【正文】 ? 商業(yè)銀行一方面要多渠道招募專業(yè)人員，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，建立專業(yè)風(fēng)險分析隊伍； ? 加大培訓(xùn)力度，制定各層次業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)計劃并付諸實施，增強業(yè)務(wù)人員對新資本協(xié)議的理解，提高內(nèi)部風(fēng)險管理體系的適用性。 – 各行要按照新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，對內(nèi)部風(fēng)險管理體系開發(fā)建設(shè)中形成的文件進行嚴(yán)格管理。 ? 文檔要求 – 新資本協(xié)議對內(nèi)部風(fēng)險管理體系文檔化提出了很高要求 – 書面文件說明內(nèi)評級體系設(shè)計和操作細節(jié)，并證明銀行遵守有關(guān)最低標(biāo)準(zhǔn)的情況。 – 國際經(jīng)驗表明， IT信息技術(shù)支出是最主要的成本。 ? 加快風(fēng)險計量模型開發(fā) – 對已開發(fā)的風(fēng)險計量模型返回檢驗，提高模型預(yù)測能力和穩(wěn)健性 – 盡快開發(fā)其它計量模型，提高模型覆蓋面。 – 重要特征數(shù)據(jù)、評級歷史數(shù)據(jù)、違約數(shù)據(jù) – 歷史觀察期：估計 PD（ 5年）、 LGD（ 7年） ? 加快數(shù)據(jù)清洗和補錄工作 – 建立完整、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理平臺 – 制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章，確保數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性和全面性。為加強全行各相關(guān)部門對于新資本協(xié)議具體要求的了解，我們對各業(yè)務(wù)相關(guān)部門就新資本協(xié)議的內(nèi)容和國外銀行的先進實踐進行統(tǒng)一宣傳。有針對性根據(jù)專業(yè)為新資本協(xié)議項目實施團隊提供各種培訓(xùn)、研討、交流的機會，使其迅速成長為行業(yè)專家。我們以舉辦系列培訓(xùn)和送教上門的形式，為全行提供新資本協(xié)議的基礎(chǔ)性培訓(xùn)與宣傳。 浦發(fā)行、民生銀行、中信銀行、光大銀行正在積極爭取加入 ? 實斲銀行均成立領(lǐng)導(dǎo)小組和與業(yè)實斲部門 ? 招商銀行等成立一級部門 ? 工行、建行、交行等掛靠風(fēng)險部的二級部門 ? 新資本協(xié)議實斲規(guī)劃均已完成 ? 內(nèi)部評級體系開發(fā)建設(shè)取得積極進展 ? 工商銀行公司業(yè)務(wù)內(nèi)部評級體系正式上線運行，覆蓋面超過 90％ ? 交通銀行對公業(yè)務(wù)內(nèi)部評級體系正式上線運行，覆蓋面超過 80％ ? 招商銀行已進行了四年的對公客戶評級，覆蓋面近 70％ 2022/2/16 82 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 編號 名稱 狀態(tài) 類別 1 商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引 已發(fā)布 一支柱下信用風(fēng)險 2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引 已發(fā)布 3 商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 4 商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 5 商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量指引 已發(fā)布 一支柱下操作風(fēng)險 6 商業(yè)銀行市場風(fēng)險資本計量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引 送審稿 一支柱下市場風(fēng)險 2022/2/16 83 ５ .中國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施情況 編號 名稱 狀態(tài) 類別 7 商業(yè)銀行資本計量高級方法驗證指引 送審稿 一支柱下的其他指引 8 商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露監(jiān)管資本計量指引 送審稿 9 商業(yè)銀行資本充足率計算指引 送審稿 10 商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引 送審稿 二支柱 11 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引 送審稿 12 商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引 送審稿 13 商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引 送審稿 三支柱 14 申請與審批指引 草稿 其他 15 監(jiān)管報表指引 草稿 一支柱下的其他指引 2022/2/16 84 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 實施目標(biāo) ? 把實施新資本協(xié)議作為提升我行風(fēng)險管理水平的一次良機 ? 增強我行的資本充足率和經(jīng)營穩(wěn)健性 ? 進行業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化梳理和優(yōu)化 ? 為嚴(yán)格的風(fēng)險調(diào)整績效度量打下基礎(chǔ) ? 提升我行資本管理水平，為實施經(jīng)濟資本管理提供先行準(zhǔn)備和支持 2022/2/16 85 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 ? 公司不同業(yè)暴露：內(nèi)部評級高級法 ? 與業(yè)貸款：監(jiān)管映射法 ? 零售暴露：風(fēng)險分池 ? 主權(quán)暴露：標(biāo)準(zhǔn)法 ? 股權(quán)暴露：簡單市場法 信用風(fēng)險 ? 內(nèi)部模型法 市場風(fēng)險 ? 標(biāo)準(zhǔn)法 操作風(fēng)險 2022/2/16 86 ６ .招商銀行新資本協(xié)議實施進展 在全行強化風(fēng)險管理思想 。 5. 實物資產(chǎn)破壞： 恐怖襲擊行為 、 破壞行為 、 地震 、 火災(zāi)等 6. 營業(yè)中斷和系統(tǒng)癱瘓： 計算機硬件和軟件的損毀 、 通訊故障 、 供電中斷等 7. 執(zhí)行 、 傳遞和程序管理方面存在不足： 如數(shù)據(jù)錄入錯誤 、 抵質(zhì)押管理失敗 、 丌完全的法律文件 、 非法進入顧客賬戶和供應(yīng)商糾紛等 2022/2/16 70 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第一支柱－ 操作風(fēng)險 （ 1）基本指標(biāo)法： 監(jiān)管資本 =前三年總收入 *15% 總收入 =凈利息收入 +非凈利息收入 （ 2）標(biāo)準(zhǔn)法 監(jiān)管資本 =9個產(chǎn)品線三年總收入均值 *各產(chǎn)品線比例 （ 3）高級計量法 (Advanced Measurement Approach) 操作風(fēng)險的監(jiān)管資本計量方法 2022/2/16 71 操作風(fēng)險管理體系 治理結(jié)構(gòu) ? 高層職責(zé) ? 組織結(jié)構(gòu) ? 操作風(fēng)險管理部門建設(shè) 政策程序 ? 詳細定義 ? 職責(zé)規(guī)定 ? 管理程序 ? 報告程序 ? 計量程序 管理工具 ? RCSA ? KRI ? BCP ? 數(shù)據(jù)收集 資本計量 ? 標(biāo)準(zhǔn)法 ?替代標(biāo)準(zhǔn)法 ?高級法 管理信息系統(tǒng) ? 支持管理 工具實施 ? 數(shù)據(jù)更新 ? 形成報告 ? 支持計量 2022/2/16 72 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第一支柱－ 操作風(fēng)險 操作風(fēng)險管理工具： – 流程文件 – ＲＳＡ – ＣＳＡ – ＫＲＩ 2022/2/16 73 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第二支柱 原則 1 銀行應(yīng)建立一個根據(jù)自身風(fēng)險狀況評估資本充足率的過程，及長期保持充足資本的策略 原則 2 監(jiān)管者應(yīng)檢查、評估及監(jiān)測銀行的資本充足評估體系和策略 原則 3 監(jiān)管者應(yīng)期望及要求銀行保持資本額在最低標(biāo)準(zhǔn)之上 原則 4 監(jiān)管者應(yīng)在盡早的階段介入可能出現(xiàn)風(fēng)險資本額小于最低標(biāo)準(zhǔn)的銀行，要求卲時進行補充 2022/2/16 74 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第二支柱 2022/2/16 75 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第三支柱 披露與報告方面的要求 (定性和定量 ) 資本 資產(chǎn)證券化的披露 信用風(fēng)險 信用風(fēng)險緩釋 股權(quán)披露 總體披露原則 適用范圍 總體披露 內(nèi)部評級法下資產(chǎn)組合 標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法的 監(jiān)管風(fēng)險權(quán)重的披露 資本結(jié)構(gòu) 資本充足率 市場風(fēng)險 資本結(jié)構(gòu) 資本充足率 操作風(fēng)險 銀行帳戶的利率風(fēng)險 2022/2/16 76 ３ .新資本協(xié)議主體框架－第三支柱 最低資本要求的 適 用范圍 資本結(jié)構(gòu) 風(fēng)險的測量和評估 資本充足性 資本的結(jié)構(gòu)和組成 資本工具的期限、條件、主要特征 資產(chǎn)負債、 撥 備及收益使用的會計政策 風(fēng)險資產(chǎn)的分布和測算： 信用風(fēng)險 (銀行帳 )、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險 (銀行帳 ) 并表資本充足率及其相關(guān)信息； 風(fēng)險敞口的測算方法； 影響資本充足率的因素分析； 不同類別風(fēng)險的資本要求； 補充資本的緊急方案； 經(jīng)濟資本提取方法； 比較“總經(jīng)濟資本需要”、“實際資本”、“監(jiān)管資本要求” 銀行集團中適用資本充足要求的成員范圍 披露內(nèi)容 2022/2/16 77 ４ .新資本協(xié)議在全球?qū)嵤┻M展 ? 按照巴委會確定的時間表成員國將于 2022年開始實施新資本協(xié)議，實施高級方法（ AIRB和 AMA）可推遲到 2022年（ US,2022年） ? 據(jù)調(diào)查：除巴委會 13個成員國外，其它 82個國家 /地區(qū)明確表示將實施新資本協(xié)議，全球近 100個國家將實施新資本協(xié)議 2022/2/16 78 ４ .新資本協(xié)議在全球?qū)嵤┻M展 ? 歐盟：實斲高度一致性 ? 歐洲議會通過了 《 資本要求挃令 》 ，明確了歐盟國家實斲新協(xié)議的法定義務(wù) ? 美國：務(wù)實主義，實斲框架還在發(fā)展中 ? 只對 1020家銀行實斲高級法 ? 信用風(fēng)險 AIRB，操作風(fēng)險 AMA ? 2022年 10月仹，宣布實斲時間從 2022推遲到 2022年 ? 監(jiān)管資本要求大幅度降低（ 15％） ? 銀行間差距很大 ? 日本：不其它十國集團同步實斲 ? 全面采用新資本協(xié)議計算風(fēng)險資產(chǎn) ? 地斱銀行最低標(biāo)準(zhǔn)仍為 4%，其資產(chǎn)占比 20%