【正文】 2012年，6月所有工程全部竣工 進(jìn)度安排項(xiàng)目2011年2012年123456789101112123456項(xiàng)目可行性論證項(xiàng)目設(shè)計(jì)、招標(biāo)土建施工設(shè)備購(gòu)置設(shè)備安裝、部分投產(chǎn)試運(yùn)行及驗(yàn)收全部竣工正式運(yùn)營(yíng)第十一章 投資估算與資金籌措、投資估算、投資估算范圍本項(xiàng)目建設(shè)投資估算范圍為食品安全檢驗(yàn)檢測(cè)能力建設(shè)及冷鏈物流中心項(xiàng)目工程中的建筑工程、設(shè)備購(gòu)置與安裝工程、原輔材料、公用工程、總圖工程、環(huán)保工程及相關(guān)其它工程費(fèi)用。1．土建工程采用投資指標(biāo)估算法。投資指標(biāo)結(jié)合當(dāng)?shù)啬壳巴?lèi)項(xiàng)目建筑工程造價(jià)，參照安慶市建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)實(shí)施細(xì)則 (試行) 》及建價(jià)[2008]1號(hào)文和安徽省施工企業(yè)工程規(guī)費(fèi)計(jì)取標(biāo)準(zhǔn)[建發(fā)（2004）62號(hào)]，按新的抗震設(shè)防標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本項(xiàng)目建筑結(jié)構(gòu)、裝飾標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)?shù)厝膬r(jià)格綜合測(cè)算確定。2．設(shè)備和儀器購(gòu)置工藝設(shè)備和質(zhì)檢儀器采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)，非標(biāo)設(shè)備根據(jù)協(xié)作廠(chǎng)家報(bào)價(jià)，同時(shí)考慮運(yùn)輸、保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)入設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。3．安裝工程工藝設(shè)備安裝工程包括管道、閥門(mén)、機(jī)器設(shè)備等費(fèi)用，按工藝設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的5%計(jì)??；公用工程（包括供配電、給排水等）安裝費(fèi)用按同類(lèi)工程安裝費(fèi)用估算。4．土地費(fèi)用本項(xiàng)目需征地150畝，征地費(fèi)為870萬(wàn)元。5．建設(shè)單位管理費(fèi)本項(xiàng)目建設(shè)單位管費(fèi)包括建設(shè)單位開(kāi)辦費(fèi)和建設(shè)單位經(jīng)費(fèi)（含合同契約公正費(fèi)、工程咨詢(xún)費(fèi)、環(huán)境評(píng)價(jià)費(fèi)、法律顧問(wèn)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、開(kāi)工執(zhí)照費(fèi)、質(zhì)檢費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)等），按第一部分工程費(fèi)用的1%計(jì)取。本項(xiàng)目建設(shè)投資估算（不含建設(shè)期利息）。考慮本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、市場(chǎng)銷(xiāo)售情況、原輔材料供應(yīng)及免燒磚企業(yè)的生產(chǎn)特點(diǎn)等因素，項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，各項(xiàng)最低周轉(zhuǎn)天數(shù)如下：應(yīng)收帳款 30天在產(chǎn)品 30天產(chǎn)成品 10天現(xiàn)金 30天應(yīng)付帳款 30天根據(jù)以上最低周轉(zhuǎn)天數(shù)指標(biāo)，測(cè)算出本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金為1306萬(wàn)元。按流動(dòng)資金30％估算本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金。 建設(shè)期貸款利息估算本項(xiàng)目申請(qǐng)貸款3000萬(wàn)元，%。本項(xiàng)目項(xiàng)目審批性總資金為建設(shè)投資、鋪底流動(dòng)資金之和。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目總資金估算為7000萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資（含建設(shè)期利息）。投資估算匯總表序號(hào)費(fèi)用名稱(chēng)投資額合計(jì)占項(xiàng)目投入總資金%估算說(shuō)明1建設(shè)投資%建設(shè)投資靜態(tài)部分%建筑工程費(fèi)%設(shè)備及工具購(gòu)置費(fèi)%安裝工程費(fèi)%工程建設(shè)其他費(fèi)用%基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分%漲價(jià)預(yù)備費(fèi)未考慮建設(shè)期利息%2鋪底流動(dòng)資金%3項(xiàng)目總投資(1+2)序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)子項(xiàng)名稱(chēng)建設(shè)面積（㎡）工程單價(jià)（元/㎡）工程造價(jià)（萬(wàn)元）結(jié)構(gòu)形式1辦公大樓框架結(jié)構(gòu)1450013001885磚混結(jié)構(gòu)2科技中心檢驗(yàn)檢測(cè)中心800110088磚混結(jié)構(gòu)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)中心60080048磚混結(jié)構(gòu)化驗(yàn)中心30080024磚混結(jié)構(gòu)3宿舍樓廠(chǎng)區(qū)宿舍4000600240磚混結(jié)構(gòu)4冷鏈物流中心保鮮庫(kù)2000800160磚混結(jié)構(gòu)速凍庫(kù)30001300390磚混結(jié)構(gòu)冷藏庫(kù)70001100770磚混結(jié)構(gòu)交易大廳3000600180鋼架結(jié)構(gòu)加工包裝車(chē)間50060030鋼架結(jié)構(gòu)6配電房40060024混合7鍋爐房60060036混合8變電站120600磚混結(jié)構(gòu)合計(jì)（萬(wàn)元）序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)購(gòu)置費(fèi)用（萬(wàn)元）設(shè)備安裝（萬(wàn)元）費(fèi)用合計(jì)（萬(wàn)元）備注1檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備600600國(guó)家級(jí)標(biāo)準(zhǔn)3冷凍冷藏設(shè)備36容量1萬(wàn)噸4供暖供電設(shè)備8010905車(chē)輛冷藏車(chē)3606輛箱式貨柜車(chē)29016輛電瓶搬運(yùn)車(chē)805輛信息管理系統(tǒng)設(shè)備180具體設(shè)備附表合計(jì)（萬(wàn)元）按照工程建設(shè)進(jìn)度和投產(chǎn)計(jì)劃安排，工程建設(shè)期為2年，投產(chǎn)期2年，總資金使用計(jì)劃為：第1年全投入建設(shè)投資（含建設(shè)期利息），占建設(shè)資投資的45%。第2年全投入建設(shè)投資（含建設(shè)期利息），占建設(shè)投資的55%。，占流動(dòng)資金資金80%；，占流動(dòng)資金20%。9．3 融資方案、資本金企業(yè)自籌4000萬(wàn)元（含鋪底流動(dòng)資金），%。、銀行貸款申請(qǐng)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款3000萬(wàn)元，%。第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與效益分析12．1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定和國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度以及行業(yè)特點(diǎn)，在確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍包括項(xiàng)目新增的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力（盈虧平衡分析，敏感性分析及概率分析）。1．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排根據(jù)災(zāi)后重建計(jì)劃，本項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排如下：建設(shè)期 2年生產(chǎn)期 11年計(jì)算期（建設(shè)期+生產(chǎn)期） 18年本項(xiàng)目3年達(dá)產(chǎn)，生產(chǎn)期第1年達(dá)到生產(chǎn)負(fù)荷的80%，第2年達(dá)到生產(chǎn)負(fù)荷的100%。（2）稅率根據(jù)有關(guān)規(guī)定，營(yíng)業(yè)稅率取5%，城市維護(hù)建設(shè)稅7%，教育費(fèi)附加3%，所得稅按25%計(jì)算。（3）盈余公積金及公益金生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%計(jì)取。（4）參照本項(xiàng)目的特點(diǎn)和行業(yè)收益水平，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取10%。2．銷(xiāo)售收入估算根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、達(dá)產(chǎn)計(jì)劃、市場(chǎng)情況、原輔材料供應(yīng)等特點(diǎn)，估算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷(xiāo)售收入如下：（1）倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：倉(cāng)儲(chǔ)面積15000平方米。（2）產(chǎn)品加工、整理、包裝費(fèi)：加工廠(chǎng)房面積3500平方米。（3）運(yùn)輸收入，冷藏車(chē)22輛。（4）檢測(cè)中心服務(wù)費(fèi)，年130萬(wàn)。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算外購(gòu)加工產(chǎn)品原材料5130萬(wàn)元。外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)主要為水和電，估算費(fèi)用為228萬(wàn)元。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員260人，職工人數(shù)及工資情況見(jiàn)下表。職工人數(shù)及工資表職工類(lèi)別人 數(shù)人均年工資(元)年工資額(萬(wàn)元)普通工人20015000300技術(shù)人員5040000200管理人員105000050福利費(fèi)按工資的14%計(jì)取。計(jì)算的工資及福利費(fèi)為627萬(wàn)元。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用分類(lèi)折舊法，殘值率均為20%，房屋及建筑物折舊年限為20年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年。本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限為10年，遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限為5年。%計(jì)取。其它費(fèi)用包括管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況管理費(fèi)用按年工資及福利費(fèi)用的10％計(jì)取，銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的1%計(jì)取。（利息支出）本項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款在生產(chǎn)期發(fā)生的利息全部進(jìn)入本項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息支出）。根據(jù)以上參數(shù)測(cè)算本項(xiàng)目平均總成本費(fèi)用為7208萬(wàn)元。12．2 評(píng)價(jià)指標(biāo)．盈利能力分析（1）現(xiàn)金流量分析。（詳見(jiàn)附表8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。）本項(xiàng)目生產(chǎn)期免所得稅，稅前與稅后指標(biāo)相同，根據(jù)現(xiàn)金流量分析測(cè)算出的盈利能力指標(biāo)如下：盈利能力指標(biāo)表全部投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）3614以上指標(biāo)表明：項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率10%的水平，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。（2）利潤(rùn)分析（詳見(jiàn)附表7：利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表）經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資指標(biāo)如下：總投資收益率 %年平均利潤(rùn)情況如下：利潤(rùn)總額 1625萬(wàn)元凈利潤(rùn) 1219萬(wàn)元以上指標(biāo)表明，本項(xiàng)目靜態(tài)投資指標(biāo)較好，利潤(rùn)總額及稅后利潤(rùn)較高。．清償能力分析（1）貸款償還分析（詳見(jiàn)附表10：借款還本付息表）本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資貸款償還采用等額還款方式，還款期為7年（其中寬限期2年，還款期5年），－，－，滿(mǎn)足貸款機(jī)構(gòu)還款要求。（利息備付率2，償債備付率1）（2）財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量分析（附表9：財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量、融資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量基本合理，生產(chǎn)期各年凈現(xiàn)金流量無(wú)負(fù)值，項(xiàng)目在壽命期內(nèi)累計(jì)盈余資金達(dá)913萬(wàn)元。、不確定性分析（1）盈虧平衡分析經(jīng)測(cè)算，%，%，項(xiàng)目即可保本，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，盈利潛力較大。（2）敏感性分析選擇固定資產(chǎn)投資、銷(xiāo)售價(jià)格、原材料價(jià)格、負(fù)荷等因素，在177。30%的幅度內(nèi)進(jìn)行變化測(cè)算，結(jié)果表明：影響最大的是銷(xiāo)售價(jià)格變化，其次原材料價(jià)格，負(fù)荷變化和固定資產(chǎn)投資變化影響相對(duì)較小。當(dāng)銷(xiāo)售價(jià)格降低10%和原材料價(jià)格上漲10%時(shí)，內(nèi)部收益率（稅后）%%，高于10%的基準(zhǔn)收益率，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力應(yīng)較強(qiáng)。（3）概率分析通過(guò)概率分析可知，凈現(xiàn)值小于零的概率為0，凈現(xiàn)值期望值19422萬(wàn)元，凈現(xiàn)值標(biāo)準(zhǔn)差為10952萬(wàn)元。數(shù)據(jù)表明，該項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。12．3 評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的分析，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。本項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總見(jiàn)“附表主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與評(píng)價(jià)指標(biāo)表第十三章 結(jié)論與建議該項(xiàng)目的建設(shè)，完全符合安徽省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，對(duì)加快整個(gè)皖江城市帶地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入和全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)將起到積極的推動(dòng)作用，達(dá)到農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財(cái)稅增加的目標(biāo)。因此，項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。項(xiàng)目的實(shí)施可實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流專(zhuān)業(yè)化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、技術(shù)規(guī)范化、經(jīng)營(yíng)集約化、服務(wù)社會(huì)化、產(chǎn)后加工現(xiàn)代化，在先進(jìn)技術(shù)的帶動(dòng)下，將有力地促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品物流產(chǎn)業(yè)再上新臺(tái)階。該項(xiàng)目建成后，能把我市產(chǎn)品與全國(guó)大市場(chǎng)銜接起來(lái)，在更大的范圍內(nèi)互通有無(wú)，調(diào)劑余缺，從而平抑物價(jià)，保障供給，維護(hù)生產(chǎn)者和消費(fèi)者利益。該項(xiàng)目實(shí)施后，不僅可以提高我市及周?chē)貐^(qū)產(chǎn)品資源的利用和開(kāi)發(fā)，同時(shí)，對(duì)于促進(jìn)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工增值，提高產(chǎn)品上規(guī)模、上檔次都起著積極的促進(jìn)作用。還可以解決農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)難、賣(mài)難問(wèn)題，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程做出了積極貢獻(xiàn)。通過(guò)信息中心向農(nóng)戶(hù)和商家及時(shí)發(fā)布市場(chǎng)需求信息，農(nóng)戶(hù)和商家據(jù)以調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，增加農(nóng)戶(hù)和商家收入，從而促進(jìn)貧困地區(qū)農(nóng)民脫貧致富。