【導(dǎo)讀】1目的：明確采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)間流程對(duì)接責(zé)任，提高工作效率，特制定本辦法；決糾紛或清退的供應(yīng)商向財(cái)務(wù)系統(tǒng)建議拒絕付款；的供應(yīng)商負(fù)責(zé)審核并停止付款。付款并按期收取各項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)、促銷管理費(fèi)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所支持費(fèi)等。同期滿未簽訂新合同的，舊合同可延期執(zhí)行一個(gè)月，一個(gè)月后仍未簽定新合同，，進(jìn)行貨款結(jié)算必須遵守公司的稅票回收制度。并給出交付日，必須報(bào)總部采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心審核批準(zhǔn)后方能支付。該供應(yīng)商任何款項(xiàng)的支付，結(jié)算人員要給予嚴(yán)格控制。額的供應(yīng)商，結(jié)款后余額不得小于鋪底金額。，審批手續(xù)不全的拒絕付款。結(jié)算組核對(duì)到帳期的所有貨款，帳期起始日期以“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)日期為準(zhǔn)，和相應(yīng)的“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)一起轉(zhuǎn)交收入組。間安排表下達(dá)到所轄門店，各門店嚴(yán)格按照安排表執(zhí)行。

　　

【正文】 批準(zhǔn)，將調(diào)整后的調(diào)貨指令同時(shí)下發(fā)給需貨和調(diào)出分部。 ，不得扣除返利、臺(tái)返，也不得加價(jià)調(diào)撥。 ，傳給配送中心經(jīng)理，在調(diào)貨申請(qǐng)上簽字后交財(cái)務(wù)人員打出電腦銷售單兩聯(lián)，銷售單上注明“調(diào)撥給 ***分部”字樣，一聯(lián)交庫(kù)房發(fā)貨，一聯(lián)交運(yùn)貨司機(jī)帶給（或郵寄給）調(diào)入分部。財(cái)務(wù)人員 應(yīng)認(rèn)真審核調(diào)貨申請(qǐng)，凡審批手續(xù)不全的應(yīng)拒絕打單調(diào)貨。 ，同時(shí)填制手工出庫(kù)單，出庫(kù)單上注明“調(diào)撥給 ***分部”字樣，經(jīng)運(yùn)貨人員簽字后交財(cái)務(wù)室一聯(lián)入帳。 ，憑調(diào)貨申請(qǐng)、出庫(kù)單進(jìn)行帳務(wù)處理。 調(diào)入分部收到商品后，按正常的手續(xù)辦理商品入庫(kù)，入庫(kù)單上注明“ ***分部調(diào)撥”字樣。財(cái)務(wù)人員根據(jù)商品入庫(kù)單、調(diào)出分部的結(jié)算聯(lián)，進(jìn)行入庫(kù)的帳務(wù)處理。 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 16 /18 附件數(shù) 2 個(gè) ，必須于當(dāng)天安排好貨源 ，第二天保證將貨運(yùn)出，如果延誤，對(duì)采購(gòu)部經(jīng)理和相關(guān)責(zé)任人要進(jìn)行處罰。 調(diào)入分部應(yīng)在 20 天內(nèi)將貨款支付給調(diào)出分部，調(diào)出分部同時(shí)向調(diào)入分部開出增值稅發(fā)票。 ，由各地區(qū)計(jì)算出結(jié)果經(jīng)雙方確認(rèn)后報(bào)總部財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部在匯總報(bào)表時(shí)進(jìn)行調(diào)整。 ，按正常的商品調(diào)撥處理。 ，要立即通知調(diào)入商品的分部市場(chǎng)部及時(shí)調(diào)整商品價(jià)格，降價(jià)款由雙方掛內(nèi)部往來，并由調(diào)出分部采購(gòu)部負(fù)責(zé)降價(jià)款的收取 。 所調(diào)商品的售后服務(wù)，原則上由調(diào)入分部找當(dāng)?shù)毓┴浬特?fù)責(zé)解決，如實(shí)在無(wú)法解決的，及時(shí)上報(bào)總部銷售中心返回調(diào)出分部。 商品發(fā)生殘次，原則上由調(diào)入分部找當(dāng)?shù)毓?yīng)商解決。當(dāng)?shù)夭荒芙鉀Q的，及時(shí)上報(bào)總部銷售中心返回調(diào)出分部解決。 調(diào)撥發(fā)生的運(yùn)雜費(fèi)由調(diào)入分部承擔(dān)，包括調(diào)入時(shí)的運(yùn)雜費(fèi)、殘次商品退回調(diào)出分部的運(yùn)雜費(fèi)等 、簽名售機(jī)卡 （ 1） 分品牌，限總額，限數(shù)量： 活動(dòng)前由采購(gòu)部按 活動(dòng)計(jì)劃同廠家協(xié)商，分品牌確定優(yōu)惠券金額。按優(yōu)惠券力度，對(duì)優(yōu)惠券發(fā)放數(shù)量，總額進(jìn)行限定，杜絕超支，有效控制促銷費(fèi)用。 （ 2） 簽協(xié)議，先買券，后發(fā)放：廠家單獨(dú)舉辦的促銷活動(dòng)，活動(dòng)開始前由活動(dòng)廠家以現(xiàn)金或支票直接購(gòu)買優(yōu)惠券、簽名售機(jī)卡，加蓋公司印章發(fā)給各門店該品牌促銷員，同時(shí)在財(cái)務(wù)部備案。 （ 3） 市場(chǎng)部將參與促銷活動(dòng)廠家的明細(xì)在活動(dòng)前三天以文件形式傳至各門店，各門店經(jīng)理及財(cái)務(wù)各保留一份備案，凡不在文件之列的廠家不得使用優(yōu)惠券。 （ 4） 貨款結(jié)算： 公司自行承擔(dān)的優(yōu)惠券用來購(gòu)買有賬面利潤(rùn)保證的商品，每月結(jié)算貨款時(shí)，廠家應(yīng)根據(jù)手中收回的 優(yōu)惠券編制券購(gòu)商品清單，連同優(yōu)惠券一起提交財(cái)國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 17 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 務(wù)部結(jié)算會(huì)計(jì)。 按照庫(kù)存商品管理的總體要求，商品庫(kù)應(yīng)按公司業(yè)務(wù)分工設(shè)置如下： （ 1） 彩電庫(kù) — 核算各種彩電，彩電、背投、液晶電視、等離子電視及隨機(jī)附件等。 （ 2） 碟機(jī)庫(kù) — 核算各種影碟機(jī)（包括： DVD、 VCD、 SVCD等）、錄像機(jī)。 （ 3） 攝照庫(kù) — 核算各種攝像機(jī)、照相機(jī)，包括：模擬攝像機(jī)、數(shù)碼攝像機(jī)、普通照相機(jī)、數(shù)碼照相機(jī)等。 （ 4） 線材庫(kù) — 核算各種攝像機(jī)配件和材料、照相機(jī)配件和材料。 （ 5） 小庫(kù) — 核算各種 CD機(jī)、隨身聽、復(fù)讀機(jī)、掌上電腦、計(jì)算器、 MP便攜式收錄機(jī)、電 工電料、電池、話筒、光盤、線材、機(jī)柜等。 （ 6） 發(fā)燒庫(kù) — 核算發(fā)燒器材、音響、音箱、功放、家庭影院、發(fā)燒工程產(chǎn)品等。 （ 7） 冰洗庫(kù) — 核算冰箱、冰柜、洗衣機(jī)、干衣機(jī)等大型白色家電。 （ 8） 空調(diào)庫(kù) — 核算各種空調(diào)機(jī)，包括柜機(jī)、掛機(jī)、窗機(jī)、工程機(jī)、中央空調(diào)等。 （ 9） 煙、熱、灶庫(kù) — 核算各種抽油煙機(jī)、熱水器、灶具等。 （ 10） 白小庫(kù) — 核算除以上冰洗庫(kù)、空調(diào)庫(kù)以外的所有白色家電。 （ 11） 手機(jī)庫(kù) — 核算各種移動(dòng)手機(jī)、手機(jī)配件、尋呼機(jī)及對(duì)講機(jī)。 （ 12） 手機(jī)卡庫(kù) — 核算各種手機(jī)卡，包括移動(dòng)卡、聯(lián)通卡、儲(chǔ)值卡、神州行等。 （ 13） 電話及傳真機(jī)庫(kù) — 核算各種電話機(jī)、傳真機(jī)。 （ 14） 電腦庫(kù) — 核算 各種電腦、配件及外設(shè)產(chǎn)品，包括手提電腦、家用電腦、商用電腦等。 （ 15） 樣品庫(kù) — 廠家免費(fèi)提供的樣機(jī)、樣品、演示商品等。 （ 16） 贈(zèng)品庫(kù) — 各種渠道取得的各種贈(zèng)品。 （ 17） 殘次庫(kù) — 不能正常銷售，需要退回廠家的殘次及有問題的商品。 ： （ 1） 利用全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)規(guī)模的優(yōu)勢(shì)，降低商品采購(gòu)成本，提升經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。 （ 2） 對(duì)于供價(jià)沒有優(yōu)勢(shì)的地區(qū)，通過全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)商品的調(diào)配，取得談判資源，達(dá)到和當(dāng)?shù)毓?yīng)商良好合作的最終目的。 ： （ 1） 地區(qū)采購(gòu)，全國(guó)分銷。 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 18 /18 附件數(shù) 2 個(gè) （ 2） 總部采購(gòu)，全國(guó)分銷。 ： （ 1） 地區(qū)采購(gòu)，全國(guó)分銷： （ 2） 總部采購(gòu)中心下達(dá)采購(gòu)商品的標(biāo)準(zhǔn)。 （ 3）分部采購(gòu)部將達(dá)標(biāo)的合同預(yù)案上報(bào)總部采購(gòu)中心審批。 （ 4）經(jīng)總部采購(gòu)中心領(lǐng)導(dǎo)審核同意執(zhí)行商品采購(gòu)預(yù)案，與總部市場(chǎng)部會(huì)簽并確定商品采購(gòu)計(jì)劃書。 （ 5）分部接到總部批復(fù)的采購(gòu)預(yù)案后，與當(dāng)?shù)毓?yīng)商簽訂采購(gòu)合同書。同時(shí)按合同約定購(gòu)入商品，并辦理入庫(kù)。 （ 6）總部采購(gòu)中心將分部簽訂的合同和會(huì)簽制定的分貨計(jì)劃分別抄送總部財(cái)務(wù)中心、銷售中心和各分部采購(gòu)部、市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部。 （ 7）分部采購(gòu)部 按總部采購(gòu)中心分貨通知，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)撥（按分部間調(diào)貨流程）。 （附全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)商品分配計(jì)劃表） ，全國(guó)分銷 （ 1） 總部采購(gòu)中心依據(jù)總部銷售中心的采購(gòu)需求，與供應(yīng)商洽談并簽訂采購(gòu)合同。 （ 2） 由總部采購(gòu)中心指定分部辦理付款結(jié)算程序。同時(shí)將采購(gòu)分貨計(jì)劃書抄送總部財(cái)務(wù)中心、銷售中心和各分部采購(gòu)部、市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部。 （ 3） 其它參照“地區(qū)采購(gòu)，全國(guó)分銷”流程執(zhí)行。 6注意事項(xiàng) 對(duì)不按期付款 及特殊用款情況 的審批 ： 如因特殊原因，分部采購(gòu)決定不予支付貨款的，必須由總部采購(gòu)中心相關(guān)部長(zhǎng)及副總以上人員簽字認(rèn)可后，方可付款 。 7附件 （ ）分部應(yīng)付帳款借方余額明細(xì)周報(bào)表 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 附件 國(guó)美電器（ ）分部應(yīng)付帳款借方余額明細(xì)周報(bào)表 20xx 年 月 日 供應(yīng)商名稱 商品品類 同城 /異地 付 款 日期 支 付 金額 應(yīng) 付 帳款 借 方 余額 責(zé) 任 采 購(gòu)員 超期天數(shù) 合 計(jì) —— —— —— —— ***自付款日起同城預(yù)付帳款欠收期 3 天、異地欠收期 7 天，此期間包括休息日在內(nèi)。請(qǐng)各分部財(cái)務(wù)部與采購(gòu)人員及時(shí)溝通。 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 結(jié)算 主管： 制表人： 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 附件 全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)商品分配計(jì)劃表 調(diào)出分部： 年 月 日 品牌 型號(hào) 數(shù)量 供價(jià) 零售價(jià) 調(diào)入分部 備注 采購(gòu)中心部 長(zhǎng)： 銷售中心部長(zhǎng)：