v110在總賬中編制現(xiàn)金流量表-資料下載頁
2025-05-10 19:36本頁面
【正文】 額。 這里匯總了所有有現(xiàn)金類科目的憑證數(shù)據(jù)，如果憑證中不涉及現(xiàn)金類科目則不會在此出現(xiàn)。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 在 T型賬戶中指定主表項目 ? 指定過程為：先按下級科目展開，再按核算項目展開，如果需要查看憑證也可以顯示憑證，已確定所屬現(xiàn)金流量項目。 ? 當(dāng)然，如果用戶已經(jīng)清楚每個科目所屬現(xiàn)金類別，完全可以只顯示下級科目后直接指定。 ? 系統(tǒng)提供取消指定、按現(xiàn)金項目展開等功能。 ? 指定完后可將所有科目按現(xiàn)金項目展開，來檢查是否有未處理現(xiàn)金流量。 返回上級 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 現(xiàn)金流量表附表制作 ? 附表二取數(shù)原理 ? 在附表二中指定附表項目 返回上級 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 附表二取數(shù)原理 ? 程序已經(jīng)計算出了應(yīng)該調(diào)整的金額，主要是以下兩類數(shù)據(jù)： 影響了經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量，但不影響凈利潤的憑證。 影響了凈利潤，但不影響經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的憑證。 返回上級 注：附表二中的所有科目合計即為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量與凈利潤之間的差額。 系統(tǒng)判斷經(jīng)營活動的現(xiàn)金流理依賴于主表的指定，因此必須先指定主表后才能指定附表，否則附表金額將不正確。取消指定時也必須先取消附表的指定，再取消主表指定。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 在附表二中指定附表項目 ? 指定方法和 T型賬戶類似。建議按下級科目展開后再顯示對方科目，因為對方科目往往可以幫助判斷附表項目。 返回上級 注：“固定資產(chǎn)折舊”項目的調(diào)整和手工賬中的處理有一定區(qū)別，主要體現(xiàn)為累計折舊對方科目若為成本類科目不需要調(diào)整，因此系統(tǒng)調(diào)整額比累計折舊發(fā)生數(shù)要少。可通過鎖定報表項目值來解決系統(tǒng)計算的差異。 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 現(xiàn)金流量表各項目間的勾稽關(guān)系 ? 10(行次 )經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金凈額 =48經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 ? 31現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 =56現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 ? 31現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 =T型賬戶借方非現(xiàn)金類科目發(fā)生額 貸方非現(xiàn)金類科目發(fā)生額 ? 56現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 =總賬科目余額表 “ 現(xiàn)金科目 ” 對應(yīng)期間的凈發(fā)生額 返回上級 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 現(xiàn)金流量表模塊常見問題 ? 現(xiàn)金流量表主表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額不等于 T型賬戶借方非現(xiàn)金類科目及貸方非現(xiàn)金類科目發(fā)生額之差？ – 在“ T型賬戶”中有未指定現(xiàn)金項目的科目，將光標(biāo)定位在“非現(xiàn)金類科目”上，按現(xiàn)金項目展開，看哪些科目未處理現(xiàn)金流量。 ? 現(xiàn)金流量表主附表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額不等？ – T型賬戶中有未處理的現(xiàn)金流入或流出。 – 總賬增加或修改了現(xiàn)金類憑證，在現(xiàn)金流量表模塊沒有重新提取這些憑證。 返回上級
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