【正文】 萬元，其中：（1）工程費用12638萬元，（2）工程建設其他費用1296萬元，（3）預備費1114萬元（4）流動資金6000萬元。表四、投資估算表（二）資金籌措項目總投資21048萬元，其中：由投資方開發(fā)基礎設施投資11048萬元，入駐制造中心企業(yè)投資10000萬元（含流動資金）。十三、效益分析（一）營業(yè)收入、營業(yè)稅、銷售稅金附加營業(yè)收入本項目達到設計能力的正常年份，公司營業(yè)（銷售）收入合計5176萬元。其中：制造區(qū)及服務區(qū)用房銷售收入2500萬元（按16年分攤），物流區(qū)及產品研發(fā)區(qū)租賃收入336萬元，物流配送收入1800萬元，會展收入540萬元。 營業(yè)稅營業(yè)稅稅率5%，計 。銷售稅金附加（1）城市維護建設稅，按營業(yè)稅額5%計征,計13萬元；（2）教育費附加按營業(yè)稅額3%計取，計8萬元。表六、營業(yè)收入、營業(yè)稅及營業(yè)稅附加測算表（二）成本費用測算經測算，正常年份，其中：。表七、成本費用測算表（三）利潤測算經測算，正常年份，營業(yè)收入5176萬元，總成本費用3515萬元，營業(yè)稅259萬元，銷售稅金附加21萬元，利潤總額1381萬元，按25%稅率繳納所得稅345萬元，稅后利潤1036萬元，提取法定盈余公積金104萬元，提取公益金52萬元，可分配利潤880萬元。表八、利潤測算表（四）經濟效益指標計算投資利潤率 利潤總額投資利潤率=————————100% 項目總投資 1381萬元 =————————100% 21048萬元 ＝%投資利稅率 利潤總額+稅金投資利稅率=—————————100% 項目總投資 1381萬元+280萬元 =——————————100%21048萬元＝％營業(yè)利潤率利潤總額 營業(yè)利潤率=—————— 100%營業(yè)（銷售）收入1381萬元 =———————100%5176萬元 =%營業(yè)利稅率 利潤總額+稅金 營業(yè)利稅率=————————100% 營業(yè)(銷售)收入1381萬元+280萬元= ——————————100%5176萬元 =%簡單投資回收期Pt 項目建設投資Pt=建設期+ ——————— 利潤+折舊 （15048萬元9000萬元）=+ —————————— 1381萬元+343萬元=（年）（五）盈虧平衡分析當項目達到設計營業(yè)能力，以營業(yè)能力利用率表示的盈虧平衡點負荷為： 固定成本BEP=——————————————————— 100%營業(yè)收入—可變成本—營業(yè)稅－銷售稅金附加 =————————————————100%=%BEP（營業(yè)收入）＝5176萬元%=1905萬元如該制造中心各設施能按比例安排經營、租賃，當營業(yè)收入達到1905萬元時,項目即可保本。%，%,說明該項目有一定的抗風險能力。附圖、盈虧平衡圖十四、工程招標根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會第九號令，建設項目可行性研究報告增加招標內容，本工程項目應按國家有關文件和政策進行工程招標。（一）發(fā)包方式招標的工作范圍是指招標文件中約定承包方完成的工作內容，工作內容可以由一個承包方完成包括勘察設計、施工、試運等全部工程內容，也可以由不同的承包方完成其中的一項或幾項工程內容。前者稱為工程項目的建設全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡稱總承包；后者稱為單項工作內容承包。何種發(fā)包方式最適合項目的投標，取決于項目的性質和復雜程度、投資來源、業(yè)主的技術和管理能力。（二）招標組織形式招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。具備編制相應招標文件和標底，組織開標、評標的能力的業(yè)主可以自行招標；凡不具備條件的業(yè)主應委托具有相應資質證書的建設工程招標投標機構代理招標。本項目的業(yè)主擬自行招標，這需要按照《工程建設項目招標試行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會第5號令）的規(guī)定向項目審批部門報送書面材料。（三）招標方式招標方式可分為公開招標、邀請招標和議標。公開招標公開招標又稱無限競爭性招標。是指招標單位通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標廣告，凡具備相應資質，符合投標條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請投標。這種招標方式的優(yōu)點是，業(yè)主可以在較廣的范圍內選擇承包實施單位，投標競爭激烈，因此有利于將工程項目的建設任務交于可靠的承包商實施，并取得有競爭性的報價。但其缺點是，由于申請投標人的數(shù)量多，一般要設置資格預審程序，而且評標的工作量也較大，因此招標的時間長、費用高。邀請招標邀請招標亦稱有限競爭性招標，是指業(yè)主向預先選擇的若干家具備相應資質、符合投標條件的單位發(fā)出邀請函，將招標工程的情況、工作范圍和實施條件等做出簡要說明，請他們參加投標競爭，被邀請單位同意參加投標后，從招標單位獲取招標文件，并按規(guī)定要求進行投標報價。邀請投標對象是項目法人對其資質信譽、技術水平、過去承擔過類似工程的實踐經驗、管理能力等方面比較了解，信任他有能力完成所委托任務的單位。議標議標是指招標單位與兩家或兩家以上具備相應資質，符合投標件的單位，分別就承包范圍內的有關事宜進行協(xié)商，直到與某一單位達成協(xié)議，將合同工程委托他去完成。議標與前兩種招標方式比較，招標程序簡單、靈活，但由于投標的競爭性較差，往往導致合同條件和合同價格對承包方較為有利。議標方式僅適用于不宜公開招標或邀請招標的特殊工程或限定條件下的工作內容，而且必須報請建設行政主管部門批準后才能采用。本工程勘察設計、監(jiān)理、建筑安裝等工程均宜采用公開招標方式，可以根據(jù)不同路段、不同工程類別，分成多個標段，分別招標。這樣業(yè)主能取得有競爭力的合同。（四）本項目招標形式和招標內容根據(jù)本項目的規(guī)模和性質，建議采取公開招標形式。招標范圍本項目招標內容主要是土建工程、設備采購與安裝，以及與之配套的管網(wǎng)工程、廠區(qū)道路、綠化工程等配套設施的勘察設計、施工、監(jiān)理。十五、結論、建議（一）結 論本項目在在痘姆鄉(xiāng)的吳塘村、鞔鼓村境內興建某旅游商品制造中心，在國家宏觀政策引導下，通過市場配置資源，可以實現(xiàn)市、縣整合旅游商品資源，結合調整林業(yè)產業(yè)結構、優(yōu)化布局，延伸產業(yè)鏈的目標，從而提高旅游商品制造業(yè)的科技含量和終端產品的檔次，做大做強旅游商品制造業(yè)和林業(yè)產業(yè)，符合國家產業(yè)政策和地方經濟發(fā)展規(guī)劃。本項目以“創(chuàng)新、發(fā)展”的理念，由地方政府、主管部門、骨干企業(yè)合作，聯(lián)手創(chuàng)建某旅游商品制造中心，搭建旅游商品制造業(yè)平臺，培育龍頭企業(yè)，形成產業(yè)集群，提高旅游商品及林業(yè)產品的附加值。某旅游商品制造中心發(fā)展到一定階段，還可以利用利潤所得積累反哺林業(yè)第一產業(yè)，推動林業(yè)基地建設。本項目的實施將會帶來豐厚的經濟效益、社會效益和生態(tài)效益。 本項目興建某旅游商品制造中心，借助安慶市及皖江區(qū)域豐富的旅游商品資源和良好的投資環(huán)境，采取以商招商的形式，大力發(fā)展低碳經濟、循環(huán)經濟，聯(lián)手發(fā)展低耗能、低污染、高效益的現(xiàn)代林業(yè)產業(yè)，必將取得豐碩成果。 本項目建設的某旅游商品制造中心，將是某縣“十二五”規(guī)劃期間重點項目。該項目建成后，將成為皖西南旅游商品制造中心、交易中心、物流配送中心和信息中心，成為具有重要行業(yè)地位的旅游商品產業(yè)集群，對促進區(qū)域經濟的發(fā)展產生較大的影響和帶動力。項目實施后具有良好的經濟效益和社會效益，項目建設是必要的，經技術、經濟、市場方面的論證，項目是可行的。 （二）建 議 由于該項目規(guī)模較大，建設單位要充分利用當?shù)睾徒洕鷪@區(qū)的各項優(yōu)惠政策，精心組織、精心實施，確保該項目順利實施；在項目投入運營前，應認真做好招商策劃工作，以確保該項目的預期效益；在運營中應加強人員培訓，尤其是網(wǎng)絡信息人才的培訓，把某旅游商品制造中心建成現(xiàn)代化的旅游商品制造產業(yè)集群。 建議政府有關部門重視該項目，協(xié)調和解決興建過程中所遇到的各類實際問題；同時，金融機構也為項目提供必要的融資支持，從資金上給予傾斜和保證，確保項目按期完工，早日建成投入運行，發(fā)揮效益。本項目的前期工作正在進行，具有較好的基礎和條件，懇請各級政府及有關部門在政策、資金等方面給予扶持，希望社會各界給予支持，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，使項目盡快付諸實施，盡快建成發(fā)揮效益。 表一 項目建設綱領表功能用房項目旅游工藝品制造區(qū)竹木材產品制造區(qū)藤材產品制造區(qū)產品研發(fā)區(qū)（技術中心）市場物流配送區(qū)生活服務區(qū)接待服務區(qū)合計用地面積60畝60畝30畝30畝30畝30畝60畝300畝面 積㎡㎡㎡㎡㎡㎡㎡㎡結 構標準化廠房標準化廠房標準化廠房框架結構，3層棚蓋，局部框架，二層全框架結構，5層全框架結構，35層銷 售㎡㎡㎡㎡㎡㎡租賃經營㎡㎡㎡用地面積（300畝）入駐廠商入駐工廠2030家，其中：旅游工藝品區(qū)5家、竹木材區(qū)12家、藤藝區(qū)3家年銷售量見 “制造中心項目規(guī)劃表”年銷售額60000萬元，目標10億元公司投資及效益項目投資總投資21048萬元，其中：建設投資15048萬元年營業(yè)額公司年營業(yè)收入5176萬元，營業(yè)稅及附加280萬元年利潤額年利潤總額1381萬元，所得稅345萬元,稅后利潤1036萬元投資回收期表二 項目規(guī)劃表序號項 目建設規(guī)模企業(yè)數(shù)（家）銷售收入（萬元）稅收（萬元）利潤（萬元）一旅游工藝品制造區(qū)5116007559601竹木工藝品廠年產100萬件竹木工藝品236002343202藤編工藝品廠年產100萬件藤編工藝品240002603603旅游紀念品廠仿古青銅器、陶瓷、石雕、根雕、印章、字畫、文房四寶、刺繡品1120078964旅游食品廠瓜蔞籽炒貨，高山蔬菜、山野菜、香菇、木耳、野生葛加工，五香干、貢糕、貢面116001051205旅游飲料廠果酒、米酒、礦泉水、精制茶、功能飲料112007864二竹木材產品制造區(qū)1237000240529201竹覆貼裝飾廠年產單板旋切與覆貼裝飾板300萬㎡128001822202竹地板廠年竹地板25萬㎡150003254003竹纖維板廠年產中密度竹纖維板2萬m3130001952404竹器編制廠年產120萬件竹器248003123805膠合板廠年產木質膠合板4萬m3136002342806纖維板廠年產中高密度纖維板8萬m3160003904807木工板廠年產細木工板6萬m3170004555608實木家具廠年產實木家具15萬件24800312360三藤材品制造區(qū)374004806401藤制家具廠年產60萬件藤家具144002853802藤器編制廠年產150萬件藤器23000195260四物流配送區(qū)40003604801貿易市場24002162882倉儲物流1600144192合 計206000040005000表三 土建工程表序號名 稱數(shù)量（㎡）造 價(元/㎡）金 額（萬元）備 注1旅游工藝品制造區(qū)250006001500標準化廠房2竹木材產品制造區(qū)250006001500標準化廠房3藤材產品制造區(qū)200006001200標準化廠房4市場物流配送區(qū)15000600900棚蓋，局部框架，二層5產品研發(fā)區(qū)（技術中心）1500012001800鋼混，一層至三層6生活服務區(qū)2000012002400全框架結構，5層7接待服務區(qū)3000012002400全框架結構，35層17合計150000117008公用工程1140560大門、圍欄、門衛(wèi)崗亭90場區(qū)道路120含場地、停車場供配電、弱電系統(tǒng)80給排水90消防安全60環(huán)保環(huán)衛(wèi)30綠 化30000㎡90合 計12260表四 主要設備表（公司）序號設備名稱規(guī)格型號數(shù) 量金額（萬元）備 注1公務汽車2輛302運輸車輛4輛403物流倉儲設備804電子商務系統(tǒng)10臺套20管理服務用5信息采集發(fā)布設備30臺套30管理服務用6閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)10臺套20管理服務用7辦公自動化設備