【正文】 采購(gòu)，全國(guó)分銷： （ 2） 總部采購(gòu)中心下達(dá)采購(gòu)商品的標(biāo)準(zhǔn)。 7附件 （ ）分部應(yīng)付帳款借方余額明細(xì)周報(bào)表 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 附件 國(guó)美電器（ ）分部應(yīng)付帳款借方余額明細(xì)周報(bào)表 20xx 年 月 日 供應(yīng)商名稱 商品品類 同城 /異地 付 款 日期 支 付 金額 應(yīng) 付 帳款 借 方 余額 責(zé) 任 采 購(gòu)員 超期天數(shù) 合 計(jì) —— —— —— —— ***自付款日起同城預(yù)付帳款欠收期 3 天、異地欠收期 7 天，此期間包括休息日在內(nèi)。 ： （ 1） 利用全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)規(guī)模的優(yōu)勢(shì)，降低商品采購(gòu)成本，提升經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。 （ 2） 碟機(jī)庫(kù) — 核算各種影碟機(jī)（包括： DVD、 VCD、 SVCD等）、錄像機(jī)。 調(diào)入分部收到商品后，按正常的手續(xù)辦理商品入庫(kù)，入庫(kù)單上注明“ ***分部調(diào)撥”字樣。 ，由廠家?guī)Ъt字商品調(diào)撥單到退貨單位庫(kù)房按公司有關(guān)規(guī)定辦理退貨手續(xù)。 （ 5） 優(yōu)惠幅度在低于進(jìn)價(jià) 4%以上的，但又高于公司實(shí)際凈價(jià)，由各分部采購(gòu)總監(jiān)（采購(gòu)經(jīng)理）及總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報(bào)總部采購(gòu)中心總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可。供應(yīng)商應(yīng)在 5日內(nèi)將降價(jià)款付給 公司 ，如果需國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 12 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 要帳扣的，供應(yīng)商應(yīng)在 5 日內(nèi)簽署書(shū)面確認(rèn)函。特殊情況需進(jìn)行支付的，必須由采購(gòu)人員給出稅票回收期，提出無(wú)票付款申請(qǐng)，經(jīng)分部總經(jīng)理簽字審批后，才可進(jìn)行貨款支付。 （ 2） 各分部財(cái)務(wù)人員在工作中必須按期如實(shí)填寫(xiě) “ 應(yīng)付帳款借方余額明細(xì)周報(bào)表 ” ，不得有虛報(bào)或隱瞞真實(shí)數(shù)據(jù)。 （ 2） 大 宗 訂單、為得到額外折扣且額外折扣不低于 2%的 ：此類付款為公司授權(quán)權(quán)限所規(guī)定的特殊付款，實(shí)際執(zhí)行時(shí)必須按照公司規(guī)定的授權(quán)權(quán)限報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。 總部結(jié)算會(huì)計(jì)依據(jù)公司的財(cái)務(wù)制度、結(jié)算準(zhǔn)則、合同政策等審國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 6 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 核各分部上報(bào)的“代銷商品周付款計(jì)劃匯總表”，并于周五下班前將審批結(jié)果傳真給各分部結(jié)算組。 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 5 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 供貨商依據(jù)公司客戶服務(wù)部的“派工單”按時(shí)送貨到客戶處并進(jìn)行安裝，同 時(shí)，從客戶手中收回經(jīng)客戶簽字的“銷售票”提貨聯(lián)。 ： 各分部對(duì)供貨商對(duì)帳時(shí)間做好合理安排并通知供貨商 ,代 銷商品每月統(tǒng)一從 30 日起結(jié)算上月 26 日至本月 25 日的貨款，各分部對(duì)本分部的所有代銷供貨商的對(duì)帳時(shí)間做好合理安排并通知供貨商，且必須將每日對(duì)帳供貨商的時(shí)間安排表下達(dá)到所轄門店，各門店嚴(yán)格按照安排表執(zhí)行。 貨款結(jié)算后應(yīng)付帳款余額不得小于殘次、退貨、各項(xiàng)應(yīng)收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠帳面金額 。國(guó) 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 歸屬體系：國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 文件編號(hào)：國(guó)美－采 013 撰寫(xiě)單位：國(guó)美電器采購(gòu)中心 版 本：第一版 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 機(jī)密等級(jí)： □ 機(jī)密 ■ 一般 合計(jì)頁(yè)數(shù)： 21 頁(yè) 正文頁(yè)數(shù)： 18 頁(yè) 附件個(gè)數(shù)： 2 個(gè) 制度正文目錄： 目 錄 頁(yè)次 目的 1 范圍 1 名詞解釋 1 職責(zé) 1 作業(yè)內(nèi)容 1 注意事項(xiàng) 18 附件 18 總裁審批 管理研究室審核 撰寫(xiě)人 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 1 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 1 目的：明確采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)間流程對(duì)接責(zé)任，提高工作效率，特制定本辦法； 2 范圍： 適用范圍： 國(guó)美電器有限公司總部采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心；分部采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部； 發(fā)布范圍：國(guó)美電器總部各中心、各部門；各分部； 3 名詞解釋 采購(gòu)系統(tǒng) ： 是對(duì)國(guó)美電器有限公司的總部采購(gòu)中心與分部采購(gòu)部的統(tǒng)稱； 財(cái)務(wù)系統(tǒng) ： 是對(duì)國(guó)美電器有限公司的總部財(cái)務(wù)中心與分部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)稱 ； 4 職責(zé) :及時(shí)提供應(yīng)商結(jié)算方面信息、及相關(guān)扣款金額的義務(wù)；按公司規(guī)定協(xié)助結(jié)算人員付款計(jì)劃的編制與申報(bào) ； 對(duì)進(jìn)貨申請(qǐng)單準(zhǔn)確性負(fù)有責(zé)任 ； 對(duì)于主管商品的庫(kù)存控制、殘次控制負(fù)有直接責(zé)任；對(duì)于稅票的及時(shí)回收負(fù)有直接責(zé)任 ；對(duì)于存在未決糾紛或清退的供應(yīng)商向財(cái)務(wù)系統(tǒng)建議拒絕付款； 總部采購(gòu)中心負(fù)責(zé)：審查各供應(yīng)商應(yīng)收款項(xiàng)的扣除情況；管理、審核采購(gòu)員付款計(jì)劃表的編制與申報(bào)；審查公司與供應(yīng)商的合作情況，審核供應(yīng)商款項(xiàng)的支付； 對(duì)于分部的各項(xiàng)庫(kù)存占?jí)嘿Y金負(fù)有責(zé)任； 對(duì)于分部的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的及時(shí)收回負(fù)有責(zé)任； 對(duì)于因下屬未能按規(guī)定履行結(jié)算義務(wù)產(chǎn)生的損失負(fù)有連帶責(zé)任； 對(duì)于合作過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題的供應(yīng)商負(fù)責(zé)審核并停止付款。結(jié)算會(huì)計(jì)要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項(xiàng)，對(duì)殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的 帳面余額。 、現(xiàn)款現(xiàn)貨商品結(jié)算操作 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法 文件編號(hào) 國(guó)美 — 采 013 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 4 /18 附件數(shù) 2 個(gè) 1） 采購(gòu)員每周四填報(bào) “ 先款后貨與現(xiàn)款現(xiàn)貨商品周付款計(jì)劃 ” 。供貨商持“派工單”、“銷售票”提貨聯(lián)、“電腦預(yù)收單”定期到分部客戶服務(wù)部進(jìn)行回訪和核對(duì)。 分部 結(jié)算組根據(jù)總部的審批結(jié)果，按照公司的規(guī)定在付款日簽收供貨商增值 稅發(fā)票，按照付款方式支付供貨商貨款。 （ 3） 除以上兩種情況外，一律不得以預(yù)付帳款支付貨款。對(duì)在周報(bào)中提供虛假信息的分部，每查實(shí)一筆給其報(bào)表責(zé)任人 口頭指導(dǎo)一次，行政 扣罰 2 分，相關(guān)責(zé)任經(jīng)理 口頭指導(dǎo)一次，行政 扣罰 2分的處罰。 ： 同城中先款后貨的供應(yīng)商，規(guī)定 3天的回收期。逾期未支付或未確認(rèn)的視同默認(rèn)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在 下一次貨款結(jié)算中直接扣收。 、團(tuán)購(gòu)審請(qǐng)單格式： 批發(fā)（ ）、團(tuán)購(gòu)（ ）申請(qǐng)單 品類 品牌 型號(hào) 供貨價(jià)格 最低零售價(jià)格 實(shí)際成交 價(jià)格 數(shù)量 優(yōu)惠金額 優(yōu)惠幅度 （ %） 審批人： 審核人： 申請(qǐng)人： 新品牌采購(gòu)流程 、新型號(hào)、特價(jià)機(jī)商品應(yīng)先簽訂合同，經(jīng)市場(chǎng)部確認(rèn)，由主管業(yè)務(wù)人員根據(jù)合同與廠家協(xié)商確定后，手工填寫(xiě)進(jìn)貨申請(qǐng)，交業(yè)務(wù)干事在電腦上填制“進(jìn)貨批單，” 經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)員審核簽字后，交市場(chǎng)部確認(rèn)，同時(shí)傳給供貨廠家和配送中心，原件干事留存，按序號(hào)裝訂保管。 （貨）通知單與廠家的紅字調(diào)撥單核對(duì)無(wú)誤后，打印“退貨出庫(kù)單”兩聯(lián)，配送業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后交庫(kù)房保管人員據(jù)以發(fā)貨。財(cái)務(wù)人員根據(jù)商品入庫(kù)單、調(diào)出分部的結(jié)算聯(lián)，進(jìn)行入庫(kù)的帳務(wù)處理。 （ 3） 攝照庫(kù) — 核算各種攝像機(jī)、照相機(jī)，包括：模擬攝像機(jī)、數(shù)碼攝像機(jī)、普通照相機(jī)、數(shù)碼照相機(jī)等。