【正文】 水體旅游資源，確保水上旅游活動的開展不會造成生態(tài)旅游區(qū)防洪安全隱患，確保汛期各項設(shè)施及游客的生命財產(chǎn)安全。防滑坡建設(shè)景區(qū)位于秦嶺山坡南段，原始森林分布廣泛，地表結(jié)構(gòu)復(fù)雜，防滑坡建設(shè)勢在必行。景區(qū)服務(wù)區(qū)內(nèi)設(shè)施削坡面坡度盡量放緩，以減少土層負(fù)載，服務(wù)區(qū)周邊及內(nèi)部布局規(guī)模適度的排水孔，通過排除地表或地下水增加滑坡抗滑能力，減少水能滑坡的促滑作用。此外，景區(qū)應(yīng)該成立生態(tài)旅游區(qū)專門的防滑坡工作小組，全面負(fù)責(zé)生態(tài)旅游區(qū)山體防滑坡工作，對景區(qū)相關(guān)工作人員進行山體滑坡知識的培訓(xùn)，及時在暴雨發(fā)生之前發(fā)布地質(zhì)災(zāi)害預(yù)報，汛期安全專人巡查，盡量排除各種安全隱患。林蟲病災(zāi)防治建設(shè)林蟲病害防治是生態(tài)旅游區(qū)防災(zāi)工程的重要組成部分，特作此規(guī)劃。對于林蟲病災(zāi)的防治，景區(qū)主要應(yīng)從以下幾方面入手：l 加強生態(tài)旅游區(qū)林沖病害預(yù)測預(yù)報工作；l 加大森防科技含量，改進防治手段；l 加強營林工作,逐步實現(xiàn)病蟲害的可持續(xù)控制；l 加強林木檢疫，嚴(yán)防危險性病蟲傳入。八、安全系統(tǒng)建設(shè)旅游安全建設(shè)要嚴(yán)格執(zhí)行《旅游安全管理暫行辦法實施細(xì)則》，確保生態(tài)旅游區(qū)安全保護機構(gòu)、健全保衛(wèi)制度的建立，切實保障游客人身、財物安全。由長青華陽景區(qū)統(tǒng)一管理下設(shè)置的防災(zāi)與安全辦公室全面負(fù)責(zé)景區(qū)保護管理工作。在主要景區(qū)（點）、道路交通路口、游客中心設(shè)緊急報警電話，設(shè)專職保安部門負(fù)責(zé)安全管理工作，確保游客安全。在景區(qū)有危險隱患地段設(shè)警示標(biāo)志牌，布置安全防護欄、救護設(shè)備等，派專人看守；無人執(zhí)守地段，警示標(biāo)志應(yīng)有夜間照明；有危險或不宜進入的地段應(yīng)設(shè)置警示標(biāo)志或禁止進入標(biāo)志；成立景區(qū)安全巡護治安隊，負(fù)責(zé)游客安全，保護珍稀動植物資源；在相關(guān)景點設(shè)游客庇護所，確保游客生命財產(chǎn)安全。第八章 游線組織建設(shè)一、旅游線路設(shè)計原則以中心城鎮(zhèn)和交通干線為依托原則旅游線路設(shè)計使游客有組織的向主要景點發(fā)散，將華陽中心城鎮(zhèn)作為節(jié)點，作為游客出行、吃住、娛樂、購物等主要場所，充分發(fā)揮中心城鎮(zhèn)和城鎮(zhèn)體系的綜合配套服務(wù)功能。景點串聯(lián)最優(yōu)化原則游線設(shè)計要力爭串聯(lián)更多、更好的不同景觀類型的景點，力爭形成環(huán)線或者有變化的曲線，避免旅游線路的重復(fù)，保證游客在有限的時間內(nèi)游覽最多的景點。游線的主題化和文化性原則游覽線路的設(shè)計要做到有急有緩、有張有弛，自然和人文結(jié)合，歷史和現(xiàn)實結(jié)合，突出景區(qū)的文化特色，并根據(jù)不同的游賞內(nèi)容開發(fā)出不同主題的游線，使旅游的過程充滿不同的體驗和變化。旅游經(jīng)營的可操作性原則游線的設(shè)計要具有經(jīng)營的可操作性。旅游線路連接的景點道路交通的可達(dá)性、線路的時間安排、費用預(yù)算等要有利于旅行社或者旅游經(jīng)銷商的營運，包括旅游市場促銷、游客組織、游程安排、過程管理等。效益費用協(xié)調(diào)原則旅游線路的設(shè)立，應(yīng)充分考慮游客和旅游生產(chǎn)者的利益，即照顧經(jīng)營者的目標(biāo)效益，又要照顧游客的利益與意愿，協(xié)調(diào)雙方的利益沖突，實現(xiàn)旅游的可持續(xù)發(fā)展，達(dá)到經(jīng)營效益高、旅游費用低的效果。二、景區(qū)旅游線路設(shè)計空間旅游線路設(shè)計以華陽秦嶺生態(tài)旅游綜合服務(wù)區(qū)為中心，輻射周邊，向五大功能片區(qū)延伸出六條主題游線：（1）觀山親水主題游線：華陽鎮(zhèn)——奇石灘——魚頭潭瀑布——情侶谷——山茱萸山莊——黑龍?zhí)镀俨肌n耳崖；（2）珍稀動植物科考主題游線：華陽鎮(zhèn)——紅25軍司令部——黃金梁小森林——秦嶺珍稀植物園；（3）野生動物觀光主題游線：華陽鎮(zhèn)——紅軍洞——夾馬灘——半邊街——魚洞子——鴛鴦溝野生動物園；（4）田園風(fēng)光及蜀道探險主題環(huán)線：華陽鎮(zhèn)——中壩美女石——小華陽田園風(fēng)光游憩帶——瓦子溝田園風(fēng)光游憩帶——華陽鎮(zhèn)；（5）水體觀光度假主題游線：華陽鎮(zhèn)——熊貓湖（卡房水庫）景區(qū)——茅坪鎮(zhèn)；（6）紅色旅游主題游線：華陽鎮(zhèn)——華陽古街風(fēng)雨橋紅二十五軍政治部遺址革命紀(jì)念塔紅25軍司令部遺址——華陽鎮(zhèn)；（7）穿越秦嶺自駕游線：華陽鎮(zhèn)太白縣西安市。時間旅游線路設(shè)計景區(qū)的主要住宿設(shè)施集中在華陽古鎮(zhèn)，大部分游客返回華陽鎮(zhèn)住宿；蒼耳崖、熊貓湖兩線具備大型住宿設(shè)施，分別為山茱萸度假山莊和儻駱別業(yè)度假區(qū)；另外，鴛鴦溝、小華陽、楊家溝三線具備農(nóng)家樂、農(nóng)家旅舍等小型住宿設(shè)施，但僅可為少量游客提供住宿服務(wù)。因而從時間角度而言，觀山親水主題游線、水體觀光度假主題游線和穿越秦嶺自駕游線為兩日游線，其余四線均為單日游線。第九章 管理機構(gòu)與員工培訓(xùn)一、組織管理機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)體制領(lǐng)導(dǎo)體制是指經(jīng)營活動中領(lǐng)導(dǎo)權(quán)利與責(zé)任的劃分，并以制度形式作出規(guī)定。領(lǐng)導(dǎo)權(quán)一般可分為決定權(quán)、指揮權(quán)和監(jiān)督等三個方面，分別歸屬于公司的董事會、總經(jīng)理。（1）董事會公司設(shè)董事會，董事會對股東負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東決定，向股東報告工作；決定公司經(jīng)營計劃和投資方案，制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案，決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司增加或減少注冊資本的方案；擬訂公司合并、變更公司形式，解散的方案；決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；聘任或解聘公司財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項；制定公司的基本管理制度；編制年終財務(wù)報告，并聘請會計師事務(wù)所審計。董事會設(shè)董事長一人、副董事長二人，董事會議由董事長召集和主持，董事長是公司法定代表人。（2）總經(jīng)理公司設(shè)總經(jīng)理一人，總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，組織實施董事會決定，主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施年度公司經(jīng)營計劃，投資方案，擬定公司的內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案，公司基本管理制度，制定公司的具體規(guī)章。公司另設(shè)專職監(jiān)事，負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)，對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違法、違規(guī)、違章的上述人員提出糾正或罷免建議，向股東提出提案，列席董事會會議。組織的行政管理體制管理體制是縱向組織體系的管理，建立自上而下的三級組織層次，并落實各層組織的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營管理職責(zé)和權(quán)利，從而保證景區(qū)的各項經(jīng)營活動的順利進行。組織的管理制度管理制度是為了貫徹執(zhí)行經(jīng)營目標(biāo)，加強內(nèi)部管理，提高管理服務(wù)質(zhì)量和工作效率，更好行使管理權(quán)，擔(dān)負(fù)起景區(qū)的經(jīng)營管理的職責(zé)，而制定的在企業(yè)內(nèi)部執(zhí)行的規(guī)章和管理制度的基本內(nèi)容。領(lǐng)導(dǎo)制度：指導(dǎo)性規(guī)范：董事會章程、總經(jīng)理負(fù)責(zé)制度、職工代表大會制度等。職能制度：專業(yè)性規(guī)范：經(jīng)營計劃、員工守則、財務(wù)制度、安全保衛(wèi)制度、人事制度、勞動制度、培訓(xùn)制度、學(xué)習(xí)制度、考核獎勵制度、技術(shù)開發(fā)制度、質(zhì)量制度、設(shè)備制度等。崗位制度：崗位責(zé)任制：不同工作崗位的工作內(nèi)容、操作程序、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及職責(zé)權(quán)限的制度。管理人員責(zé)任制、操作人員責(zé)任制。專項制度：經(jīng)濟責(zé)任制：責(zé)、權(quán)、利、效相結(jié)合的經(jīng)營管理制度。各項經(jīng)營指標(biāo)層層分解落實到部門、單位和個人。程序性制度：各類計劃、總結(jié)、報告、表格送報程序，各部門費用申報程序，工程立項申報程序，員工任免申報程序，對外文件、表格送審程序，交接班程序，安全操作規(guī)程等。二、管理組織機構(gòu)的設(shè)置管理機構(gòu)成立洋縣長青華陽旅游開發(fā)有限公司，承擔(dān)景區(qū)項目的開發(fā)、建設(shè)、運營與管理。根據(jù)項目公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可增設(shè)旅游服務(wù)、商貿(mào)、娛樂、餐飲、工藝美術(shù)品等子公司。管理組織結(jié)構(gòu)董事會總經(jīng)理營銷服務(wù)中心安全管理中心基建處財務(wù)處行政處后勤部停車場治安部開發(fā)部服務(wù)部宣傳部綜合行政中心三、員工培訓(xùn)員工培訓(xùn)是長青華陽景區(qū)永葆生命力的源泉，合理的用人機制和培訓(xùn)體系是其成功的關(guān)鍵之一。景區(qū)從起步階段即要注重抓好員工的教育培訓(xùn)工作和人才引進的措施，全面提高全園從業(yè)人員的整體素質(zhì)。結(jié)合景區(qū)和漢中市的實際情況，擬采用以下措施： 依托漢中市本地的職業(yè)技術(shù)學(xué)校培養(yǎng)專業(yè)服務(wù)人員，強化專業(yè)服務(wù)技能和理念。爭取與各類學(xué)校合作，加強員工與學(xué)校學(xué)生、教師的理論交流，讓員工接受先進理念的熏陶。著重培訓(xùn)服務(wù)和管理人員，以高素質(zhì)的人才提供高質(zhì)量的服務(wù)，讓游客享受高品位的旅游服務(wù)。對重要的崗位實行末位淘汰制，促使員工不斷的提高自身素質(zhì)。定期或不定期聘請專家來進行考察和指導(dǎo)。針對將來規(guī)模的不斷擴大，積極引進較高層次的經(jīng)營管理人才，進行充分的在崗培訓(xùn)。根據(jù)景區(qū)的不斷發(fā)展和員工隊伍的不斷壯大，培訓(xùn)制度逐漸福利化，把培訓(xùn)作為員工的一份福利，激勵員工不斷地進行自身的完善。第十章 項目實施進度計劃一、階段性實施進度本項目實行動態(tài)管理，主動控制，根據(jù)項目的建設(shè)方案和華陽古鎮(zhèn)旅游修建性詳細(xì)規(guī)劃，本項目開發(fā)建設(shè)從前期準(zhǔn)備工作，拆遷、三通一平、施工、竣工驗收計劃安排為42個月，即2009年6月至2012年12月，本項目涉及的所有單體工程，一次設(shè)計，同步施工，具體實施進度計劃安排如下表。表101 項目實施進度表實施階段工程內(nèi)容工程進度(月)一、前期決策期已完成2二、項目招商期 項目招商活動組織4三 、規(guī)劃設(shè)計期已完成已完成10四、工程施工期培訓(xùn)等五、試運營期、市場營銷6六、正常經(jīng)營期合 計3042備注：規(guī)劃設(shè)計可和項目招商工作同步或稍晚一點時間進行，若同步安排，則項目總時限為30個月；若非同步進行，最多將會花費42個月時間。二、項目建設(shè)時序景區(qū)“一心五區(qū)”的各類項目建設(shè)，應(yīng)依據(jù)“先易后難，優(yōu)先發(fā)展”、“基礎(chǔ)先行，滾動發(fā)展”和“集中力量，重點突破”的原則，以市場為導(dǎo)向，找準(zhǔn)切入點，加快與旅游開發(fā)相配套的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，強化旅游發(fā)展的組織保障、政策支持、市場宣傳促銷以及人才培養(yǎng)，加快旅游業(yè)發(fā)展步伐，力爭在短期內(nèi)投入旅游市場，以便發(fā)揮帶動效應(yīng)。在近期建設(shè)中，首先需大力完善華陽古鎮(zhèn)的旅游接待功能，豎立標(biāo)志性景觀，梳理古鎮(zhèn)風(fēng)貌，同時加大對蒼耳崖十里親水長廊、鴛鴦溝野生動物園、熊貓湖景區(qū)、山茱萸山莊和小華陽田園游憩帶等核心項目的建設(shè)力度。具體項目建設(shè)時序見附表1附表12。第十一章 投資估算一、投資估算投資估算說明與依據(jù) 本項目投資估算系按照國家計委批準(zhǔn)的《投資項目可行性研究指南（試用版）》和現(xiàn)行旅游項目經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定進行編制的，是在前面章節(jié)的市場預(yù)測、項目實施進度等方面的基礎(chǔ)上進行的。主要依據(jù)有：（1）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)；（2）《投資項目可行性研究指南（試用版）》；（3）洋縣有關(guān)部門提供的基礎(chǔ)資料；（4）其它資料。幾點說明（1）%，其中鋪底流動資金占流動資金的30%。（2）根據(jù)本項目工程進度，2009年投資10%，2010年投資30%，2011年投資30%，2012年投資30%。（3）%計算。（4）目前一般國內(nèi)項目不計漲價預(yù)備費，但是考慮到此項目規(guī)模較大、投資高、建設(shè)期較長，%計算漲價預(yù)備費。（4）本項目投資估算貨幣為人民幣。（5）具體投資估算見(附表1)。二、融資方案 。注冊資本金比例本項目注冊資本為5000萬元，占投資總額的8%。出資方式，占總投資的100% 。資金籌措，%（招商引資28000萬元，），申請國家補助資金15000萬元，%，申請銀行貸款20000萬元，%。第十二章 財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版《中華人民共和國公司法》及其實施條例《中華人民共和國增值稅法》及其實施細(xì)則《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細(xì)則國內(nèi)同類旅游景區(qū)財務(wù)經(jīng)營情況二、財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選擇財務(wù)價格通過對生態(tài)景區(qū)經(jīng)營管理的調(diào)查，結(jié)合考慮到長青華陽景區(qū)市場定位、休閑娛樂設(shè)施的設(shè)置和城市居民消費水平，長青華陽景區(qū)的收入主要來源于各商業(yè)服務(wù)設(shè)施的收入和場地出租。計算期根據(jù)項目實施進度，確定本項目的建設(shè)期為42個月，項目運營期10年，計算期合計14年。其它計算參數(shù)其它計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。(1)房屋建筑物折舊年限取20年，其余折舊年限取10年，殘值率為5%，按平均年限計算折舊。(2)成本估算中采用人均工資數(shù)額為：2萬元/人年，福利按工資支出的14%計算。預(yù)計工資每年平均增加5%。(3)固定資產(chǎn)修理費率取1%。(4)其它費用按有關(guān)規(guī)定結(jié)合項目實際情況進行估算。(5)年稅金及附加按國家或地方政府規(guī)定的費率及計稅方法計算，對該項目來說直接從營業(yè)收入中扣除的有營業(yè)稅及附加（%計）。(6)企業(yè)所得稅：每年應(yīng)納所得稅率按25%計。(7)盈余公積金和盈余公益金按稅后利潤的10%、5%計取。折現(xiàn)率設(shè)定根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗，設(shè)定折現(xiàn)率設(shè)定為10%，同時作為基準(zhǔn)收益率。三、營業(yè)收入估算根據(jù)旅游開發(fā)項目的盈利模式結(jié)合本項目的特點，本項目的收入來源主要有：●門票收入●住宿收入●餐飲收入●商鋪出租收入●停車場收入●旅游商品出售收入（出讓、出售具備知識產(chǎn)權(quán)特點的商品，如：玩具、旅游紀(jì)念品、工藝品等）●交通收入（主要指為游客提供園區(qū)內(nèi)如電瓶車等有償交通工具的收入）●其它收入（指園區(qū)內(nèi)為游客提供參與性項目的收入） 具體收入估算見附表2。四、成本費用估算總成本費用估算（詳見附表3）各年不盡相同。 總成本費用估算包括原材料費、燃料及動力費；工資福利費（詳見附表4）；固定資產(chǎn)折舊費估算（詳見附表5）。五、主要財務(wù)評價報表1. 經(jīng)營收入測算表 見附表22. 總成本費用估算表 見附表33. 工資及福利費估算表 見附表44. 固定資產(chǎn)折舊費估算表 見附表55. 損益與利潤分配表 見附表66. 項目現(xiàn)金流量表 見附表77. 借款償還計劃表 見附表88. 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 見附表99. 資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表 見附表10六、財務(wù)分析評價1. 盈利能力分析損益與利潤分配表。顯示，項目從建設(shè)期和運營期14年內(nèi)，，除建設(shè)期按規(guī)定免交所得稅外。，。