【正文】 管理制度》否2重大項目的項目評估報告的內容完整，重大/境外項目應由獨立的第三方進行風險評估可行性評估報告是否至少包括：項目概況，市場預測，建設規(guī)模和建設內容，項目建設條件論證，項目外部配套建設，環(huán)境保護，勞動保護，經(jīng)濟、社會效益，項目建設周期、進度與資金安排否經(jīng)營部經(jīng)營工作風險防范制度否3工程歸口管理部門組織內外部專家對可行性研究報告進行充分論證和評審，并出具評審意見可行性研究報告是否經(jīng)評審是經(jīng)營部4對招投標文件的理解，招標方案，規(guī)避報價的風險境外項目是否考慮政治與社會風險否法律風險部融資項目工作辦法5是否根據(jù)招標文件，進行成本測算，制定合理的報價，工程項目報價以設計的項目預算為基礎是經(jīng)營部否6管理層核準項目報價及結算條款合同是否由管理層核準項目報價及結算條款否經(jīng)營部7項目立項依據(jù)充分、必備文件完整；項目交易與事項可按相關項目處理立項是否經(jīng)審批是經(jīng)營部項目備案管理辦法否8以責任成本為基礎，項目部負責人承諾承擔項目經(jīng)營與目標利潤責任是否與責任人簽訂“項目經(jīng)營責任書”確定績效責任否建設部9預算編制及時有效性是否根據(jù)工程量編制施工預算，并且經(jīng)過審批否建設部《中非建設預算編制辦法》是10造價管理策劃及時有效性造價策劃方案是否在開工后規(guī)定時間內完成，并報造價部門；造價策劃方案應包括：中標預算分解、人、材、機指標分析，及收支對比；與甲方經(jīng)濟往來工作的流程；索賠與反索賠工作的責任體系和職責分工是建設部11成本控制及時有效性是否進行成本分解否建設部12策劃的持續(xù)改進和動態(tài)調整是否及時召開成本例會，剖析問題并對成本策劃進行動態(tài)調整并上報否建設部13收入確權及變更索賠設計變更、工程洽商、施工簽證等文件是否按照合同約定和相關要求及時辦理否經(jīng)營部14我方發(fā)出的變更洽商等涉及經(jīng)濟變更的文件是否通過項目內部評審是經(jīng)營部15招標與合同完善性招標資料是否按規(guī)定審批，包含：招標文件、發(fā)標記錄、投標文件、開標結果匯總表（開標記錄、評標記錄）、投標人的資質資料、招標明細表是經(jīng)營部《中非建設項目立項、投標審評、合同評審管理辦法》是16支出確權資料的完備性涉及成本支出確權的資料是否齊全否經(jīng)營部17工程竣工結算及時有效性是否在合同約定的時間內編制完成竣工結算，報造價部門審核，經(jīng)公司領導同意后報甲方否建設部18項目技術管理策劃是否在工程開工30天內隨項目施工策劃一起進行技術管理策劃否建設部重大項目跟蹤協(xié)調管理辦法19是否對合同文件內技術方面的內容組織進行學習和培訓 否建設部20是否對圖紙、施組、方案、交底、過程控制、人員分工、技術資料等管理工作進行策劃安排 否建設部否21工程設計圖紙和設計變更、工程變更洽商的管理是否在施工前完成設計變更的編制，并經(jīng)相關審批否建設部22工程設計方案是否內容規(guī)范正確，滿足規(guī)范、規(guī)程和公司文件標準要求，并做工程洽商交底 否建設部23現(xiàn)場施工與設計圖紙和設計變更、工程變更洽商文件是否一致 否建設部24施工組織設計的編制與報審施工組織設計是否按時編制并通過審批是建設部25施工圖紙、施工方案、條件等發(fā)生變化，是否對施組中的相關內容進行調整，做好修改記錄否建設部26是否按施工組織設計進行施工的否建設部27施工方案的編制與報審專項施工方案是否在分項工程開工前完成編制和審批 否建設部施工設計審核流程否28施工方案審核通過后是否對項目部及施工班組進行交底否建設部29設計圖紙審查和圖紙會審管理編制圖紙會審記錄交底否建設部30施工組織設計、施工方案、技術交底、技術措施等的執(zhí)行和過程管理；是否組織進行施組、方案、交底、技術措施等技術的學習和培訓否建設部31施工過程的規(guī)范性是否按照規(guī)范程序施工，施工控制嚴格，記錄齊全否建設部32竣工技術資料是否在工程竣工后完成竣工資料的收集和整理，并報相關技術質量部審查 是建設部《中非建設工程質量管理暫行辦法》否33制定安全管理制度，明確日常安全管理工作的內容、會議召開時間及考核等是否有安全管理制度否建設部《中非建設項目安全管理規(guī)范》否34項目部設置安全管理機構，明確安全管理體制及各參建單位的職責是否成立安全生產領導小組，設立與施工規(guī)模相適應的安全生產監(jiān)督檢查機構否建設部《中非建設項目安全管理規(guī)范》施工安全監(jiān)督機制項目關鍵角色資質審查35項目經(jīng)理是否持《安全生產考核合格證書》上崗否建設部36是否按《項目安全管理規(guī)范》要求配備專職安全管理人員是建設部否37專職安全管理人員是否持《安全生產考核合格證書》上崗否建設部38項目經(jīng)理部員工安全責任分解情況是否建立安全責任機制否建設部《中非建設項目安全管理規(guī)范》否39對危險因素辨識是否進行安全隱患排查否建設部40工程歸口管理部門負責審查參建單位編制的各種工程應急預案是否編制安全生產應急預案否建設部《中非建設安全生產緊急預案》否41工程歸口管理部門負責組織項目部人員與培訓，開展安全教育是否進行安全培訓否建設部42對分包單位的資源保障是否與分包單位簽訂安全協(xié)議否經(jīng)營部43工程建設安委會定期組織安全大檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和隱患及時提出整改意見，監(jiān)督整改措施的落實，按規(guī)定進行經(jīng)濟考核是否進行安全檢查是建設部44施工單位在發(fā)生安全事故時，應采取有效措施防止事故擴大事故報告是否及時上報否建設部45監(jiān)理單位、工程歸口管理部門應按照規(guī)定進行日常安全檢查，并按時組織召開工程建設期間的周例會、月例會、季度安全會，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見安全例會是否開展否建設部46制定質量管理辦法，確定質量管理目標，明確公司、監(jiān)理、設計、設備材料供應、施工及調試等的職責和權限是否制定質量管理辦法是建設部《中非建設工程質量管理暫行辦法》否47工程歸口管理部門是質量管理的責任主體，負責建立質量管理體系，并確保質量管理體系有效運行是否制定質量體系審核報告否建設部48質量管理策劃動態(tài)調整和質量分析總結質量策劃調整是否留下記錄否建設部49是否定期編制質量總結否建設部50材料質量情況材料證明是否齊全、有效否建設部51過程主要階段質量目標完成情況驗收資料留存或簽字確認是否完整否建設部52工程質量事故發(fā)生后的處置規(guī)范發(fā)生工程質量事故是否按規(guī)定履行報告流程執(zhí)行否建設部53制定工程進度管理辦法，明確進度計劃的編制、調整及考核業(yè)務流程是否制定工程進度管理辦法否建設部《中非建設工程進度管理辦法》否54施工總進度計劃編制情況總進度計劃及審批表開工后是否按規(guī)定審批備案，監(jiān)理審批是建設部55是否在開工后根據(jù)合同按總進度計劃編制產值計劃否建設部56進度管理過程檢查是否編制進度計劃并報監(jiān)理審批否建設部《中非建設工程進度管理辦法》工程進度的監(jiān)督程序、定時分析計劃執(zhí)行情況、監(jiān)理的責任范圍否57是否上報當月進度完成情況和下月計劃否建設部58是否進行計劃執(zhí)行分析否建設部59是否定期召開工程例會，對施工中存在的問題提出整改措施并落實否建設部60是否填報完成驗工計價子系統(tǒng)相關表格（包括施工人員動態(tài)月報表）否建設部61制定工程驗收管理辦法，明確工程驗收的管理范圍和管理流程是否制定工程驗收管理辦法否建設部《中非建設工程驗收管理辦法》否62交付竣工驗收的工程項目，應當符合規(guī)定的質量標準，有完整的工程技術經(jīng)濟資料和經(jīng)簽署的工程保修書，并具備國家規(guī)定的其他竣工條件驗收資料是否完整否建設部63制定工程資料檔案管理制度，建立工程資料移交清冊是否制定工程檔案管理制度否建設部《中非建設工程資料檔案管理制度》否64明確工程文件資料管理分工，建立各參建單位應負責的資料明細，并及時交接工程檔案是否完整及時歸檔否建設部65應收款項及時收回在項目結算后，項目部是否催收結算款包括質保金否財務部66正確、完整地記錄工程施工材料成本是否匯總“收料單”，核對采購合同、正規(guī)發(fā)票后，做“工程施工”處理否財務部67工程現(xiàn)場施工完畢，是否做如下工作：物料保管員組織現(xiàn)場物料清查，處理后，退料、變價收入，公司會計核對收料、收款部門原始憑證后，做紅字沖減“工程施工”處理否財務部68按會計政策確認收入、成本按完工百分比法確認收入的，或竣工驗收確認收入的，符合收入確認條件，是否按會計準則確認收入，結轉成本費用，計算毛利否財務部中非建設財務管理辦法是是十二、財務報告編號控制目標評價內容是否關鍵控制責任部門對應政策是否制定是否需修改1編制《會計基礎工作標準》，對會計核算和財務管理的基礎工作、機構人員崗位設置作出明確規(guī)定是否結合自身情況，制定企業(yè)統(tǒng)一的會計政策否財務部《中非建設會計基礎工作標準》否2會計人員根據(jù)審核無誤的原始憑證填制會計憑證，由會計主管復核，財務部門負責人審核會計憑證是否正確記錄否財務部《中非建設財務檔案管理制度》否3會計憑證是否經(jīng)復核否財務部4財務人員將會計憑證連同原始憑證及時裝訂成冊，按歸檔要求整理歸檔會計憑證是否及時裝訂否財務部5編號是否準確否財務部6封皮是否完整規(guī)范否財務部7是否簽章否財務部8制定財務報告管理辦法，明確財務報告編制、對外提供和分析等相關工作流程和要求是否建立財務報告管理辦法明確財務報告編制、對外提供和分析的相關流程是財務部《中非建設財務報告管理辦法》財務報告編制范圍以及審批流程否9財務部門按照會計準則的規(guī)定編制財務報告財務主管進行審核，主要核實報表數(shù)據(jù)的真實性、數(shù)據(jù)之間的勾稽關系、內容的完整性等財務報表是否經(jīng)審核是財務部否10對于年度財務報告，需經(jīng)會計師事務所審計后，連同審計報告一同報送中國鐵建股份有限公司及相關部門是否經(jīng)會計師事務所審計否財務部11年度財務報告及其附注應經(jīng)董事會或總經(jīng)理辦公會審批經(jīng)審計的財務報告是否經(jīng)有權人審批否財務部12進行資產清查、減值測試和債權債務核實在編制財務報告前是否組織財務部門和相關部門進行資產清查、減值測試和債權債務核實工作否財務部13清查結果是否進行分析原因并得到妥善處理否財務部14結賬包括的內容完整；結賬及時、正確在關賬后需要重新打開已關閉的會計期間，是否填寫申請表，并經(jīng)審批是財務部15恰當?shù)鼐幹苽€別財務報告，做到內容完整、數(shù)字真實、計算準確、不得漏報或者任意進行取舍財務報告是否內容完整、數(shù)字真實、計算準確否財務部16財務報告現(xiàn)金流是否按照規(guī)定劃清各類交易和事項現(xiàn)金流量的界限否財務部17是否按照國家統(tǒng)一的會計準則制度編制附注否財務部《中非建設會計準則制度》否18能正確地、完整地及適時記錄合并調整及所有子公司會計科目均完整地及準確地顯示于財務報表上合并范圍是否合規(guī)否財務部《中非建設會計準則制度》會計科目的調整規(guī)定、數(shù)據(jù)收集及財務報告的審核否19合并范圍的調整是否分析調整原因否財務部20合并范圍的確定是否經(jīng)相關人員的審核否財務部21是否指定專人收集、審核下級單位財務報告，并匯總出本級次的財務報告否財務部22是否制定內部交易和事項核對表及填制要求否財務部23內部交易和事項核對表及填制要求是否經(jīng)審批后下發(fā)到納入合并范圍內的各單位否財務部《財務審批管理辦法》各類內部、外部交易的工作規(guī)范以及審批流程否24編制各單位之間內部交易的事項和金額，如有差異，是否及時查明原因并進行調整否財務部25編制的內部交易表及內部往來表是否經(jīng)過審核、確認否財務部26合并抵銷分錄是否有相應的標準文件和證據(jù)進行支持，并經(jīng)過相關人員審核、確認否財務部27對合并抵銷分錄是否實行交叉復核否財務部28能準確披露財務數(shù)據(jù)