【正文】 性研究報(bào)告是否經(jīng)評(píng)審是經(jīng)營部4對(duì)招投標(biāo)文件的理解，招標(biāo)方案，規(guī)避報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)境外項(xiàng)目是否考慮政治與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)否法律風(fēng)險(xiǎn)部融資項(xiàng)目工作辦法5是否根據(jù)招標(biāo)文件，進(jìn)行成本測(cè)算，制定合理的報(bào)價(jià)，工程項(xiàng)目報(bào)價(jià)以設(shè)計(jì)的項(xiàng)目預(yù)算為基礎(chǔ)是經(jīng)營部否6管理層核準(zhǔn)項(xiàng)目報(bào)價(jià)及結(jié)算條款合同是否由管理層核準(zhǔn)項(xiàng)目報(bào)價(jià)及結(jié)算條款否經(jīng)營部7項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、必備文件完整；項(xiàng)目交易與事項(xiàng)可按相關(guān)項(xiàng)目處理立項(xiàng)是否經(jīng)審批是經(jīng)營部項(xiàng)目備案管理辦法否8以責(zé)任成本為基礎(chǔ)，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人承諾承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)營與目標(biāo)利潤責(zé)任是否與責(zé)任人簽訂“項(xiàng)目經(jīng)營責(zé)任書”確定績效責(zé)任否建設(shè)部9預(yù)算編制及時(shí)有效性是否根據(jù)工程量編制施工預(yù)算，并且經(jīng)過審批否建設(shè)部《中非建設(shè)預(yù)算編制辦法》是10造價(jià)管理策劃及時(shí)有效性造價(jià)策劃方案是否在開工后規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成，并報(bào)造價(jià)部門；造價(jià)策劃方案應(yīng)包括：中標(biāo)預(yù)算分解、人、材、機(jī)指標(biāo)分析，及收支對(duì)比；與甲方經(jīng)濟(jì)往來工作的流程；索賠與反索賠工作的責(zé)任體系和職責(zé)分工是建設(shè)部11成本控制及時(shí)有效性是否進(jìn)行成本分解否建設(shè)部12策劃的持續(xù)改進(jìn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整是否及時(shí)召開成本例會(huì)，剖析問題并對(duì)成本策劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整并上報(bào)否建設(shè)部13收入確權(quán)及變更索賠設(shè)計(jì)變更、工程洽商、施工簽證等文件是否按照合同約定和相關(guān)要求及時(shí)辦理否經(jīng)營部14我方發(fā)出的變更洽商等涉及經(jīng)濟(jì)變更的文件是否通過項(xiàng)目內(nèi)部評(píng)審是經(jīng)營部15招標(biāo)與合同完善性招標(biāo)資料是否按規(guī)定審批，包含：招標(biāo)文件、發(fā)標(biāo)記錄、投標(biāo)文件、開標(biāo)結(jié)果匯總表（開標(biāo)記錄、評(píng)標(biāo)記錄）、投標(biāo)人的資質(zhì)資料、招標(biāo)明細(xì)表是經(jīng)營部《中非建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)、投標(biāo)審評(píng)、合同評(píng)審管理辦法》是16支出確權(quán)資料的完備性涉及成本支出確權(quán)的資料是否齊全否經(jīng)營部17工程竣工結(jié)算及時(shí)有效性是否在合同約定的時(shí)間內(nèi)編制完成竣工結(jié)算，報(bào)造價(jià)部門審核，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后報(bào)甲方否建設(shè)部18項(xiàng)目技術(shù)管理策劃是否在工程開工30天內(nèi)隨項(xiàng)目施工策劃一起進(jìn)行技術(shù)管理策劃否建設(shè)部重大項(xiàng)目跟蹤協(xié)調(diào)管理辦法19是否對(duì)合同文件內(nèi)技術(shù)方面的內(nèi)容組織進(jìn)行學(xué)習(xí)和培訓(xùn) 否建設(shè)部20是否對(duì)圖紙、施組、方案、交底、過程控制、人員分工、技術(shù)資料等管理工作進(jìn)行策劃安排 否建設(shè)部否21工程設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)計(jì)變更、工程變更洽商的管理是否在施工前完成設(shè)計(jì)變更的編制，并經(jīng)相關(guān)審批否建設(shè)部22工程設(shè)計(jì)方案是否內(nèi)容規(guī)范正確，滿足規(guī)范、規(guī)程和公司文件標(biāo)準(zhǔn)要求，并做工程洽商交底 否建設(shè)部23現(xiàn)場(chǎng)施工與設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)計(jì)變更、工程變更洽商文件是否一致 否建設(shè)部24施工組織設(shè)計(jì)的編制與報(bào)審施工組織設(shè)計(jì)是否按時(shí)編制并通過審批是建設(shè)部25施工圖紙、施工方案、條件等發(fā)生變化，是否對(duì)施組中的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，做好修改記錄否建設(shè)部26是否按施工組織設(shè)計(jì)進(jìn)行施工的否建設(shè)部27施工方案的編制與報(bào)審專項(xiàng)施工方案是否在分項(xiàng)工程開工前完成編制和審批 否建設(shè)部施工設(shè)計(jì)審核流程否28施工方案審核通過后是否對(duì)項(xiàng)目部及施工班組進(jìn)行交底否建設(shè)部29設(shè)計(jì)圖紙審查和圖紙會(huì)審管理編制圖紙會(huì)審記錄交底否建設(shè)部30施工組織設(shè)計(jì)、施工方案、技術(shù)交底、技術(shù)措施等的執(zhí)行和過程管理；是否組織進(jìn)行施組、方案、交底、技術(shù)措施等技術(shù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)否建設(shè)部31施工過程的規(guī)范性是否按照規(guī)范程序施工，施工控制嚴(yán)格，記錄齊全否建設(shè)部32竣工技術(shù)資料是否在工程竣工后完成竣工資料的收集和整理，并報(bào)相關(guān)技術(shù)質(zhì)量部審查 是建設(shè)部《中非建設(shè)工程質(zhì)量管理暫行辦法》否33制定安全管理制度，明確日常安全管理工作的內(nèi)容、會(huì)議召開時(shí)間及考核等是否有安全管理制度否建設(shè)部《中非建設(shè)項(xiàng)目安全管理規(guī)范》否34項(xiàng)目部設(shè)置安全管理機(jī)構(gòu)，明確安全管理體制及各參建單位的職責(zé)是否成立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立與施工規(guī)模相適應(yīng)的安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)否建設(shè)部《中非建設(shè)項(xiàng)目安全管理規(guī)范》施工安全監(jiān)督機(jī)制項(xiàng)目關(guān)鍵角色資質(zhì)審查35項(xiàng)目經(jīng)理是否持《安全生產(chǎn)考核合格證書》上崗否建設(shè)部36是否按《項(xiàng)目安全管理規(guī)范》要求配備專職安全管理人員是建設(shè)部否37專職安全管理人員是否持《安全生產(chǎn)考核合格證書》上崗否建設(shè)部38項(xiàng)目經(jīng)理部員工安全責(zé)任分解情況是否建立安全責(zé)任機(jī)制否建設(shè)部《中非建設(shè)項(xiàng)目安全管理規(guī)范》否39對(duì)危險(xiǎn)因素辨識(shí)是否進(jìn)行安全隱患排查否建設(shè)部40工程歸口管理部門負(fù)責(zé)審查參建單位編制的各種工程應(yīng)急預(yù)案是否編制安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案否建設(shè)部《中非建設(shè)安全生產(chǎn)緊急預(yù)案》否41工程歸口管理部門負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目部人員與培訓(xùn)，開展安全教育是否進(jìn)行安全培訓(xùn)否建設(shè)部42對(duì)分包單位的資源保障是否與分包單位簽訂安全協(xié)議否經(jīng)營部43工程建設(shè)安委會(huì)定期組織安全大檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和隱患及時(shí)提出整改意見，監(jiān)督整改措施的落實(shí)，按規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)考核是否進(jìn)行安全檢查是建設(shè)部44施工單位在發(fā)生安全事故時(shí)，應(yīng)采取有效措施防止事故擴(kuò)大事故報(bào)告是否及時(shí)上報(bào)否建設(shè)部45監(jiān)理單位、工程歸口管理部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行日常安全檢查，并按時(shí)組織召開工程建設(shè)期間的周例會(huì)、月例會(huì)、季度安全會(huì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見安全例會(huì)是否開展否建設(shè)部46制定質(zhì)量管理辦法，確定質(zhì)量管理目標(biāo)，明確公司、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、設(shè)備材料供應(yīng)、施工及調(diào)試等的職責(zé)和權(quán)限是否制定質(zhì)量管理辦法是建設(shè)部《中非建設(shè)工程質(zhì)量管理暫行辦法》否47工程歸口管理部門是質(zhì)量管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)建立質(zhì)量管理體系，并確保質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行是否制定質(zhì)量體系審核報(bào)告否建設(shè)部48質(zhì)量管理策劃動(dòng)態(tài)調(diào)整和質(zhì)量分析總結(jié)質(zhì)量策劃調(diào)整是否留下記錄否建設(shè)部49是否定期編制質(zhì)量總結(jié)否建設(shè)部50材料質(zhì)量情況材料證明是否齊全、有效否建設(shè)部51過程主要階段質(zhì)量目標(biāo)完成情況驗(yàn)收資料留存或簽字確認(rèn)是否完整否建設(shè)部52工程質(zhì)量事故發(fā)生后的處置規(guī)范發(fā)生工程質(zhì)量事故是否按規(guī)定履行報(bào)告流程執(zhí)行否建設(shè)部53制定工程進(jìn)度管理辦法，明確進(jìn)度計(jì)劃的編制、調(diào)整及考核業(yè)務(wù)流程是否制定工程進(jìn)度管理辦法否建設(shè)部《中非建設(shè)工程進(jìn)度管理辦法》否54施工總進(jìn)度計(jì)劃編制情況總進(jìn)度計(jì)劃及審批表開工后是否按規(guī)定審批備案，監(jiān)理審批是建設(shè)部55是否在開工后根據(jù)合同按總進(jìn)度計(jì)劃編制產(chǎn)值計(jì)劃否建設(shè)部56進(jìn)度管理過程檢查是否編制進(jìn)度計(jì)劃并報(bào)監(jiān)理審批否建設(shè)部《中非建設(shè)工程進(jìn)度管理辦法》工程進(jìn)度的監(jiān)督程序、定時(shí)分析計(jì)劃執(zhí)行情況、監(jiān)理的責(zé)任范圍否57是否上報(bào)當(dāng)月進(jìn)度完成情況和下月計(jì)劃否建設(shè)部58是否進(jìn)行計(jì)劃執(zhí)行分析否建設(shè)部59是否定期召開工程例會(huì)，對(duì)施工中存在的問題提出整改措施并落實(shí)否建設(shè)部60是否填報(bào)完成驗(yàn)工計(jì)價(jià)子系統(tǒng)相關(guān)表格（包括施工人員動(dòng)態(tài)月報(bào)表）否建設(shè)部61制定工程驗(yàn)收管理辦法，明確工程驗(yàn)收的管理范圍和管理流程是否制定工程驗(yàn)收管理辦法否建設(shè)部《中非建設(shè)工程驗(yàn)收管理辦法》否62交付竣工驗(yàn)收的工程項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，有完整的工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料和經(jīng)簽署的工程保修書，并具備國家規(guī)定的其他竣工條件驗(yàn)收資料是否完整否建設(shè)部63制定工程資料檔案管理制度，建立工程資料移交清冊(cè)是否制定工程檔案管理制度否建設(shè)部《中非建設(shè)工程資料檔案管理制度》否64明確工程文件資料管理分工，建立各參建單位應(yīng)負(fù)責(zé)的資料明細(xì)，并及時(shí)交接工程檔案是否完整及時(shí)歸檔否建設(shè)部65應(yīng)收款項(xiàng)及時(shí)收回在項(xiàng)目結(jié)算后，項(xiàng)目部是否催收結(jié)算款包括質(zhì)保金否財(cái)務(wù)部66正確、完整地記錄工程施工材料成本是否匯總“收料單”，核對(duì)采購合同、正規(guī)發(fā)票后，做“工程施工”處理否財(cái)務(wù)部67工程現(xiàn)場(chǎng)施工完畢，是否做如下工作：物料保管員組織現(xiàn)場(chǎng)物料清查，處理后，退料、變價(jià)收入，公司會(huì)計(jì)核對(duì)收料、收款部門原始憑證后，做紅字沖減“工程施工”處理否財(cái)務(wù)部68按會(huì)計(jì)政策確認(rèn)收入、成本按完工百分比法確認(rèn)收入的，或竣工驗(yàn)收確認(rèn)收入的，符合收入確認(rèn)條件，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用，計(jì)算毛利否財(cái)務(wù)部中非建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法是是十二、財(cái)務(wù)報(bào)告編號(hào)控制目標(biāo)評(píng)價(jià)內(nèi)容是否關(guān)鍵控制責(zé)任部門對(duì)應(yīng)政策是否制定是否需修改1編制《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、機(jī)構(gòu)人員崗位設(shè)置作出明確規(guī)定是否結(jié)合自身情況，制定企業(yè)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策否財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)》否2會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核無誤的原始憑證填制會(huì)計(jì)憑證，由會(huì)計(jì)主管復(fù)核，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核會(huì)計(jì)憑證是否正確記錄否財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)財(cái)務(wù)檔案管理制度》否3會(huì)計(jì)憑證是否經(jīng)復(fù)核否財(cái)務(wù)部4財(cái)務(wù)人員將會(huì)計(jì)憑證連同原始憑證及時(shí)裝訂成冊(cè)，按歸檔要求整理歸檔會(huì)計(jì)憑證是否及時(shí)裝訂否財(cái)務(wù)部5編號(hào)是否準(zhǔn)確否財(cái)務(wù)部6封皮是否完整規(guī)范否財(cái)務(wù)部7是否簽章否財(cái)務(wù)部8制定財(cái)務(wù)報(bào)告管理辦法，明確財(cái)務(wù)報(bào)告編制、對(duì)外提供和分析等相關(guān)工作流程和要求是否建立財(cái)務(wù)報(bào)告管理辦法明確財(cái)務(wù)報(bào)告編制、對(duì)外提供和分析的相關(guān)流程是財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)財(cái)務(wù)報(bào)告管理辦法》財(cái)務(wù)報(bào)告編制范圍以及審批流程否9財(cái)務(wù)部門按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)主管進(jìn)行審核，主要核實(shí)報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性、數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系、內(nèi)容的完整性等財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審核是財(cái)務(wù)部否10對(duì)于年度財(cái)務(wù)報(bào)告，需經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，連同審計(jì)報(bào)告一同報(bào)送中國鐵建股份有限公司及相關(guān)部門是否經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)否財(cái)務(wù)部11年度財(cái)務(wù)報(bào)告及其附注應(yīng)經(jīng)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審批經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告是否經(jīng)有權(quán)人審批否財(cái)務(wù)部12進(jìn)行資產(chǎn)清查、減值測(cè)試和債權(quán)債務(wù)核實(shí)在編制財(cái)務(wù)報(bào)告前是否組織財(cái)務(wù)部門和相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)清查、減值測(cè)試和債權(quán)債務(wù)核實(shí)工作否財(cái)務(wù)部13清查結(jié)果是否進(jìn)行分析原因并得到妥善處理否財(cái)務(wù)部14結(jié)賬包括的內(nèi)容完整；結(jié)賬及時(shí)、正確在關(guān)賬后需要重新打開已關(guān)閉的會(huì)計(jì)期間，是否填寫申請(qǐng)表，并經(jīng)審批是財(cái)務(wù)部15恰當(dāng)?shù)鼐幹苽€(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)告，做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、不得漏報(bào)或者任意進(jìn)行取舍財(cái)務(wù)報(bào)告是否內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確否財(cái)務(wù)部16財(cái)務(wù)報(bào)告現(xiàn)金流是否按照規(guī)定劃清各類交易和事項(xiàng)現(xiàn)金流量的界限否財(cái)務(wù)部17是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度編制附注否財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》否18能正確地、完整地及適時(shí)記錄合并調(diào)整及所有子公司會(huì)計(jì)科目均完整地及準(zhǔn)確地顯示于財(cái)務(wù)報(bào)表上合并范圍是否合規(guī)否財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》會(huì)計(jì)科目的調(diào)整規(guī)定、數(shù)據(jù)收集及財(cái)務(wù)報(bào)告的審核否19合并范圍的調(diào)整是否分析調(diào)整原因否財(cái)務(wù)部20合并范圍的確定是否經(jīng)相關(guān)人員的審核否財(cái)務(wù)部21是否指定專人收集、審核下級(jí)單位財(cái)務(wù)報(bào)告，并匯總出本級(jí)次的財(cái)務(wù)報(bào)告否財(cái)務(wù)部22是否制定內(nèi)部交易和事項(xiàng)核對(duì)表及填制要求否財(cái)務(wù)部23內(nèi)部交易和事項(xiàng)核對(duì)表及填制要求是否經(jīng)審批后下發(fā)到納入合并范圍內(nèi)的各單位否財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)審批管理辦法》各類內(nèi)部、外部交易的工作規(guī)范以及審批流程否24編制各單位之間內(nèi)部交易的事項(xiàng)和金額，如有差異，是否及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整否財(cái)務(wù)部25編制的內(nèi)部交易表及內(nèi)部往來表是否經(jīng)過審核、確認(rèn)否財(cái)務(wù)部26合并抵銷分錄是否有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)文件和證據(jù)進(jìn)行支持，并經(jīng)過相關(guān)人員審核、確認(rèn)否財(cái)務(wù)部27對(duì)合并抵銷分錄是否實(shí)行交叉復(fù)核否財(cái)務(wù)部28能準(zhǔn)確披露財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并與公司內(nèi)的資料相符財(cái)務(wù)報(bào)告披露是否經(jīng)審批否財(cái)務(wù)部29建立財(cái)務(wù)報(bào)告分析制度，明確財(cái)務(wù)報(bào)告分析的組織形式、分析方法和指標(biāo)體系是否制定財(cái)務(wù)分析制度否財(cái)務(wù)部《中非建設(shè)財(cái)務(wù)報(bào)告管理辦法》報(bào)告的適用范圍、形式以及審核流程否30定期召開財(cái)務(wù)分析會(huì)，充分利用財(cái)務(wù)報(bào)告反映的綜合信息，全面分析企業(yè)的經(jīng)營管理狀況和存在的問題，不斷改進(jìn)經(jīng)營管理水平是否定期召開財(cái)務(wù)分析會(huì)并形成財(cái)務(wù)分