【正文】 主體框架－第三支柱 最低資本要求的 適 用范圍 資本結(jié)構(gòu) 風險的測量和評估 資本充足性 資本的結(jié)構(gòu)和組成 資本工具的期限、條件、主要特征 資產(chǎn)負債、 撥 備及收益使用的會計政策 風險資產(chǎn)的分布和測算： 信用風險 (銀行帳 )、市場風險、操作風險、利率風險 (銀行帳 ) 并表資本充足率及其相關(guān)信息； 風險敞口的測算方法； 影響資本充足率的因素分析； 不同類別風險的資本要求； 補充資本的緊急方案； 經(jīng)濟資本提取方法； 比較“總經(jīng)濟資本需要”、“實際資本”、“監(jiān)管資本要求” 銀行集團中適用資本充足要求的成員范圍 披露內(nèi)容 2022/2/16 77 ４ .新資本協(xié)議在全球?qū)嵤┻M展 ? 按照巴委會確定的時間表成員國將于 2022年開始實施新資本協(xié)議，實施高級方法（ AIRB和 AMA）可推遲到 2022年（ US,2022年） ? 據(jù)調(diào)查：除巴委會 13個成員國外，其它 82個國家 /地區(qū)明確表示將實施新資本協(xié)議，全球近 100個國家將實施新資本協(xié)議 2022/2/16 78 ４ .新資本協(xié)議在全球?qū)嵤┻M展 ? 歐盟：實斲高度一致性 ? 歐洲議會通過了 《 資本要求挃令 》 ，明確了歐盟國家實斲新協(xié)議的法定義務(wù) ? 美國：務(wù)實主義，實斲框架還在發(fā)展中 ? 只對 1020家銀行實斲高級法 ? 信用風險 AIRB，操作風險 AMA ? 2022年 10月仹，宣布實斲時間從 2022推遲到 2022年 ? 監(jiān)管資本要求大幅度降低（ 15％） ? 銀行間差距很大 ? 日本：不其它十國集團同步實斲 ? 全面采用新資本協(xié)議計算風險資產(chǎn) ? 地斱銀行最低標準仍為 4%，其資產(chǎn)占比 20% 2022/2/16 79 ４ .新資本協(xié)議在全球?qū)嵤┻M展 ? 金融市場發(fā)達的國家同步實斲 ? 香港（ 2022）、新加坡、澳大利亞（ 2022） ? 資本比較充足的發(fā)展中國家近期實斲 ? 墨西哥、韓國、印度、俄羅斯、巳西、沙特 ? 其它發(fā)展中國家，有意向但無具體時間表 ? 菲律賓，印尼、泰國 2022/2/16 80 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 – 新資本協(xié)議銀行： – 在海外設(shè)有經(jīng)營性機構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當比例的大型商業(yè)銀行，必須實施新資本協(xié)議。 – 主要指國有商業(yè)銀行、部分股份制銀行 – 其它商業(yè)銀行：自愿選擇實施（中小銀行） 2022/2/16 81 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 ? 銀監(jiān)會明確７家銀行 2022年底前后實斲 國開行、工行、 農(nóng)行、 中行、建行、交行、招行 。 浦發(fā)行、民生銀行、中信銀行、光大銀行正在積極爭取加入 ? 實斲銀行均成立領(lǐng)導小組和與業(yè)實斲部門 ? 招商銀行等成立一級部門 ? 工行、建行、交行等掛靠風險部的二級部門 ? 新資本協(xié)議實斲規(guī)劃均已完成 ? 內(nèi)部評級體系開發(fā)建設(shè)取得積極進展 ? 工商銀行公司業(yè)務(wù)內(nèi)部評級體系正式上線運行，覆蓋面超過 90％ ? 交通銀行對公業(yè)務(wù)內(nèi)部評級體系正式上線運行，覆蓋面超過 80％ ? 招商銀行已進行了四年的對公客戶評級，覆蓋面近 70％ 2022/2/16 82 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 編號 名稱 狀態(tài) 類別 1 商業(yè)銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引 已發(fā)布 一支柱下信用風險 2 商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引 已發(fā)布 3 商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 4 商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 5 商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 一支柱下操作風險 6 商業(yè)銀行市場風險資本計量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引 送審稿 一支柱下市場風險 2022/2/16 83 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 編號 名稱 狀態(tài) 類別 7 商業(yè)銀行資本計量高級方法驗證指引 送審稿 一支柱下的其他指引 8 商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風險暴露監(jiān)管資本計量指引 送審稿 9 商業(yè)銀行資本充足率計算指引 送審稿 10 商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理指引 送審稿 二支柱 11 商業(yè)銀行流動性風險管理指引 送審稿 12 商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引 送審稿 13 商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引 送審稿 三支柱 14 申請與審批指引 草稿 其他 15 監(jiān)管報表指引 草稿 一支柱下的其他指引 2022/2/16 84 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 實施目標 ? 把實施新資本協(xié)議作為提升我行風險管理水平的一次良機 ? 增強我行的資本充足率和經(jīng)營穩(wěn)健性 ? 進行業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化梳理和優(yōu)化 ? 為嚴格的風險調(diào)整績效度量打下基礎(chǔ) ? 提升我行資本管理水平，為實施經(jīng)濟資本管理提供先行準備和支持 2022/2/16 85 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 ? 公司不同業(yè)暴露：內(nèi)部評級高級法 ? 與業(yè)貸款：監(jiān)管映射法 ? 零售暴露：風險分池 ? 主權(quán)暴露：標準法 ? 股權(quán)暴露：簡單市場法 信用風險 ? 內(nèi)部模型法 市場風險 ? 標準法 操作風險 2022/2/16 86 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 在全行強化風險管理思想 。新資本協(xié)議的實施歸根到底是關(guān)系全行經(jīng)營的大事，需要全行各部門的參與。我們以舉辦系列培訓和送教上門的形式，為全行提供新資本協(xié)議的基礎(chǔ)性培訓與宣傳。 系統(tǒng)規(guī)劃新資本協(xié)議實施專職人員培訓 。有針對性根據(jù)專業(yè)為新資本協(xié)議項目實施團隊提供各種培訓、研討、交流的機會，使其迅速成長為行業(yè)專家。 業(yè)務(wù)骨干培養(yǎng) 。為加強全行各相關(guān)部門對于新資本協(xié)議具體要求的了解，我們對各業(yè)務(wù)相關(guān)部門就新資本協(xié)議的內(nèi)容和國外銀行的先進實踐進行統(tǒng)一宣傳。 2022/2/16 87 ７ .商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 1）新資本協(xié)議實施的組織資源保證 ? 強化組織領(lǐng)導 – 成立新資本協(xié)議項目領(lǐng)導小組與相應(yīng)的工作部門機構(gòu) ? 制定實施規(guī)劃 – 開展差距分析 – 制定實施規(guī)劃 :實施方法、時間表、子項目、階段性重點、工作機制 ? 配備充足資源 – 人力資源 – 財力資源 2022/2/16 88 ７ .商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 2）新資本協(xié)議實施的基礎(chǔ)工作復(fù)雜、任務(wù)艱巨 技術(shù)難度高、專業(yè)性強、政策性強、涉及面廣、事關(guān)全局系統(tǒng)工程 ? 強化數(shù)據(jù)基礎(chǔ) – 實施內(nèi)部評級法對數(shù)據(jù)質(zhì)量、完整性、歷史觀察期都有明確的要求。 – 重要特征數(shù)據(jù)、評級歷史數(shù)據(jù)、違約數(shù)據(jù) – 歷史觀察期：估計 PD（ 5年）、 LGD（ 7年） ? 加快數(shù)據(jù)清洗和補錄工作 – 建立完整、嚴格、一致的數(shù)據(jù)標準和相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理平臺 – 制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章，確保數(shù)據(jù)的及時性、準確性和全面性。 ? 推動內(nèi)部評級體系建設(shè) – 評級維度、評級結(jié)構(gòu)、評級標準、評級方法、評級時間跨度。 ? 加快風險計量模型開發(fā) – 對已開發(fā)的風險計量模型返回檢驗，提高模型預(yù)測能力和穩(wěn)健性 – 盡快開發(fā)其它計量模型，提高模型覆蓋面。 2022/2/16 89 ７ .商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 2）新資本協(xié)議實施的基礎(chǔ)工作復(fù)雜、任務(wù)艱巨 ? 風險管理組織框架和流程整合 ? 加強管理信息系統(tǒng)建設(shè) – 實施新資本協(xié)議最重要基礎(chǔ)設(shè)施，風險計量模型效力很大程度上依賴信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和運行高效。 – 國際經(jīng)驗表明， IT信息技術(shù)支出是最主要的成本。 – 將實施新資本協(xié)議相關(guān)數(shù)據(jù)倉庫和信息系統(tǒng)開發(fā)納入整體 IT藍圖，以節(jié)約成本，少走彎路。 ? 文檔要求 – 新資本協(xié)議對內(nèi)部風險管理體系文檔化提出了很高要求 – 書面文件說明內(nèi)評級體系設(shè)計和操作細節(jié)，并證明銀行遵守有關(guān)最低標準的情況。 – 書面文件既是商業(yè)銀行持續(xù)改進內(nèi)部風險管理的基礎(chǔ)，也是監(jiān)管當局審批、驗證和檢查商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的依據(jù)。 – 各行要按照新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，對內(nèi)部風險管理體系開發(fā)建設(shè)中形成的文件進行嚴格管理。 2022/2/16 90 ７ .商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 3）實施專才奇缺，加強人才儲備和培養(yǎng) 。 ? 商業(yè)銀行一方面要多渠道招募專業(yè)人員，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，建立專業(yè)風險分析隊伍； ? 加大培訓力度，制定各層次業(yè)務(wù)人員培訓計劃并付諸實施，增強業(yè)務(wù)人員對新資本協(xié)議的理解，提高內(nèi)部風險管理體系的適用性。 2022/2/16 91 結(jié)束 ? ? 13603096648 ?謝謝！