v110在總賬中編制現(xiàn)金流量表-資料下載頁(yè)
2025-05-10 19:36本頁(yè)面
【正文】 額。 這里匯總了所有有現(xiàn)金類(lèi)科目的憑證數(shù)據(jù)，如果憑證中不涉及現(xiàn)金類(lèi)科目則不會(huì)在此出現(xiàn)。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 在 T型賬戶(hù)中指定主表項(xiàng)目 ? 指定過(guò)程為：先按下級(jí)科目展開(kāi)，再按核算項(xiàng)目展開(kāi)，如果需要查看憑證也可以顯示憑證，已確定所屬現(xiàn)金流量項(xiàng)目。 ? 當(dāng)然，如果用戶(hù)已經(jīng)清楚每個(gè)科目所屬現(xiàn)金類(lèi)別，完全可以只顯示下級(jí)科目后直接指定。 ? 系統(tǒng)提供取消指定、按現(xiàn)金項(xiàng)目展開(kāi)等功能。 ? 指定完后可將所有科目按現(xiàn)金項(xiàng)目展開(kāi)，來(lái)檢查是否有未處理現(xiàn)金流量。 返回上級(jí) 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 現(xiàn)金流量表附表制作 ? 附表二取數(shù)原理 ? 在附表二中指定附表項(xiàng)目 返回上級(jí) 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 附表二取數(shù)原理 ? 程序已經(jīng)計(jì)算出了應(yīng)該調(diào)整的金額，主要是以下兩類(lèi)數(shù)據(jù)： 影響了經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量，但不影響凈利潤(rùn)的憑證。 影響了凈利潤(rùn)，但不影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的憑證。 返回上級(jí) 注：附表二中的所有科目合計(jì)即為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量與凈利潤(rùn)之間的差額。 系統(tǒng)判斷經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流理依賴(lài)于主表的指定，因此必須先指定主表后才能指定附表，否則附表金額將不正確。取消指定時(shí)也必須先取消附表的指定，再取消主表指定。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 在附表二中指定附表項(xiàng)目 ? 指定方法和 T型賬戶(hù)類(lèi)似。建議按下級(jí)科目展開(kāi)后再顯示對(duì)方科目，因?yàn)閷?duì)方科目往往可以幫助判斷附表項(xiàng)目。 返回上級(jí) 注：“固定資產(chǎn)折舊”項(xiàng)目的調(diào)整和手工賬中的處理有一定區(qū)別，主要體現(xiàn)為累計(jì)折舊對(duì)方科目若為成本類(lèi)科目不需要調(diào)整，因此系統(tǒng)調(diào)整額比累計(jì)折舊發(fā)生數(shù)要少?？赏ㄟ^(guò)鎖定報(bào)表項(xiàng)目值來(lái)解決系統(tǒng)計(jì)算的差異。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 現(xiàn)金流量表各項(xiàng)目間的勾稽關(guān)系 ? 10(行次 )經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈額 =48經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ ? 31現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 =56現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 ? 31現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 =T型賬戶(hù)借方非現(xiàn)金類(lèi)科目發(fā)生額 貸方非現(xiàn)金類(lèi)科目發(fā)生額 ? 56現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 =總賬科目余額表 “ 現(xiàn)金科目 ” 對(duì)應(yīng)期間的凈發(fā)生額 返回上級(jí) 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 現(xiàn)金流量表模塊常見(jiàn)問(wèn)題 ? 現(xiàn)金流量表主表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額不等于 T型賬戶(hù)借方非現(xiàn)金類(lèi)科目及貸方非現(xiàn)金類(lèi)科目發(fā)生額之差？ – 在“ T型賬戶(hù)”中有未指定現(xiàn)金項(xiàng)目的科目，將光標(biāo)定位在“非現(xiàn)金類(lèi)科目”上，按現(xiàn)金項(xiàng)目展開(kāi)，看哪些科目未處理現(xiàn)金流量。 ? 現(xiàn)金流量表主附表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額不等？ – T型賬戶(hù)中有未處理的現(xiàn)金流入或流出。 – 總賬增加或修改了現(xiàn)金類(lèi)憑證，在現(xiàn)金流量表模塊沒(méi)有重新提取這些憑證。 返回上級(jí)
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