公司內(nèi)部審計(jì)制度-資料下載頁
2025-04-12 01:15本頁面
【正文】 的內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)訓(xùn)練和在職內(nèi)部審計(jì)人員的繼續(xù)教育。同時(shí)，在完成一定時(shí)期審計(jì)任務(wù)后，要進(jìn)行工作考評(píng)與總結(jié)。第三十五條 內(nèi)部審計(jì)部門要加強(qiáng)檔案管理，對審計(jì)過程中形成的大量資料進(jìn)行科學(xué)的分類編號(hào)、立卷和歸檔，并注意有效地發(fā)揮審計(jì)檔案的重要作用。第三十六條 內(nèi)部審計(jì)部門實(shí)行系統(tǒng)的報(bào)告制度，包括每個(gè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后的報(bào)告和一段時(shí)期的工作報(bào)告，及時(shí)將一段時(shí)期工作的成果，所發(fā)現(xiàn)公司中帶有傾向性、普遍性的問題向公司總裁報(bào)告，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的重要作用。七、獎(jiǎng)勵(lì)和處罰第三十七條 審計(jì)部門和審計(jì)人員工作有顯著成績的，公司應(yīng)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。第三十八條 審計(jì)人員違反本條例，有下列行為之一者，給予紀(jì)律處分并調(diào)離審計(jì)部門。；；，造成較大損失的；，徇私舞弊的。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名公司內(nèi)部審計(jì)制度電子文件編碼GLZD102頁碼66第三十九條 對被審計(jì)部門違反本條例，有下列行為之一者，建議有關(guān)部門對直接責(zé)任者及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)給予紀(jì)律處分。、賬單、憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、資料和證明的；、破壞審計(jì)人員行使審計(jì)職權(quán)的；、報(bào)復(fù)揭發(fā)檢舉人和審計(jì)人員的；；，隱瞞事實(shí)真相的。八、附則第四十條 審計(jì)部門根據(jù)本制度，制定具體實(shí)施辦法。第四十一條 本制度由審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。簽發(fā)人責(zé)任人簽名
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