某市老年休養(yǎng)集中區(qū)某老年公寓和老年活動(dòng)中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁
2025-05-02 01:45本頁面
【正文】 92503250100一建筑工程（含一般裝飾）50000㎡23822382多層老年公寓12008㎡10841084低層老年別墅1200㎡132132老年活動(dòng)中心7980㎡960960附屬配套工程：門球場、種植場、釣魚場、停車場、綠化、美化等24812㎡206206二室內(nèi)裝飾（老年人適用裝飾）200200三安裝工程226226水暖與電氣安 裝106106電梯安裝4部120120四設(shè)備購置套/件300300起居設(shè)備6003030廚衛(wèi)設(shè)備3001515空 調(diào)3003030鍋 爐與供暖管道18585理療健身設(shè)備1002020輪椅、輪式擔(dān)架1502525電視機(jī)、3503535閉路電視系統(tǒng)155通訊設(shè)備35055緊急呼叫設(shè)備70055冰箱冰柜5055洗衣機(jī)5033消毒柜1022教學(xué)設(shè)備1501010其他設(shè)備2525五其它建設(shè)費(fèi)用9292規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)55施工圖設(shè)計(jì)費(fèi)1212招標(biāo)費(fèi)1515建設(shè)單位管 理 費(fèi)3030工程監(jiān)理費(fèi)3030墻 體改 革 費(fèi)稅收與城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)人防工程異地建設(shè)費(fèi)六預(yù) 備 費(fèi)5050基本預(yù)備費(fèi)5050第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià)與經(jīng)濟(jì)評價(jià) 經(jīng)濟(jì)評價(jià)概述建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)是項(xiàng)目申請報(bào)告的重要內(nèi)容，是項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。根據(jù)國家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，通過對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)來論證項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)方面的合理性和技術(shù)方面的可靠性，為項(xiàng)目決策和審批提供科學(xué)可靠的依據(jù)。 項(xiàng)目折舊 工程項(xiàng)目折舊率本項(xiàng)目包括建（構(gòu)）筑物的建筑安裝工程、裝飾工程、給排水及供電工程、設(shè)備購置、室外廣場、通路、排污、排雨、路燈及預(yù)備費(fèi)。建筑工程折舊：原值4700萬元，按50年折舊，殘值率5%。年折舊費(fèi) ，殘值235萬元；設(shè)備器材折舊：原值300萬元，平均按20年折舊，平均殘值率按2%。年折舊費(fèi) ，殘值6萬元. 項(xiàng)目折舊與攤銷預(yù)測表項(xiàng)目折舊與攤銷預(yù)測表（金額單位：萬元）序號項(xiàng)目名稱折攤年限年折攤額原值殘值說 明一建筑工程504700235二設(shè)備器材203006三小 計(jì)1045000241 經(jīng)濟(jì)效益 運(yùn)營成本估算（1）固定職工320人，人均工資按700元/月計(jì)算，年工資及福利8400元/人，年均工資及福利費(fèi)：268萬元。（2）年均辦公、服務(wù)及燃料、水電等能源費(fèi)：120萬元。（3）年均房屋及設(shè)備維修費(fèi)：50001%=50萬元。年均總成本438萬元（未計(jì)貸款利息）。 年收入估算按700個(gè)床位設(shè)計(jì)，入住老人按人均交納700元/月，實(shí)際年收入為70012700=588萬元。 資金回收估算每年回收資金為：588438=150萬元5000247。150=（年） 建設(shè)資金來源一期建設(shè)已投入資金1750萬元，一期建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃于2008年完成；二期建設(shè)資金需要3250萬元。資金籌措：由葉縣康樂苑老年公寓自籌1750萬元，葉縣農(nóng)村信用社已同意貸款2000萬元，《貸款投防意向書》已經(jīng)簽訂，可以保證項(xiàng)目建設(shè)如期開工； 資金缺口1250萬元，申請上級給予投資補(bǔ)助。 經(jīng)濟(jì)效益分析某市老年修養(yǎng)集中區(qū)老年公寓屬非盈利社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益收入甚微，依靠的是政府的扶持和社會(huì)各界的支持，項(xiàng)目的主要效益在于社會(huì)效益。 社會(huì)效益分析老年公寓是社會(huì)公益事業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益不大，但社會(huì)效益明顯：減輕政府、家庭負(fù)擔(dān)，有利于社會(huì)穩(wěn)定，真正使老人這一弱勢群體實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所學(xué)，老有所樂，老有所為，老有所醫(yī)”，該項(xiàng)目屬于勞動(dòng)力密集型，對老年人的服務(wù)與生活管理效益大量的人力資源，項(xiàng)目的運(yùn)營可以解決300400名下崗職工和就業(yè)困難群體的就業(yè)和再就業(yè)的問題。 盈虧平衡分析不確定性分析：以營業(yè)負(fù)荷完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）計(jì)算如下式： 固定成本 BEP= 100% 營業(yè)收入－稅金－可變成本 項(xiàng)目的水電、原輔材料消耗費(fèi)用及銷售管理費(fèi)用為項(xiàng)目可變成本，其他部分為固定成本。由于建成初期營業(yè)負(fù)荷不同，故建成初期各年的固定成本均不相同，按各年的實(shí)際成本構(gòu)成計(jì)算。盈虧平衡圖見下圖。銷售完成率/ %銷售收入或總成本費(fèi)用/萬元BEP固定成本總成本銷售收入盈虧平衡分析圖 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論通過靜態(tài)與動(dòng)態(tài)計(jì)算、分析，可以看出：（一） 該項(xiàng)目建成后，從新增銷售收入、利潤總額及上繳稅金來看，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益是好的。（二）財(cái)務(wù)“三率一期”指標(biāo)好于目前行業(yè)的基準(zhǔn)值，說明投資經(jīng)濟(jì)效益較好。（三）從盈虧平衡分析來看，本項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，該項(xiàng)目建成后，反映經(jīng)濟(jì)效益的數(shù)據(jù)和經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)都是好于行業(yè)平均值，因此本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。第十三章 結(jié)論通過對本項(xiàng)目的建設(shè)的必要性、市場分析、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、建設(shè)條件、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益初步分析等多方面進(jìn)行研究與論證認(rèn)為：項(xiàng)目建設(shè)符合城市總體規(guī)劃要求，建設(shè)目的明確，建設(shè)規(guī)模及建設(shè)方案合理，建設(shè)條件具備，資金來源可靠。該項(xiàng)目是必要的和可行的。建議某市發(fā)展和改革委員會(huì)同意立項(xiàng)。 注明：綜合經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表、項(xiàng)目投資估算表、項(xiàng)目折舊與攤銷預(yù)測表已在上述可行性研究中列出；運(yùn)營成本、銷售收入； 25
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