企業(yè)內(nèi)部控制程序的基本規(guī)范16-資料下載頁
2025-04-08 11:13本頁面
【正文】 算化管理制度 七、硬件設(shè)備維護(hù)194。 硬件維護(hù)范圍 打印機(jī) 1工作站 1網(wǎng)線打印機(jī) 2工作站 2服務(wù)器打印機(jī) 3工作站 3工作站 4 注：上圖為我公司電算化專用設(shè)備主要配置情況。 8 166。 會計電算化管理制度 194。 硬件維護(hù)與管理 會計電算化專用硬件設(shè)備由財務(wù)部統(tǒng)一管理和使用，其他部門一 般情況下不得使用電算用計算機(jī)；確需使用時必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理 批準(zhǔn)，并確認(rèn)不會影響會計電算的正常工作，切操作使用時必須 進(jìn)行操作登記； 為使電算化設(shè)備有一個良好的運(yùn)行環(huán)境，財務(wù)部門應(yīng)確保良好的衛(wèi)生環(huán)境； 任何人員不得使用電算化專用設(shè)備玩游戲、進(jìn)行個人文字處理和對外服務(wù)； 為保證系統(tǒng)不受計算機(jī)病毒干擾，使用軟盤前，必須先對其進(jìn)行病毒檢測，檢測合格后方能使用； 系統(tǒng)維護(hù)人員應(yīng)經(jīng)常檢測硬件設(shè)備，一般應(yīng)每周全面檢查一次，并作好相關(guān)的檢查記錄； 加強(qiáng)設(shè)備的安全和保護(hù)工作，上機(jī)操作時嚴(yán)禁吸煙，并杜絕一切火源； 注意用電安全，在工作中遇到突然停電的情況，應(yīng)及時關(guān)閉所有設(shè)備電源；下班時，應(yīng)及時關(guān)閉所有設(shè)備電源； 應(yīng)按照正確的開機(jī)順序啟動設(shè)備，即：不間斷電源 打印機(jī) 顯示器 主機(jī)。 8 166。 會計電算化管理制度 八、軟件維護(hù)179。 軟件維護(hù)范圍主要為用友軟件公司研制的《（NT版）》、《（NT版）》和《固定資產(chǎn)（單用戶版）》，上列軟件均已通過國家財政部評審。179。 軟件維護(hù)與管理 由于公司使用的是用友公司的商品化軟件，因此程序修正和軟件參數(shù)的調(diào)整一般都由用友公司來實(shí)施，會計數(shù)據(jù)的更正與恢復(fù)則一般由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)，其他人員一律不得進(jìn)行維護(hù)操作； 操作人員在操作過程中如發(fā)現(xiàn)軟件的原設(shè)計功能未能正常運(yùn)行或現(xiàn)有軟件功能無法滿足公司電算化實(shí)際需要，應(yīng)及時將信息反饋至系統(tǒng)管理人員，由系統(tǒng)管理人員向用友公司提出程序修正和軟件參數(shù)調(diào)整要求； 財務(wù)部門在收到用友公司修正程序或調(diào)整參數(shù)后的軟件時，應(yīng)由系統(tǒng)管理人員進(jìn)行安裝和運(yùn)行，經(jīng)測試正常后方能正式使用； 因憑證錄入錯誤導(dǎo)致的會計帳簿的錯誤只能通過修改憑證的方法來修正數(shù)據(jù)，不得通過數(shù)據(jù)庫維護(hù)操作來進(jìn)行修改； 出現(xiàn)下列情況，系統(tǒng)管理人員可通過數(shù)據(jù)庫維護(hù)來修正數(shù)據(jù)： A、 未錄入年初余額或年初余額不平但已記帳；B、 記帳時中斷；C、 錯誤操作引起的數(shù)據(jù)錯誤。 8 166。 會計電算化管理制度 一般情況下，不允許進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)操作，只有當(dāng)硬盤數(shù)據(jù)已遭到嚴(yán)重破壞，并無法修正或更換硬件設(shè)備時，才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作； 財務(wù)部在取得軟件以及升級軟件并在硬盤上安裝后，一般情況下不得隨意重新安裝； 檔案管理人員應(yīng)妥善保管各種財務(wù)軟件及相關(guān)資料； 財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對會計軟件及會計數(shù)據(jù)的安全保護(hù)工作，在系統(tǒng)登錄程序及開機(jī)程序中必須加入密碼，重要的文件夾和文件應(yīng)加入口令保護(hù)，所設(shè)密碼和口令應(yīng)視情況適時適當(dāng)變更；各操作人員應(yīng)對自己的密碼嚴(yán)格保密，不得泄露。 : 十八 / 18
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