的促銷活動，活動開始前由活動廠家以現(xiàn)金或支票直接購買優(yōu)惠券、簽名售機卡，加蓋公司印章發(fā)給各門店該品牌促銷員，同時在財務部備案。 （ 3） 市場部將參與促銷活動廠家的明細在活動前三天以文件形式傳至各門店，各門店經(jīng)理及財務各保留一份備案，凡不在文件之列的廠家不得使用優(yōu)惠券。 （ 4） 貨款結算： 公司自行承擔的優(yōu)惠券用來購買有賬面利潤保證的商品，每月結算貨款時，廠家應根據(jù)手中收回的 優(yōu)惠券編制券購商品清單，連同優(yōu)惠券一起提交財國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――采購系統(tǒng)分冊 制度名稱 采購系統(tǒng)與財務系統(tǒng)工作對接管理辦法 文件編號 國美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 17 /18 附件數(shù) 2 個 務部結算會計。 按照庫存商品管理的總體要求，商品庫應按公司業(yè)務分工設置如下： （ 1） 彩電庫 — 核算各種彩電，彩電、背投、液晶電視、等離子電視及隨機附件等。 （ 2） 碟機庫 — 核算各種影碟機（包括： DVD、 VCD、 SVCD等）、錄像機。 （ 3） 攝照庫 — 核算各種攝像機、照相機，包括：模擬攝像機、數(shù)碼攝像機、普通照相機、數(shù)碼照相機等。 （ 4） 線材庫 — 核算各種攝像機配件和材料、照相機配件和材料。 （ 5） 小庫 — 核算各種 CD機、隨身聽、復讀機、掌上電腦、計算器、 MP便攜式收錄機、電 工電料、電池、話筒、光盤、線材、機柜等。 （ 6） 發(fā)燒庫 — 核算發(fā)燒器材、音響、音箱、功放、家庭影院、發(fā)燒工程產(chǎn)品等。 （ 7） 冰洗庫 — 核算冰箱、冰柜、洗衣機、干衣機等大型白色家電。 （ 8） 空調庫 — 核算各種空調機，包括柜機、掛機、窗機、工程機、中央空調等。 （ 9） 煙、熱、灶庫 — 核算各種抽油煙機、熱水器、灶具等。 （ 10） 白小庫 — 核算除以上冰洗庫、空調庫以外的所有白色家電。 （ 11） 手機庫 — 核算各種移動手機、手機配件、尋呼機及對講機。 （ 12） 手機卡庫 — 核算各種手機卡，包括移動卡、聯(lián)通卡、儲值卡、神州行等。 （ 13） 電話及傳真機庫 — 核算各種電話機、傳真機。 （ 14） 電腦庫 — 核算 各種電腦、配件及外設產(chǎn)品，包括手提電腦、家用電腦、商用電腦等。 （ 15） 樣品庫 — 廠家免費提供的樣機、樣品、演示商品等。 （ 16） 贈品庫 — 各種渠道取得的各種贈品。 （ 17） 殘次庫 — 不能正常銷售，需要退回廠家的殘次及有問題的商品。 ： （ 1） 利用全國統(tǒng)一采購規(guī)模的優(yōu)勢，降低商品采購成本，提升經(jīng)營利潤。 （ 2） 對于供價沒有優(yōu)勢的地區(qū)，通過全國統(tǒng)一采購商品的調配，取得談判資源，達到和當?shù)毓塘己煤献鞯淖罱K目的。 ： （ 1） 地區(qū)采購，全國分銷。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――采購系統(tǒng)分冊 制度名稱 采購系統(tǒng)與財務系統(tǒng)工作對接管理辦法 文件編號 國美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 18 /18 附件數(shù) 2 個 （ 2） 總部采購，全國分銷。 ： （ 1） 地區(qū)采購，全國分銷： （ 2） 總部采購中心下達采購商品的標準。 （ 3）分部采購部將達標的合同預案上報總部采購中心審批。 （ 4）經(jīng)總部采購中心領導審核同意執(zhí)行商品采購預案，與總部市場部會簽并確定商品采購計劃書。 （ 5）分部接到總部批復的采購預案后，與當?shù)毓毯炗啿少徍贤瑫?。同時按合同約定購入商品，并辦理入庫。 （ 6）總部采購中心將分部簽訂的合同和會簽制定的分貨計劃分別抄送總部財務中心、銷售中心和各分部采購部、市場部、財務部。 （ 7）分部采購部 按總部采購中心分貨通知，進行內部調撥（按分部間調貨流程）。 （附全國統(tǒng)一采購商品分配計劃表） ，全國分銷 （ 1） 總部采購中心依據(jù)總部銷售中心的采購需求，與供應商洽談并簽訂采購合同。 （ 2） 由總部采購中心指定分部辦理付款結算程序。同時將采購分貨計劃書抄送總部財務中心、銷售中心和各分部采購部、市場部、財務部。 （ 3） 其它參照“地區(qū)采購，全國分銷”流程執(zhí)行。 6注意事項 對不按期付款 及特殊用款情況 的審批 ： 如因特殊原因，分部采購決定不予支付貨款的，必須由總部采購中心相關部長及副總以上人員簽字認可后，方可付款 。 7附件 （ ）分部應付帳款借方余額明細周報表 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――采購系統(tǒng)分冊 附件 國美電器（ ）分部應付帳款借方余額明細周報表 20xx 年 月 日 供應商名稱 商品品類 同城 /異地 付 款 日期 支 付 金額 應 付 帳款 借 方 余額 責 任 采 購員 超期天數(shù) 合 計 —— —— —— —— ***自付款日起同城預付帳款欠收期 3 天、異地欠收期 7 天，此期間包括休息日在內。請各分部財務部與采購人員及時溝通。 財務經(jīng)理： 結算 主管： 制表人： 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――采購系統(tǒng)分冊 附件 全國統(tǒng)一采購商品分配計劃表 調出分部： 年 月 日 品牌 型號 數(shù)量 供價 零售價 調入分部 備注 采購中心部 長： 銷售中心部長：