公司內(nèi)部審計制度-資料下載頁
2025-04-12 01:15本頁面
【正文】 的內(nèi)部審計人員的專業(yè)訓(xùn)練和在職內(nèi)部審計人員的繼續(xù)教育。同時，在完成一定時期審計任務(wù)后，要進行工作考評與總結(jié)。第三十五條 內(nèi)部審計部門要加強檔案管理，對審計過程中形成的大量資料進行科學(xué)的分類編號、立卷和歸檔，并注意有效地發(fā)揮審計檔案的重要作用。第三十六條 內(nèi)部審計部門實行系統(tǒng)的報告制度，包括每個項目審計結(jié)束后的報告和一段時期的工作報告，及時將一段時期工作的成果，所發(fā)現(xiàn)公司中帶有傾向性、普遍性的問題向公司總裁報告，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的重要作用。七、獎勵和處罰第三十七條 審計部門和審計人員工作有顯著成績的，公司應(yīng)給予表彰和獎勵。第三十八條 審計人員違反本條例，有下列行為之一者，給予紀律處分并調(diào)離審計部門。；；，造成較大損失的；，徇私舞弊的。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名公司內(nèi)部審計制度電子文件編碼GLZD102頁碼66第三十九條 對被審計部門違反本條例，有下列行為之一者，建議有關(guān)部門對直接責(zé)任者及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)給予紀律處分。、賬單、憑證、會計報表、資料和證明的；、破壞審計人員行使審計職權(quán)的；、報復(fù)揭發(fā)檢舉人和審計人員的；；，隱瞞事實真相的。八、附則第四十條 審計部門根據(jù)本制度，制定具體實施辦法。第四十一條 本制度由審計部門負責(zé)解釋。第四十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。簽發(fā)人責(zé)任人簽名
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