【正文】 2012年，6月所有工程全部竣工 進度安排項目2011年2012年123456789101112123456項目可行性論證項目設計、招標土建施工設備購置設備安裝、部分投產(chǎn)試運行及驗收全部竣工正式運營第十一章 投資估算與資金籌措、投資估算、投資估算范圍本項目建設投資估算范圍為食品安全檢驗檢測能力建設及冷鏈物流中心項目工程中的建筑工程、設備購置與安裝工程、原輔材料、公用工程、總圖工程、環(huán)保工程及相關其它工程費用。1．土建工程采用投資指標估算法。投資指標結(jié)合當?shù)啬壳巴愴椖拷ㄖこ淘靸r，參照安慶市建設工程工程量清單計價實施細則 (試行) 》及建價[2008]1號文和安徽省施工企業(yè)工程規(guī)費計取標準[建發(fā)（2004）62號]，按新的抗震設防標準，結(jié)合本項目建筑結(jié)構(gòu)、裝飾標準、當?shù)厝膬r格綜合測算確定。2．設備和儀器購置工藝設備和質(zhì)檢儀器采用現(xiàn)行市場價，非標設備根據(jù)協(xié)作廠家報價，同時考慮運輸、保險費進入設備購置費。3．安裝工程工藝設備安裝工程包括管道、閥門、機器設備等費用，按工藝設備購置費的5%計?。还霉こ蹋òü┡潆?、給排水等）安裝費用按同類工程安裝費用估算。4．土地費用本項目需征地150畝，征地費為870萬元。5．建設單位管理費本項目建設單位管費包括建設單位開辦費和建設單位經(jīng)費（含合同契約公正費、工程咨詢費、環(huán)境評價費、法律顧問費、審計費、業(yè)務招待費、開工執(zhí)照費、質(zhì)檢費、竣工驗收費等），按第一部分工程費用的1%計取。本項目建設投資估算（不含建設期利息）。考慮本項目生產(chǎn)規(guī)模、市場銷售情況、原輔材料供應及免燒磚企業(yè)的生產(chǎn)特點等因素，項目流動資金估算采用分項詳細估算法，各項最低周轉(zhuǎn)天數(shù)如下：應收帳款 30天在產(chǎn)品 30天產(chǎn)成品 10天現(xiàn)金 30天應付帳款 30天根據(jù)以上最低周轉(zhuǎn)天數(shù)指標，測算出本項目達產(chǎn)年流動資金為1306萬元。按流動資金30％估算本項目鋪底流動資金。 建設期貸款利息估算本項目申請貸款3000萬元，%。本項目項目審批性總資金為建設投資、鋪底流動資金之和。經(jīng)測算，項目總資金估算為7000萬元，其中：建設投資（含建設期利息）。投資估算匯總表序號費用名稱投資額合計占項目投入總資金%估算說明1建設投資%建設投資靜態(tài)部分%建筑工程費%設備及工具購置費%安裝工程費%工程建設其他費用%基本預備費建設投資動態(tài)部分%漲價預備費未考慮建設期利息%2鋪底流動資金%3項目總投資(1+2)序號項目名稱子項名稱建設面積（㎡）工程單價（元/㎡）工程造價（萬元）結(jié)構(gòu)形式1辦公大樓框架結(jié)構(gòu)1450013001885磚混結(jié)構(gòu)2科技中心檢驗檢測中心800110088磚混結(jié)構(gòu)產(chǎn)品開發(fā)中心60080048磚混結(jié)構(gòu)化驗中心30080024磚混結(jié)構(gòu)3宿舍樓廠區(qū)宿舍4000600240磚混結(jié)構(gòu)4冷鏈物流中心保鮮庫2000800160磚混結(jié)構(gòu)速凍庫30001300390磚混結(jié)構(gòu)冷藏庫70001100770磚混結(jié)構(gòu)交易大廳3000600180鋼架結(jié)構(gòu)加工包裝車間50060030鋼架結(jié)構(gòu)6配電房40060024混合7鍋爐房60060036混合8變電站120600磚混結(jié)構(gòu)合計（萬元）序號設備名稱購置費用（萬元）設備安裝（萬元）費用合計（萬元）備注1檢驗檢測設備600600國家級標準3冷凍冷藏設備36容量1萬噸4供暖供電設備8010905車輛冷藏車3606輛箱式貨柜車29016輛電瓶搬運車805輛信息管理系統(tǒng)設備180具體設備附表合計（萬元）按照工程建設進度和投產(chǎn)計劃安排，工程建設期為2年，投產(chǎn)期2年，總資金使用計劃為：第1年全投入建設投資（含建設期利息），占建設資投資的45%。第2年全投入建設投資（含建設期利息），占建設投資的55%。，占流動資金資金80%；，占流動資金20%。9．3 融資方案、資本金企業(yè)自籌4000萬元（含鋪底流動資金），%。、銀行貸款申請中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款3000萬元，%。第十二章 財務評價與效益分析12．1 財務評價依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的有關規(guī)定和國家現(xiàn)行財稅制度以及行業(yè)特點，在確定基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎上，財務評價范圍包括項目新增的盈利能力、清償能力和抗風險能力（盈虧平衡分析，敏感性分析及概率分析）。1．基礎數(shù)據(jù)（1）項目計算期及生產(chǎn)負荷安排根據(jù)災后重建計劃，本項目計算期及生產(chǎn)負荷安排如下：建設期 2年生產(chǎn)期 11年計算期（建設期+生產(chǎn)期） 18年本項目3年達產(chǎn)，生產(chǎn)期第1年達到生產(chǎn)負荷的80%，第2年達到生產(chǎn)負荷的100%。（2）稅率根據(jù)有關規(guī)定，營業(yè)稅率取5%，城市維護建設稅7%，教育費附加3%，所得稅按25%計算。（3）盈余公積金及公益金生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤的10%和5%計取。（4）參照本項目的特點和行業(yè)收益水平，項目基準收益率取10%。2．銷售收入估算根據(jù)本項目生產(chǎn)規(guī)模、達產(chǎn)計劃、市場情況、原輔材料供應等特點，估算本項目達產(chǎn)年銷售收入如下：（1）倉儲費：倉儲面積15000平方米。（2）產(chǎn)品加工、整理、包裝費：加工廠房面積3500平方米。（3）運輸收入，冷藏車22輛。（4）檢測中心服務費，年130萬。 總成本及經(jīng)營成本估算外購加工產(chǎn)品原材料5130萬元。外購燃料及動力費主要為水和電，估算費用為228萬元。本項目設計定員260人，職工人數(shù)及工資情況見下表。職工人數(shù)及工資表職工類別人 數(shù)人均年工資(元)年工資額(萬元)普通工人20015000300技術人員5040000200管理人員105000050福利費按工資的14%計取。計算的工資及福利費為627萬元。本項目固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法，殘值率均為20%，房屋及建筑物折舊年限為20年，機器設備折舊年限為10年。本項目無形資產(chǎn)攤銷年限為10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為5年。%計取。其它費用包括管理費用、銷售費用，根據(jù)企業(yè)的實際運營情況管理費用按年工資及福利費用的10％計取，銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的1%計取。（利息支出）本項目流動資金貸款在生產(chǎn)期發(fā)生的利息全部進入本項目財務費用（利息支出）。根據(jù)以上參數(shù)測算本項目平均總成本費用為7208萬元。12．2 評價指標．盈利能力分析（1）現(xiàn)金流量分析。（詳見附表8：項目投資現(xiàn)金流量表。）本項目生產(chǎn)期免所得稅，稅前與稅后指標相同，根據(jù)現(xiàn)金流量分析測算出的盈利能力指標如下：盈利能力指標表全部投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬元）3614以上指標表明：項目內(nèi)部收益率高于基準收益率10%的水平，說明項目具有較強的盈利能力。（2）利潤分析（詳見附表7：利潤與利潤分配表）經(jīng)測算，本項目靜態(tài)投資指標如下：總投資收益率 %年平均利潤情況如下：利潤總額 1625萬元凈利潤 1219萬元以上指標表明，本項目靜態(tài)投資指標較好，利潤總額及稅后利潤較高。．清償能力分析（1）貸款償還分析（詳見附表10：借款還本付息表）本項目固定資產(chǎn)投資貸款償還采用等額還款方式，還款期為7年（其中寬限期2年，還款期5年），－，－，滿足貸款機構(gòu)還款要求。（利息備付率2，償債備付率1）（2）財務計劃現(xiàn)金流量分析（附表9：財務計劃現(xiàn)金流量表）本項目經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量、投資活動凈現(xiàn)金流量、融資活動凈現(xiàn)金流量基本合理，生產(chǎn)期各年凈現(xiàn)金流量無負值，項目在壽命期內(nèi)累計盈余資金達913萬元。、不確定性分析（1）盈虧平衡分析經(jīng)測算，%，%，項目即可保本，項目盈虧平衡點較低，盈利潛力較大。（2）敏感性分析選擇固定資產(chǎn)投資、銷售價格、原材料價格、負荷等因素，在177。30%的幅度內(nèi)進行變化測算，結(jié)果表明：影響最大的是銷售價格變化，其次原材料價格，負荷變化和固定資產(chǎn)投資變化影響相對較小。當銷售價格降低10%和原材料價格上漲10%時，內(nèi)部收益率（稅后）%%，高于10%的基準收益率，本項目抗風險能力應較強。（3）概率分析通過概率分析可知，凈現(xiàn)值小于零的概率為0，凈現(xiàn)值期望值19422萬元，凈現(xiàn)值標準差為10952萬元。數(shù)據(jù)表明，該項目的抗風險能力較強。12．3 評價結(jié)論通過對項目盈利能力、清償能力和抗風險能力的分析，表明項目具有較強的盈利能力、清償能力和抗風險能力，因此，本項目財務評價可行。本項目主要財務指標匯總見“附表主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與評價指標表第十三章 結(jié)論與建議該項目的建設，完全符合安徽省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，對加快整個皖江城市帶地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入和全面建設農(nóng)村小康社會將起到積極的推動作用，達到農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財稅增加的目標。因此，項目的建設是十分必要的。項目的實施可實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流專業(yè)化、生產(chǎn)標準化、技術規(guī)范化、經(jīng)營集約化、服務社會化、產(chǎn)后加工現(xiàn)代化，在先進技術的帶動下，將有力地促進農(nóng)產(chǎn)品物流產(chǎn)業(yè)再上新臺階。該項目建成后，能把我市產(chǎn)品與全國大市場銜接起來，在更大的范圍內(nèi)互通有無，調(diào)劑余缺，從而平抑物價，保障供給，維護生產(chǎn)者和消費者利益。該項目實施后，不僅可以提高我市及周圍地區(qū)產(chǎn)品資源的利用和開發(fā)，同時，對于促進貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，引導農(nóng)民發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工增值，提高產(chǎn)品上規(guī)模、上檔次都起著積極的促進作用。還可以解決農(nóng)產(chǎn)品買難、賣難問題，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程做出了積極貢獻。通過信息中心向農(nóng)戶和商家及時發(fā)布市場需求信息，農(nóng)戶和商家據(jù)以調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以滿足市場需求，增加農(nóng)戶和商家收入，從而促進貧困地區(qū)農(nóng)民脫貧致富。