【正文】 以2009年旅游市場(chǎng)情況為背景；（3）本財(cái)務(wù)分析，以項(xiàng)目建成后3年期為綜合測(cè)算基準(zhǔn)；（4）本財(cái)務(wù)分析，以全部投資為運(yùn)營(yíng)商或運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)投入為假設(shè)；（5）本財(cái)務(wù)分析，不考慮某些運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的淡、旺季區(qū)分；（6）本財(cái)務(wù)分析，不考慮建設(shè)期向銀行貸款的利息。2. 項(xiàng)目收入預(yù)測(cè)（1）市場(chǎng)預(yù)測(cè)：根據(jù)第五章的市場(chǎng)分析，綜合考慮山東XX目前旅游狀況和資源特色、交通區(qū)位優(yōu)勢(shì)等，并參照對(duì)比周邊旅游景區(qū)的發(fā)展情況（如XX緣、世外桃源和印象劉三姐等），可以預(yù)測(cè)，《清明上河園》旅游開發(fā)項(xiàng)目建成后3年期內(nèi)，可接待各類游客320萬人次，年均接待超過100萬人次。（2）收入測(cè)算：本項(xiàng)目建成后，每年的營(yíng)業(yè)收入狀況可預(yù)測(cè)如下：a、景區(qū)門票：100萬人次100元/人次＝10000萬元；b、旅游接待服務(wù)大樓商業(yè)服務(wù)場(chǎng)所租金收入：200萬元；c、度假賓館：每年接待20萬人次100元/人次＝2000萬元；d、濱水休閑：每年接待20萬人次30元/人次＝600萬元；e、購物休閑：每年租金收入400間10萬=4000萬以上5項(xiàng)合計(jì)收入16800萬元。（3）運(yùn)營(yíng)成本預(yù)測(cè) 景區(qū)門票按20％計(jì)算：10000萬元20％＝2000萬元；度假賓館按40％計(jì)算：2000萬元40％＝800萬元；濱水休閑區(qū)按20%計(jì)算：600萬元20％＝120萬元；稅金按5％計(jì)算：168005%=840萬元；文物保護(hù)與環(huán)境保護(hù)按1％計(jì)算：16800萬元1％≈168萬元；市場(chǎng)營(yíng)銷、經(jīng)營(yíng)管理與設(shè)施維護(hù)按10％計(jì)算：16800萬元10％≈1680萬元；%計(jì)算：16800%≈840萬元；不可預(yù)見費(fèi)按1％計(jì)算：16800萬元1％≈1680萬元。以上8項(xiàng)預(yù)計(jì)成本約8128萬元。（4）財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)每年收入：16800萬元；每年運(yùn)營(yíng)成本：8128萬元；每年財(cái)務(wù)效益總量：8672萬元；（5）資金回收年限預(yù)測(cè)總投資量/每年財(cái)務(wù)效益＝20000元247。8672萬元≈3年。（6）影響預(yù)測(cè)精確度的敏感性因素分析不可抗拒的自然災(zāi)害。本項(xiàng)目所在區(qū)域?yàn)閄X流域，其主要設(shè)施設(shè)備和資源均位于河流沿岸，一旦發(fā)生特大洪水，景區(qū)的發(fā)展和運(yùn)營(yíng)必將受到影響，從而影響預(yù)測(cè)效果。政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。如果國際國內(nèi)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)不穩(wěn)定要素，在很大程度上將影響市場(chǎng)流量，影響市場(chǎng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度；如果國家調(diào)整方針政策，出現(xiàn)不利于該項(xiàng)目發(fā)展和建設(shè)的政策規(guī)定或因素，也必將影響項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營(yíng)，從而影響預(yù)測(cè)效果；意外安全事故。本項(xiàng)目在開發(fā)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理中，即使竭盡全力做好了各類安全事故的預(yù)防管理工作，但安全事故還是在所難免。如果出現(xiàn)大的事故，必然會(huì)給景區(qū)帶來不良的社會(huì)影響，導(dǎo)致景區(qū)市場(chǎng)流量的減少；市場(chǎng)流量分析的準(zhǔn)確性。由于受景區(qū)的運(yùn)營(yíng)管理、市場(chǎng)的營(yíng)銷方式、宣傳的促銷力度、人們的需求心理和天氣的陰晴變幻等多方面因素影響，市場(chǎng)預(yù)測(cè)和客流分析不可能百分之百地準(zhǔn)確。（二）社會(huì)效益分析1. 有利于社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，縮小園鄉(xiāng)差別。建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)的必然選擇，是縮小園鄉(xiāng)差別的有效途徑。發(fā)展旅游對(duì)于加快XX市社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有很大的促進(jìn)作用，既能促進(jìn)中庸鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民生活水平，也能加快中庸鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善村民群眾的家園環(huán)境，還能加強(qiáng)基層民主政治建設(shè)，提高農(nóng)民的思想素質(zhì)和科學(xué)文化素質(zhì)，形成良好的社會(huì)風(fēng)尚，使各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)得到全面健康發(fā)展，從而縮小城鄉(xiāng)差別。2. 有利于促進(jìn)周邊旅游點(diǎn)發(fā)展，達(dá)到互惠互利?！肚迕魃虾訄@》項(xiàng)目處于北京──上海這一中國最佳的黃金旅游線上，加上周邊有“五岳之尊”泰山、“三孔”列入世界文化遺產(chǎn)、安徽黃山等組成的文化性較強(qiáng)的旅游資源區(qū)，與北京和上海兩地旅游資源正好形成互補(bǔ)，有利于客源共享。從小范圍來講，開發(fā)《清明上河園》項(xiàng)目有利于盈泰溫泉、微山湖紅荷濕地公園、抱犢崮、熊耳山、度假村等旅游資源整合，形成精品旅游線，肺腑了XX古文化旅游品牌；從大范圍來講，有利于XX文化旅游與北京、上海等地的度假旅游互補(bǔ)，從而形成真正意義上的北京──上海旅游經(jīng)濟(jì)走廊。游人置身于此，既可以飽覽小橋流水，曲徑通幽的湖光水色，參與到以宋文化為主題的各類旅游項(xiàng)目；也可以觀看到根據(jù)宋代歷史故事創(chuàng)編的豐富多彩的文藝節(jié)目。還可以欣賞宋代流傳下來的，具有濃郁民間特色的雜耍、木偶、氣功等絕活，以及年畫、官瓷、斗雞、面人等民俗表演。游人在清園會(huì)感到時(shí)光倒流，忘卻生活、工作中的一切煩惱，盡情地體驗(yàn)輕松快樂，品位京都隔世的繁華。3. 有利于優(yōu)化XX產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，合理配置資源。《清明上河園》旅游項(xiàng)目在本質(zhì)上是一種大宋時(shí)期的鄉(xiāng)村文化旅游。開發(fā)某些項(xiàng)目或活動(dòng)時(shí)，在一定程度上還必須依托于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的“三農(nóng)”資源。在目前農(nóng)村和農(nóng)業(yè)資源有限的情況下，旅游開發(fā)可對(duì)其有限的資源可進(jìn)行合理配置，提高資源利用價(jià)值。如低效田、山坡田、低洼地和河道等可用來開展多種形式的旅游經(jīng)營(yíng)服務(wù)，以增加其附加價(jià)值。同時(shí)，隨著山東XX旅游的不斷發(fā)展，XX其他的有關(guān)產(chǎn)業(yè)也必將得到迅速發(fā)展，如交通、通訊、餐飲、住宿、村政設(shè)施建設(shè)等，從而促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。4. 有利于引導(dǎo)富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移，早日脫貧致富。旅游給XX縣百姓帶來了許多實(shí)惠，也帶來了一些實(shí)際效益。整個(gè)XX市有農(nóng)業(yè)人口60萬人，占總?cè)丝?66萬的36%，但由于農(nóng)業(yè)資源的有限，近年來出現(xiàn)了大量富余勞動(dòng)力。這些富余勞動(dòng)力有的已經(jīng)嘗到了旅游的甜頭，有的還在觀望徘徊，不愿也不敢投入到旅游服務(wù)當(dāng)中來。究其原因，主要是因?yàn)槟壳癤X旅游尚未得到有效開發(fā)，旅游的引導(dǎo)功能和作用尚未得到完全發(fā)揮。據(jù)初步測(cè)算，《清明上河園》旅游開發(fā)項(xiàng)目建成后，可直接提供給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的就業(yè)機(jī)會(huì)1200余個(gè)，間接就業(yè)機(jī)會(huì)600余個(gè)。序號(hào)分區(qū)景觀特色景點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目1清明上河圖區(qū)以展示宋代市井文化，民俗民風(fēng)文化為中心內(nèi)容，重現(xiàn)一幅鮮活的《清明上河圖》歷史畫卷。校場(chǎng)、虹橋、古驛站、上善門水上秋千、馬球、皮影、古代攀巖等，以及深山好漢等大型精彩劇目表演。2生態(tài)濕地景觀區(qū)以自然湖為中心，創(chuàng)造豐富的水景形態(tài)，有島嶼、濕地、溪流、湖面、沙灘等多種形態(tài)。水天一色館、游船碼頭、白沙灘、水中表演廣場(chǎng)、生態(tài)休閑島、根雕藝術(shù)館、生態(tài)濕地游覽。品茶、游湖、沙灘游戲、觀看表演、根雕藝術(shù)展覽、藝術(shù)品展覽、濕地凈化演示。3休閑度假區(qū)以游樂園為中心，輔助精致的茶藝館，動(dòng)靜結(jié)合。大型的游樂園、精致的茶藝館、DIY手工坊。游樂、茶藝體驗(yàn)、盆景奇石館、DIY手工體驗(yàn)4養(yǎng)生園區(qū)以果樹、珍稀樹種為主體、創(chuàng)造繁花盛開、綠樹濃蔭、果樹飄香的景觀。珍稀樹林園、森林氧吧、林間樹屋、百果園、玻璃溫室。森林SPA之旅、植物觀賞之旅、認(rèn)養(yǎng)樹木、樹屋體驗(yàn)、桃花節(jié)等節(jié)慶活動(dòng)。5生態(tài)農(nóng)業(yè)展示區(qū)以農(nóng)田、蔬菜大棚為主景，創(chuàng)造出自然和諧的鄉(xiāng)村景觀。生態(tài)農(nóng)田、農(nóng)家小院、奇珍異果園、特色廊架、蔬菜大棚、花海。綠色餐飲體驗(yàn)之旅、民宿體驗(yàn)之旅、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體驗(yàn)之旅、水果采摘之旅、戶外燒烤、露營(yíng)。6濱水休閑區(qū)水街、商鋪為載體，青春、時(shí)尚、浪漫、活動(dòng)為主題。游泳池、水上活動(dòng)場(chǎng)所、大型舞臺(tái)。游樂、游泳、滑水、游（快）艇區(qū)等水上活動(dòng)、特色餐飲、表演。7綜合服務(wù)區(qū)生態(tài)、綠色、以人為本，健康服務(wù)。游客中心、商業(yè)服務(wù)區(qū)、管理處、旅游商品、紀(jì)念品服務(wù)場(chǎng)所。游客接待、停車場(chǎng)、游客購買旅游商品、紀(jì)念品等。8歷史文化展示區(qū)以名人故里文化、典故、展示宗教、藝術(shù)、醫(yī)藥、飲食、運(yùn)動(dòng)等全方位中國養(yǎng)生文化豐富內(nèi)涵。露天表演場(chǎng)所、酒肆茶樓、地?cái)傎u藝當(dāng)鋪商園等。體現(xiàn)民俗、宗教文化內(nèi)涵，舉行民間故事、民間宗教和民俗表演，并且全天安排音樂、歌舞、雜技、木偶、斗雞、婚禮等舊時(shí)風(fēng)俗，讓游客親身體驗(yàn)。八大功能區(qū)景觀特色及景點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目一覽表34