大峽谷旅游開發(fā)項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-04-28 08:26本頁面
【正文】 581五、可供投資者分配的利潤18536604454075225522552255225522552255225六、未分配利潤18536604454075225522552255225522552255225七、累積未分利潤18536245801145116676219012712632351375754280048025八、年納稅總額3713829281908123812381238123812381238123 本項目建設(shè)期為48個月，計算期為10年，現(xiàn)金流量預測如表154所示：表154 現(xiàn)金流量表 單位:萬元序號項目合計計算期123456789101現(xiàn)金流入1155554112500112500112500112500112500112500112500112500112500143054營業(yè)收入1125000112500112500112500112500112500112500112500112500112500112500其他收入回收固定資產(chǎn)余值34163416回收流動資金27138271382現(xiàn)金流出1066003131015106806103624103624103489103489103489103489103489103489建設(shè)投資1500015000流動資金凈增加額27138222014397405135000000經(jīng)營成本96446590102962229703297302973029730297302973029730297302經(jīng)營稅金及附加594003713618861886188618861886188618861886188維持運營投資03所得稅前凈現(xiàn)金流量1851556948876887690119011901190119011395654累計稅前凈現(xiàn)金流量2190181851512821394549311394222953319644097549986895515調(diào)整所得稅02105200319351935193519351935193519356所得稅后凈現(xiàn)金流量718971851535896873694170767076707670767076376307累計稅后凈現(xiàn)金流量129869185151492680531112596413040201162719234267718978計算指標稅前稅后項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=15%，萬元)2616717965項目投資內(nèi)部收益率%%投資回收期 以上項目財務(wù)分析表明，%，高于行業(yè)基準財務(wù)內(nèi)部收益率15%；稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（當ic=15%時）17965萬元，（含建設(shè)期），%，%，%。項目各項指標均較好，在財務(wù)上是可行的。各項財務(wù)指標匯總表如表155所示：表155 財務(wù)指標匯總表序號指標單位數(shù)值備注1年銷售收入萬元112500 2年納稅總額萬元8123 3年總成本費用萬元98572 4利潤總額萬元7741 5凈利潤萬元5805 6銷售毛利率 % 7銷售凈利率 % 8財務(wù)稅后內(nèi)部收益率 % 9財務(wù)稅后內(nèi)部投資回收期年 10靜態(tài)投資收益率 % 11靜態(tài)投資回收期年 12總投資萬元18000 13投資凈利率 % 14投資利稅率 % 15資產(chǎn)負債率 % 16流動比率 194% 17速動比率 61% 第十六章 風險分析各種風險對項目的影響分析見下表。表161 風險影響評價表風險因素名稱風險程度說明重大較大一般較小微小市場風險√一般但可以規(guī)避預測風險√較小但不可規(guī)避組織管理風險√較大但可以規(guī)避核心人員流動風險√一般但可以規(guī)避財務(wù)風險√一般且可以規(guī)避 第十七章 結(jié)論與建議
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