【正文】 情已消除，并且滿足以下條件的，公司應當自收到最近年度審計報告之日起兩個工作日內向本所報告并提交年度報告，同時可以向本所申請撤銷特別處理： 　　（一）主營業(yè)務正常運營； 　?。ǘ┛鄢墙洺Ｐ該p益后的凈利潤為正值。 　　９．２．５本所自接到撤銷特別處理申請之日起兩個工作日內，根據該公司的實，決定是否撤銷特別處理。在撤消特別處理前，上市公司應當按照本所要求于交易日作出公告。公告日其股票停牌一天，公告后第一個交易日復牌并撤銷特別處理。 　　未撤銷特別處理的，上市公司在下一會計年度結束后方可參照９．２．４的規(guī)定本所申請撤銷特別處理。 第三節(jié) 其他狀況異常的特別處理 　?。梗常?上市公司出現以下異常狀況之一的，本所對其股票交易實行特別處理： 　　（一） 由于自然災害、重大事故等導致上市公司主要經營設施遭受損失，公生產經營活動基本中止，在三個月以內不能恢復的； 　?。ǘ?公司涉及負有賠償責任的訴訟或仲裁案件，按照法院或仲裁機構的法文書，賠償金額累計超過上市公司最近經審計的凈資產值的５０％的； 　?。ㄈ?公司主要銀行帳號被凍結，影響上市公司正常經營活動的； 　?。ㄋ模?公司出現其他異常情況，董事會認為有必要對股票交易實行特別處理； 　?。ㄎ澹?人民法院受理公司破產案件，可能依法宣告上市公司破產的； 　?。┕径聲o法正常召開會議并形成董事會決議的； 　　（七）公司的主要債務人被法院宣告進入破產程序，而公司相應債權未能計提足額壞帳準備，公司面臨重大財務風險的； 　?。ò耍┲袊C監(jiān)會或本所認定為狀況異常的其他情形。 　?。梗常?上市公司出現９．３．１條第（一）至（四）項和（六）至（七）項情形，應當在二個工作日內向本所提交報告。本所收到上述報告后，參照９．２．３條處理 　?。梗常?上市公司認為前條所列的異常狀況已經消除，可以向本所申請撤銷股票交易特別處理，本所比照９．２．５的規(guī)定，決定是否撤銷特別處理。 　?。梗常?上市公司出現９．３．１條第（五）項所列情形即進入破產程序而被實施別處理的，公司股票在每個交易日上午交易。 　?。梗常?自法院受理上市公司破產案件的公告發(fā)布當日起，本所對該公司股票實施停牌 　　公司應當在收到法院有關法律文書的當日，立即向本所報告，經本所審核后公告。公告日后第一個交易日公司股票復牌并實施特別處理。 　?。梗常?上市公司進入破產程序后，公司或其他有信息披露義務的主體應當于第一時間向本所報告?zhèn)鶛嗌陥笄闆r、債權人會議情況、和解和整頓等重大情況并公告。 　　公司刊登上述公告當日，其股票停牌一天。 　?。梗常?上市公司與債權人會議達成和解協(xié)議，并且能夠按照和解協(xié)議清償債務，經法院裁定終結破產程序的，本所自法院發(fā)布公告的當日起對公司股票實施停牌。 　　上市公司應當在收到有關法律文書后立即向本所報告，經本所審核后公告，公告日后的第一個交易日公司股票復牌。 　　９．３．８ 法院依法宣告上市公司破產的，自法院發(fā)布公告日起，本所對該公司股票停牌。 　　上市公司應當在收到有關法律文書后立即向本所報告，經本所審核后公告。 第十章 暫停上市、終止上市 第一節(jié) 暫停上市 　?。保埃保?根據《公司法》第 一百五十七條的規(guī)定，本節(jié)所稱的暫停上市包括下四種情形： 　　（一）上市公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市條件； 　?。ǘ┥鲜泄静话匆?guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載； 　?。ㄈ┥鲜泄居兄卮筮`法行為； 　?。ㄋ模┥鲜泄咀罱赀B續(xù)虧損。 　?。保埃保?上市公司出現１０．１．１條第（一）、（二）、（三）項所列情形之一，本所根據中國證監(jiān)會的決定暫停其股票上市。 　　１０．１．３ 上市公司出現１０．１．１條第（四）項所列情形，由本所決定暫停其股上市。 　?。保埃保?上市公司最近兩年連續(xù)虧損后，董事會預計第三年度將繼續(xù)虧損的應當在第三個會計年度結束后的３０個工作日內作出風險提示公告，并在披露年報前至少再發(fā)布兩次風險提示公告。 　?。保埃保?上市公司董事會應當在收到其連續(xù)第三年虧損的年度審計報告后兩工作日內向本所和中國證監(jiān)會報告并披露年度報告。 　?。保埃保?連續(xù)三年虧損的上市公司已披露年度報告的，自上市公司公布年度告之日起，本所對其股票實施停牌，并在停牌后五個工作日內就其股票暫停上市作出決定。 　?。保埃保?連續(xù)兩年虧損的上市公司，未能在《證券法》規(guī)定的法定期限內公第三年年度報告的，自年度報告披露的法定期限到期之日起，本所對其股票實施停牌，并在停牌后五個工作日內就其股票暫停上市作出決定。 　?。保埃保?本所作出暫停上市決定的，將通知該公司并公告，同時報中國證監(jiān)備案。自公告當日起，本所停止其股票逐日持續(xù)交易。 　?。保埃保?上市公司應當在接到本所暫停其股票上市決定之日起二個工作日內在指定的報紙和網站刊登《暫停股票上市公告》。 　　《暫停股票上市公告》應當包括以下內容： 　?。ㄒ唬和Ｉ鲜泄善钡姆N類、簡稱、證券代碼以及暫停上市起始日； 　　（二）有關股票暫停上市決定的主要內容； 　?。ㄈ┕径聲P于是否可以爭取恢復股票上市的意見及爭取恢復上市的具體措施，并說明董事會的出席和表決情況； 　?。ㄋ模┲袊C監(jiān)會和本所要求的其他內容。 　　１０．１．１０ 上市公司在暫停上市期間的其他權利義務不變。 　?。保埃保保?在公司暫停上市期間，本所為該公司股票提供特別轉讓服務，股票別轉讓依照本所《上市公司股票特別轉讓處理規(guī)則》的規(guī)定辦理。 　?。保埃保保?自股票暫停上市之日起四十五天內，公司可以向本所提出１２個月的寬限期的申請，以延長暫停上市的時間。該申請在提交本所并被受理的同時應當公告，寬限期自暫停上市日起計算。 　　公司向本所提出申請寬限期時，須提交以下材料： 　　（一）寬限期申請書； 　　（二）董事會關于申請寬限期的決議及審議寬限期重整計劃的決議； 　?。ㄈ捪奁谥卣媱?； 　　（四）董事會關于是否能在寬限期內改善公司現狀以爭取公司股票恢復上市的意見； 　?。ㄎ澹┍舅蟮钠渌募?　?。保埃保保?本所審核暫停上市公司的寬限期申請，重點關注以下事項： 　?。ㄒ唬┕旧暾垖捪奁谥埃趯嵤┲卮筚Y產重組，該資產重組的實施將可能使公司在寬限期內第一個會計年度有盈利； 　?。ǘ┕緮M在寬限期實施的《寬限期重整計劃》可能使公司在寬限期內在寬限期內第一個會計年度有盈利。 　?。ㄈ┮蚍墙洜I性因素導致虧損并暫停上市的，在寬限期內非經營性因素有望消除，使公司在寬限期內第一個會計年度有望盈利。 　?。保埃保保?本所接到公司申請后三個工作日內作出是否給予公司寬限期的決定，通知公司并公告。公司應自接到本所決定之日起兩個工作日內公告該決定的主要內容。本所未給予寬限期的，公司還應當發(fā)布可能被終止上市的風險提示公告。 　　１０．１．１５ 因１０．１．１條第（一） 、（二） 、（三）項的情形股票被暫停上市的公司重新具備上市條件后，可以向本所提出恢復上市申請。 　　本所自收到申請后三個工作日內提出意見，報中國證監(jiān)會批準后恢復該公司股票上市。 　?。保埃保保?因１０．１．１條第（四）項的情形股票被暫停上市的公司，在寬限期內第一個會計年度有盈利的，可以在年度報告公布后，向中國證監(jiān)會提出恢復上市的申請并公告。 　　本所在中國證監(jiān)會對公司恢復上市申請核準期間，相應延長其寬限期。 　　在恢復上市申請核準期間，公司股票停止特別轉讓。 　?。保埃保保?上市公司應當在接到中國證監(jiān)會核準公司股票恢復上市的決定后兩個工作日內，刊登《恢復股票上市公告》。 　　自《股票恢復上市公告》刊登后第一個交易日，公司股票恢復上市交易。 　　《股票恢復上市公告》應當包括以下內容： 　?。ㄒ唬?恢復上市股票的種類、簡稱、證券代碼； 　?。ǘ?中國證監(jiān)會有關恢復股票上市決定的主要內容； 　?。ㄈ?公司董事會對公司經營狀況的分析和預測； 　　（四） 中國證監(jiān)會和本所要求的其他內容。 第二節(jié) 終止上市 　?。保埃玻?本章所稱的終止上市是指上市公司出現《公司法》第 一百五十八條列情況，中國證監(jiān)會決定終止其上市。 　　１０．２．２ 上市公司在限期內未能消除１０．１．１條第（一）項所列情形而不具備市條件的，本所根據中國證監(jiān)會終止其上市的決定，終止該公司股票上市。 　?。保埃玻?上市公司因１０．１．１條第（二）、（三）項所列情形，經查實后果嚴的，本所根據中國證監(jiān)會終止其上市的決定，終止該公司股票上市。 　?。保埃玻?因１０．１．１條第（四）項所列情形而暫停上市的公司董事會預計出現列情形之一的，應當在其年度報告披露日前至少發(fā)布三次風險提示公告，提醒投資者注意公司可能被終止上市： 　?。ㄒ唬┎荒茉趯捪奁诮刂谷罩芭秾捪奁趦鹊谝粋€年度報告的； 　?。ǘ┰趯捪奁趦鹊谝粋€會計年度繼續(xù)虧損的。 　　１０．２．５ 因１０．１．１條第（四）項所列情形而暫停上市的公司不能在寬限期截日公布其寬限期內第一個年度報告的，本所自寬限期截止日后兩個工作日內報告中國證監(jiān)會并公告，由中國證監(jiān)會決定公司股票終止上市。 　?。保埃玻?因１０．１．１條第（四）項所列情形而暫停上市的公司在寬限期內第一會計年度繼續(xù)虧損的，本所在其披露年度報告之日后兩個工作日內報告中國證監(jiān)會并公告，由中國證監(jiān)會決定公司股票終止上市。 　?。保埃玻?因１０．１．１條第（四）項所列情形而暫停上市的公司出現下列情形之的，本所自事實發(fā)生之日起二個工作日內報告中國證監(jiān)會并公告，由中國證監(jiān)會決定公司股票終止上市： 　　（一）公司決定不提出寬限期申請的； 　　（二）公司自暫停上市之日起４５日內未提出寬限期申請的； 　　（三）申請寬限期未獲本所批準的。 　?。保埃玻?因１０．１．１條第（四）項所列情形而暫停上市的公司， 在本所在收到國證監(jiān)會終止上市的決定后，終止其股票上市并公告。 　?。保埃玻?上市公司決議解散的，公司董事會應當在股東大會作出決議后立即本所和中國證監(jiān)會報告，本所在收到報告后三個工作日內提出意見，報中國證監(jiān)會批準后終止該公司股票上市。 　　１０．２．１０ 行政主管部門依法責令上市公司關閉或者法院宣告上市公司破產的，本所在收到公司的報告之日起三個工作日內提出意見，報中國證監(jiān)會批準后終止該公司股票上市。 　　１０．２．１１ 上市公司應當在接到中國證監(jiān)會終止上市的決定后兩個工作日內，在指定報紙和網站發(fā)布《股票終止上市公告》?！豆善苯K止上市公告》應當包括以下內容： 　?。ㄒ唬┙K止上市股票的種類、簡稱、證券代碼以及終止上市的日期； 　　（二）中國證監(jiān)會關于終止上市決定的主要內容； 　?。ㄈ┙K止上市后其股票登記、轉讓、管理事宜； 　?。ㄋ模┲袊C監(jiān)會和本所要求的其他內容。 　?。保埃玻保?本所協(xié)助終止上市的公司（或清算組）處理有關股份事務。 第十一章 境內外上市事務的協(xié)調 　?。保保痹诒舅鲜械墓就瑫r有證券在其他證券交易所上市的，其他證券交易所要求公開披露的信息，上市公司必須同時向本所報告，經本所審核后同時公告。 　　１１．２上市公司就同一事件向其他交易所提供的報告和公告應當與向本所提供的報告和公告內容一致，出現重大差異時，上市公司必須向本所說明，并按照本所要求補充公告。 　　１１．３ 本章未盡事宜，適用法律法規(guī)、本所其他有關業(yè)務規(guī)則以及本所與其證券交易所簽署的監(jiān)管合作備忘錄的規(guī)定。 第十二章 違反本規(guī)則的處理 　?。保玻?上市公司違反本規(guī)則規(guī)定，本所視情節(jié)輕重給予以下處分： 　?。ㄒ唬?責令改正； 　?。ǘ?內部通報批評； 　?。ㄈ?在指定報紙和網站上公開譴責； 　?。ㄋ模┮笊鲜泄居嘘P責任人支付３萬元以上３０萬元以下的懲罰性違約金。 　　以上處分可以單處或并處。情節(jié)嚴重的，本所依法報中國證監(jiān)會查處。 　?。保玻?上市公司董事、監(jiān)事違反本規(guī)則規(guī)定和董事、監(jiān)事承諾的，本所視情輕重給予以下處分： 　?。ㄒ唬?責令改正； 　?。ǘ?內部通報批評； 　?。ㄈ?在指定報紙和網站上公開譴責； 　?。ㄋ模?要求該等董事、監(jiān)事支付３萬元以上３０萬元以下的懲罰性違約金； 　　（五）公開認定其不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事。 　　以上處分可以單處或并處。 　　情節(jié)嚴重的，本所依法報中國證監(jiān)會查處。 　　１２．３ 上市推薦人違反本規(guī)則規(guī)定，本所視情節(jié)輕重給予以下處分： 　?。ㄒ唬?責令改正； 　　（二） 內部通報批評； 　?。ㄈ?在指定報紙和網站上公開譴責； 　?。ㄋ模?取消上市推薦人資格。 　　情節(jié)嚴重的，本所依法報中國證監(jiān)會查處。 　?。保玻?上市公司董事會秘書違反本規(guī)則規(guī)定，本所視情節(jié)輕重給予以下處分 　　（一） 責令改正； 　?。ǘ?內部通報批評； 　　（三） 在指定報紙和網站上公開譴責； 　?。ㄋ模?建議上市公司更換董事會秘書。 第十三章 釋 義 　　１３．１ 釋義： 　　上市：指股票及其衍生品種經審核同意在本所掛牌交易。 　　股票：包括人民幣普通股（簡稱Ａ股）和境內上市外資股（簡稱Ｂ股）。 　　衍生品種：指Ｂ股配股權證及其他股票衍生產品。 　　公司職工股：指采取募集方式設立的股份有限公司內部職工按不超過社會公眾股百分之十的比例認購的股票。 　　內部職工股：指原定向募集股份有限公司的內部職工認購的股票。 　　高級管理人員：指公司經理、副經理、董事會秘書、財務負責人及公司認定的其他人員。 　　財務顧問：指有證券從業(yè)資格的會計師事務所、證券咨詢機構、綜合類證券公司。 　　第一大股東：指合計持有上市公司股份數量處于第一位或者對上市公司有實際控制權的股東。 　　上市公司控股子公司：指上市公司為其第一大股東，或者按照股權比例、公司章程或經營協(xié)議，上市公司能夠控制其董事會組成的公司。