【導(dǎo)讀】紅棗深加工及基地建設(shè)項(xiàng)目

　　

【正文】 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)的年總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其 FNPV（萬(wàn)元） 全部投資回收期（年） 2 按自由資金計(jì)算 FIRR（ %） FNPV（萬(wàn)元） 中年固定成本為 萬(wàn)元，年可變成本 萬(wàn)元，年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元，年銷(xiāo)售稅金及附加為 0 萬(wàn)元。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧 平衡點(diǎn)（ BEP）為： BEP＝ ％ 由此可見(jiàn)，只要達(dá)到年生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力 %，即可保持該項(xiàng)目不虧損，產(chǎn)量越大盈利越大，因此，該項(xiàng)目有較大適應(yīng)市場(chǎng)需求量變化的能力。 盈虧平衡圖0202040006000800010000120200 1 %單位:萬(wàn)元年固定成本年總成本年銷(xiāo)售一銷(xiāo)售稅金盈利區(qū)虧損區(qū) 項(xiàng)目敏感性分 析 敏感性分析是分析預(yù)測(cè)影響經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論的各個(gè)因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響程度。 本項(xiàng)目就投資、經(jīng)營(yíng)成本及銷(xiāo)售收入諸因素變化的敏感性分析 見(jiàn)下表及下圖： 敏感性分析表 (財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ) 項(xiàng)目 基本方案 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售收入 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 內(nèi)部收益率 (稅后 ) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 () 投資回收期 從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資等因素的變化都不同程度地影響項(xiàng)目的內(nèi)部收益率和投資回收期。其中固定資產(chǎn)投資變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較小，銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本影響最大。 敏感性分析圖15 10 5 0 5 10 15增加 %內(nèi)部收益率（稅后）%基本方案固定資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)成本銷(xiāo)售收入基準(zhǔn)折現(xiàn)率 七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算結(jié)果及分析結(jié)果可以看出，本項(xiàng)目的經(jīng) 濟(jì)效益比較好，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic＝ 10％）為 萬(wàn)元，大于 0，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）為 ％，大于 10 ％的基準(zhǔn)折現(xiàn)率；投資回收期為 （含建設(shè)期）年，低于行業(yè)基準(zhǔn)回收期；從敏感性分析看，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較強(qiáng)。各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果，表明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 一、環(huán)境影響 項(xiàng)目建設(shè)是紅棗深加工項(xiàng)目，通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，帶動(dòng)周邊地區(qū)的 紅棗產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，形成產(chǎn)、加、銷(xiāo)一體化的良性循環(huán)，同時(shí)具有良好的生態(tài)效益。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 新疆巴州和碩縣 。項(xiàng)目地點(diǎn)空曠廣闊，大氣擴(kuò)散條件優(yōu)越，環(huán)境狀況良好。項(xiàng)目投產(chǎn)后，僅有部分有 殘?jiān)吧倭考?xì)微粉末產(chǎn)生，對(duì)周?chē)髿猸h(huán)境 不構(gòu)成 污染。 項(xiàng)目產(chǎn)生的廢棄物主要為熱時(shí)鍋爐排放的煙塵和爐渣， 爐渣可作為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（如道路建設(shè)）再利用， 生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn) 生的部分有機(jī)殘?jiān)勺鳛榉柿虾图庸わ暳显倮谩? 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 項(xiàng)目對(duì)不同廢棄物采用不同的治理措施，以確保環(huán)境不受污染。具體治理措施為： 。首先是采取有效的措施，減少熱水鍋爐的應(yīng)用量和使用時(shí)間，合理有效的安排鍋爐利用，使?fàn)t渣和煙塵的排放量減少到最低限度。項(xiàng)目設(shè)計(jì)了太陽(yáng)能熱水器，使熱水鍋爐的使用時(shí)間和燃煤量大幅度降低，從而 減少了能量消耗，有效地降低了煙塵和爐渣的排放量。同時(shí)鍋爐安裝除塵裝置，使煙塵的排放符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。少量的爐渣，采用廢物利用的綜合治理措施，擬用于場(chǎng)內(nèi)道路硬化。 有機(jī)殘?jiān)臀⒓?xì)粉末，富含多種營(yíng)養(yǎng)成分，是加工畜禽飼料的原料，進(jìn)行全部回收，用于飼料加工。 總之項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響較小，且治理措施有力、有效。不存在對(duì)環(huán)境的污染問(wèn)題。 三、環(huán)保部門(mén)意見(jiàn) 本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中加工生產(chǎn)的少量三廢能達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)，且能科學(xué)利用。符合環(huán)保條件同意立項(xiàng)。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)及農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)營(yíng) ，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 本項(xiàng)目技術(shù)依托于 山東 省農(nóng)業(yè)科學(xué)院 ，在以加工企業(yè)為龍頭的基礎(chǔ)上， 加大對(duì)項(xiàng)目區(qū)的紅棗基地的建設(shè)，通 過(guò)對(duì) 農(nóng)業(yè)種植 戶(hù)的科技培訓(xùn)，建立項(xiàng)目區(qū)示范基地，提高改善項(xiàng)目區(qū)紅棗加工經(jīng)營(yíng)方式，嚴(yán)格按照國(guó)家生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)操作規(guī)程進(jìn)行生產(chǎn)，形成完善的“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”的產(chǎn)業(yè)體系，形成種植、加工、銷(xiāo)售一體化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)紅棗產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了紅棗加工業(yè)的科技含量，有利于促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 ，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展 本項(xiàng)目所生產(chǎn) 的紅棗汁、香酥紅棗 、貢棗等系列 產(chǎn)品，具有科技含量高，市場(chǎng)前景廣等優(yōu)點(diǎn)，切實(shí)將農(nóng)業(yè)產(chǎn)品有機(jī)地和食品工業(yè)生產(chǎn)聯(lián)系，延伸了農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈條。項(xiàng)目實(shí)施有利于推動(dòng)項(xiàng)目 區(qū) 的紅棗產(chǎn)業(yè)的 專(zhuān)業(yè)化、節(jié)約化、現(xiàn)代化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展，使生產(chǎn)、加工、運(yùn)銷(xiāo)以及服務(wù)等環(huán)節(jié)通過(guò)利益的形式緊密地聯(lián)系在一起，共同發(fā)展社會(huì)化大生產(chǎn)。 生產(chǎn)基地建設(shè)合理布局 規(guī)?；? 項(xiàng)目 建立紅棗生產(chǎn)、核桃等干果林基 地 ， 根據(jù)本地區(qū)生態(tài) 特點(diǎn)，發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，適合當(dāng)?shù)丶t棗的優(yōu)良品種。 根 據(jù)產(chǎn) 后加工的發(fā)展 趨勢(shì) , 形成規(guī) 模化生產(chǎn)加工 , 以規(guī)模 帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)的良性 發(fā)展 。 項(xiàng)目建設(shè)中的產(chǎn)品原 料為紅棗、核桃，全部來(lái)自農(nóng)戶(hù)。 項(xiàng)目建成后年加 工 萬(wàn)噸紅棗 ，帶 動(dòng)農(nóng)戶(hù) 4000 戶(hù)，按每戶(hù)每噸增收 200 元就計(jì)算，可帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)直接增收 300 萬(wàn)元 。 公司采用“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”的運(yùn)營(yíng)模式，原料均直接向農(nóng)戶(hù)收購(gòu)，同農(nóng)戶(hù)簽訂收購(gòu)合同，以保護(hù)價(jià)收購(gòu)，保證農(nóng)戶(hù)的收益，保證農(nóng)戶(hù)種植的積 極性，公司積極向農(nóng)戶(hù)提供科學(xué) 的種植管理技 術(shù)，提供技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)，保證 了農(nóng)戶(hù) 的種植技術(shù)的提高 及紅棗的生 產(chǎn)質(zhì)量。有助于提高農(nóng)戶(hù) 的 利潤(rùn)及帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)的積極性，同時(shí)降低了公司的成本，增加了公司的項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng) 爭(zhēng)力和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。此外本項(xiàng)目可以解決社會(huì) 就業(yè) 200 余人 ，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余問(wèn)題。 二、項(xiàng)目區(qū) 社會(huì)效益及 農(nóng)民增收 項(xiàng)目實(shí)施可以促進(jìn) 當(dāng)?shù)丶t棗產(chǎn)業(yè) 發(fā)展，由于棗樹(shù)也是優(yōu)良的水土保持樹(shù)種，我省屬于 我國(guó)干旱、半干旱 丘陵 地區(qū) ， 屬于生態(tài)環(huán)境高度脆弱地區(qū) ， 處于嚴(yán)重的荒漠化進(jìn)程之中 ，紅棗在這 一地區(qū)具有廣泛的適應(yīng)能力 ， 發(fā) 展紅棗生產(chǎn) 對(duì)于解決我國(guó)目前依然廣泛存在、嚴(yán) 重的 地區(qū)生態(tài)環(huán)境問(wèn)題具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 紅棗富含多種營(yíng)養(yǎng)成分 ,可廣泛應(yīng)用于心血管疾病、糖尿病、皮 膚病預(yù)防與 健康保健，來(lái)源廣泛、相對(duì)成本較低。開(kāi)發(fā)紅棗產(chǎn)業(yè)有利于改善與提高全人類(lèi)健康水平。 2. 經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)每年可增加 稅源 560 萬(wàn) 元，帶動(dòng) 農(nóng)戶(hù) 4000余戶(hù) ，帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)增 收 300 萬(wàn) 元。提高本區(qū)域內(nèi)的發(fā)展后勁。 項(xiàng)目可以解決社會(huì) 就 業(yè) 200 余 人 ，增加了社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)，減少當(dāng)?shù)剞r(nóng)村部分勞動(dòng)力剩余。 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建成后，將按現(xiàn)代企業(yè)管理制度進(jìn)行管理，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建成后配備工作人 員 260人 ，機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 組織機(jī)構(gòu)圖 二、人員要求及培訓(xùn) 本項(xiàng)目管理人員要求大專(zhuān)以上學(xué)歷，從事本行業(yè)管理工作多年，具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)； 董事會(huì) 總經(jīng) 理 生產(chǎn)部 辦公室 經(jīng)營(yíng)部 技術(shù)品管 紅棗基地 技術(shù)組 加工組 計(jì)劃財(cái)務(wù) 銷(xiāo)售供應(yīng) 市場(chǎng)策劃 售后服務(wù) 化驗(yàn)室 營(yíng)銷(xiāo)人員要求有較高的市場(chǎng)分析能力和營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)，善于洞察與預(yù)測(cè)市場(chǎng)的變遷； 生產(chǎn)人員具有高中以上文化程度和愛(ài)崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對(duì)具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的人員將優(yōu)先考慮。 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)最終體現(xiàn)的實(shí)際上是“科技、人才 ” 的競(jìng)爭(zhēng)。面對(duì)這一趨勢(shì)，一些企業(yè)更加注重對(duì)在職員工的培訓(xùn)。通過(guò)培訓(xùn)使員工理解并融入企業(yè)文化，提升自身素質(zhì)，發(fā)展自身潛能。一是新員工綜合培訓(xùn)，二是分層次和專(zhuān)業(yè)崗位培訓(xùn)，三是對(duì)經(jīng)理人員領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、創(chuàng)新意識(shí)的培訓(xùn)。 而且，這種培訓(xùn)已不僅僅是課堂授課的方式，而采取多種形式，如將高級(jí)員工分批送國(guó)外集中短期培訓(xùn)或參觀、交流，以開(kāi)闊眼界，增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)。 三、組織與管理 為保證本項(xiàng)目保質(zhì)保量按期完成，擬成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)的重大政策、制度與措施，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)： ，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施，并會(huì)同有關(guān)部門(mén)具體對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 、投標(biāo)和工程監(jiān)理。 理。建設(shè)資金實(shí)行專(zhuān)款、專(zhuān)帳、專(zhuān)人管理，并嚴(yán)格按批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支，堅(jiān)決杜絕擠占、挪用。充分發(fā)揮審計(jì)、監(jiān)察及投資管理部門(mén)的作用，同時(shí)接受有關(guān)部門(mén)的檢查、監(jiān) 督。 。根據(jù)國(guó)家及 山東 省 有關(guān)工程質(zhì)量管理的精神，本項(xiàng)目擬建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、以確保工程質(zhì)量。 。項(xiàng)目完成后，要從工程設(shè)計(jì)、資金使用、工程質(zhì)量、綜合效益等方面進(jìn)行自檢、自驗(yàn)，而后申請(qǐng)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行正式驗(yàn)收，未經(jīng)驗(yàn)收及驗(yàn)收不合格的工程不得交付使用。驗(yàn)收合格后，把各環(huán)節(jié)的文件、資料等 ，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔。 四、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 （一）勞動(dòng)保護(hù) ，按建筑物設(shè)計(jì)規(guī)定設(shè)防雷裝置，車(chē)間內(nèi)的電氣設(shè)備，供電線(xiàn)路，照明等用電設(shè)施均嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行安全用電規(guī)程，設(shè)置人身、設(shè)備安全保護(hù)裝置。 ，嚴(yán)格質(zhì)量檢查，增強(qiáng)職工安全衛(wèi)生意識(shí)。所有操作人員都應(yīng)接受和通過(guò)安全操作規(guī)程的培訓(xùn)考試，合格后方能上崗。 的 作創(chuàng)造好的條件 ，車(chē)間應(yīng)設(shè)置天窗及排風(fēng)扇，配置設(shè)備盡可能做到工人背光操作，高大設(shè)備避免靠窗簾布置，以面影響采光通風(fēng)。 、 管溝、坑池邊、安裝孔等均設(shè)有欄桿圍墻和蓋板。對(duì)所有機(jī)械傳動(dòng)部分均設(shè)防護(hù)罩，全區(qū)高、低壓電器設(shè)備均接零保護(hù)， 并在個(gè)車(chē)間入戶(hù)處重復(fù)接地。 ，增派專(zhuān)職安全消防人員，對(duì)消防安全設(shè)施定期檢查檢修。 （二）衛(wèi)生措施 根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（ GB174051998）規(guī)定，生產(chǎn)人員必須按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行操作，具體要求有： 1. 所有生產(chǎn)人員需經(jīng)體檢合格由當(dāng)?shù)匦l(wèi)生監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)合格證后方可上崗，并定期進(jìn)行體檢。 2. 定期對(duì)車(chē)間進(jìn)行沖洗消毒；外來(lái)人員嚴(yán)禁擅自進(jìn)入車(chē)間。 3. 生產(chǎn)操作應(yīng)銜接合理，傳遞快捷方便，防止交 叉污染。應(yīng)將原料處理中間產(chǎn)品加工包裝材料和容器的清潔消毒包裝檢疫等工序分開(kāi)設(shè)置。 4. 生產(chǎn)操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照一般生產(chǎn)區(qū)清潔區(qū)的不要求，搞好個(gè)人衛(wèi)生，因調(diào)換工作崗位有可能導(dǎo)致產(chǎn)品污染事必須更換工作服、鞋、帽，重新進(jìn)行消毒。用于清凈區(qū)的工作服、鞋帽等必須嚴(yán)格清洗消毒，且不準(zhǔn)帶出區(qū)外。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 符合國(guó)家 相關(guān) 政策 ， 符合 調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和新農(nóng)村建設(shè)的指導(dǎo)思想和原則； 項(xiàng)目建設(shè) 是運(yùn)用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的載體和平臺(tái)，是農(nóng)業(yè)高新技術(shù)示范、推廣、應(yīng)用的基地 。 將促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益顯著。 、建設(shè)方案科學(xué)、合理，技術(shù)路線(xiàn)可行。項(xiàng)目技術(shù)措施得力，技術(shù)有保證，可操作性強(qiáng)，環(huán)境治理措施得力、有效，不存在“三廢”的排放等環(huán)境污染問(wèn)題。有把握保證項(xiàng)目按優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)順利進(jìn)行。 經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)。企業(yè)現(xiàn)已具有一定的建設(shè)基礎(chǔ)，有較好的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，利于產(chǎn)品的生產(chǎn)、管理和銷(xiāo)售。 ，并且企業(yè)已經(jīng)做了避免風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，有能力保證項(xiàng)目的順利進(jìn)展。 綜上所述，可以看出，該項(xiàng)目的建設(shè)是必要 、及時(shí)、可行的。 二、問(wèn)題與建議 ，項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后，人員素質(zhì)較低，有待于盡快培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才。 ，環(huán)保意識(shí)不強(qiáng)，要加強(qiáng)宣傳，全面提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶(hù)環(huán)保觀念。 ，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，生產(chǎn)過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)施生產(chǎn)。 建議有關(guān)部門(mén)給予立項(xiàng)支持，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，盡早實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的效益。