【正文】 合理的能源及節(jié)能措施，可有效降低各類能源的消耗，從能源利用和節(jié)能角度考慮，項目是可行的。 33 第六章 環(huán)境保護(hù)與安全 污染物及污染治理方案 由于本項目為商貿(mào)批發(fā)市場，不會產(chǎn)生污染物。所以本項目中產(chǎn)生的污染物主要是生活垃圾，每天營業(yè)終止后都要將垃圾清理運(yùn)送到市政垃圾處理場集中處理。 本項目 排放的廢水主要是生活廢水，廢水排入化糞池處理后排至城市排水管網(wǎng)。 綜上所述，本項目建成后不會對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。 綠化 該項目規(guī)劃時充分考慮環(huán)境綠化美化的要求，在各建筑物周圍及道路兩邊和廣場上布置一定的草坪、花壇，并種植相當(dāng)數(shù)量的樹木，使 商貿(mào)城 綠化面積達(dá)到 18%，為經(jīng)營活動創(chuàng)造一個空氣清新、環(huán)境優(yōu)雅的良好環(huán)境。 安全防犯 安全：商貿(mào)城設(shè)兩個出入口，并設(shè)置出入管理。出入口可采用人工守衛(wèi)、自動開閉、電子監(jiān)控、遙控等方式。 防犯： 商貿(mào)城 將建成高度文明的交易場所，但仍要 加強(qiáng)區(qū)內(nèi)安全綜合治理，配備保安人員 24 小時巡邏值勤，確保商戶的生命和財產(chǎn)安全。 34 第七章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織 項目的組織管理采用總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)立總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理二名，下設(shè)其它各職能管理部門。 企業(yè)組織系統(tǒng)圖 總 經(jīng) 理 副 總 經(jīng) 理 副 總 經(jīng) 理 結(jié) 算 中 心 人 事 勞 資 處 行 政 后 勤 處 經(jīng) 理 辦 公 室 信 息 中 心 運(yùn) 輸 處 倉 儲 處 工作制度 根據(jù)行業(yè)特性，該項目營業(yè)時間為 330天，每天單班營業(yè)，員工日工作時間為 8小時。 勞動定員 本項目一期工程勞動定員總計 60人。其中管理人員 10人，服務(wù) 35 人員 50人。 人員培訓(xùn) 現(xiàn)代 商貿(mào) 物流是一個涉及多學(xué)科、多領(lǐng)域的增殖服務(wù)體系，需要高素質(zhì)的人才，人才是發(fā)展現(xiàn)代 商貿(mào) 物流的核心和關(guān)鍵。 為了使邯鄲縣盧生故里 商貿(mào)城 具備較高水準(zhǔn)；必須提高職工隊伍的素質(zhì)；確保服務(wù)水平和質(zhì)量，故需對相關(guān)人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)后方可上崗，培訓(xùn)期六個月。公司的領(lǐng)導(dǎo)管理干部及微 機(jī)操作人員均應(yīng)有較高的文化技術(shù)水平，并且應(yīng)到其它大型倉儲單位進(jìn)行有關(guān)運(yùn)行管理知識的培訓(xùn)，培訓(xùn)期不少于六個月。 36 第八章 項目實施進(jìn)度 本項目建設(shè)期擬定為 1年。具體安排為：前期準(zhǔn)備時間 1個月，施工圖設(shè)計 2個月，建筑施工時間 7個月， 試營業(yè)時間 2個月。項目實施進(jìn)度見圖 81。 圖 81 項目實施進(jìn)度圖 序號 月份 實施步驟 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期工作 2 施工圖設(shè)計 3 工程施工 4 試營業(yè) 37 第九章 投資估算及資金籌措 工程概況 本項目為 邯鄲市 XX 工貿(mào)公司 XX 商貿(mào)城建設(shè) 項目，項目總占地面積 60 畝， 總建筑面積 33125 平方米，包括 交易市場 、物流倉庫、 生活 中心、綜合辦公樓、商住樓、 停車場、公用工程設(shè)施及總圖運(yùn)輸部分等。 本項目建設(shè)投資估算范圍主要包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)用、輔助設(shè)施費(fèi)用以及道路、廣場、綠化費(fèi)用等，具體內(nèi)容包括建設(shè)工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)、建設(shè)工程其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)等。 估 算編制原則和依據(jù) 一般規(guī)定。河北省現(xiàn)行《建筑工程費(fèi)用定額》、《建筑工程概算費(fèi)用定額》及《安裝工程費(fèi)用定額》。 采用定額。房建、給排水、電力等工程采用 2021 年《河北省建筑工程概算定額》、 河北省建設(shè)廳冀建質(zhì) [2021]117 號文件頒布的 2021 年《河北省建筑工程預(yù)算綜合基價》和建設(shè)部頒布的《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范 GB505002021》編制 。 工費(fèi)。按河北省現(xiàn)行定額及現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 料價。主要材料按河北省現(xiàn)行材料單價與定額基價的差價進(jìn)行調(diào)差；次要材料按次材調(diào) 差系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)差。 設(shè)備費(fèi)。設(shè)備按現(xiàn)價計列。 其他費(fèi)用。執(zhí)行河北省 2021 年《建筑工程費(fèi)用定額》。 投資估算及資金籌措 經(jīng)估算，項目總投資為 4935萬元，報批總投資 4725萬元。其中：固定資產(chǎn) 投資 4635萬元 ， 流動資金 300萬元 ， 鋪底流動資金 90萬元。 38 項目所需資金全部由企業(yè)自籌。 投資估算見下表 表 投資估算表 序號 工程或費(fèi)用名稱 建筑面積(m2) 估算價值 (萬元 ) 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 建筑工程 其它工程 合計 一 固 定資產(chǎn)費(fèi)用 676 57 2558 1344 4635 1 工程費(fèi)用 676 57 2558 926 4216 主要建設(shè)項目 36125 2558 2558 五金機(jī)電市場 6000 480 480 家具市場 6000 480 480 電動車市場 6000 480 480 舊貨市場 6000 480 480 物流倉庫 2160 130 綜合辦公樓 2025 122 30 生活服務(wù)中心 2400 144 商 用 樓 2340 140 140 停車場 3000 90 90 其他輔助用房 200 12 12 道路、廣場及綠化 90 30 設(shè)備 676 57 733 運(yùn)輸及其他設(shè)備 620 12 632 水、電、汽設(shè)備 56 45 101 固定資產(chǎn)其它費(fèi)用 926 926 土地征用費(fèi) 900 900 工程保險費(fèi) 26 26 2 無形資產(chǎn) 65 65 勘探設(shè)計費(fèi) 65 65 3 遞延資產(chǎn) 133 133 工程監(jiān)理和招投標(biāo) 13 13 建設(shè) 單位管理費(fèi) 63 63 營業(yè)準(zhǔn)備費(fèi) 38 38 辦公及生活家具費(fèi) 20 20 4 預(yù)備費(fèi) 221 221 基本預(yù)備費(fèi) 221 221 二 固定資產(chǎn)投資 4635 三 流動資金 300 300 30%鋪底流動資金 90 90 四 項目報批總投資 4725 五 項目總投資 4935 39 第十章 財務(wù) 評價 財務(wù)評價依據(jù) 本章依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部，發(fā)改投資 [2021]1325號《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)規(guī)定，和現(xiàn)行企業(yè)的有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)制度進(jìn)行。 實施進(jìn)度及項目計算期 項目建設(shè)期 2年，投入運(yùn)營后第 1年負(fù)荷為 80%，第 2年以后為 100%, 項目計算期確定為 20年，其中營業(yè)期為 18年。 參照同行業(yè)平均水平和銀行現(xiàn)行借款利率，本項目基準(zhǔn)收益率確定為 10％。 營業(yè) 及銷售 收入 本項目建成后， 交易市場出租價平均按 25元 /m2/月， 倉庫出租租價平均按 /m2/天， 商住房租價 12元 /m2/月。 服務(wù) 中心、 綜合服務(wù)等按營業(yè)額計算。年均營業(yè)收入為 1134萬元 。 稅收 增值稅：執(zhí)行現(xiàn)行增值稅條例，即 17%； 城建稅：按增值稅額的 7%計算； 教育附加：按增值稅額的 3%計算； 所得稅：按應(yīng)納稅額的 25%計算； 按稅法規(guī)定，本項目應(yīng)繳納增值稅，稅率為 17%，進(jìn)項抵扣稅率為 13%。 總成本和費(fèi)用估算 40 (1)原材料及動力 原材料及動力價格均為現(xiàn)行市場價。電價按 ／度，水價（水資源費(fèi)）按 ／噸計算。 (2)工資及福利費(fèi) 工資及福利費(fèi)按月人均 18000元計，本項目定員 60人。正常營業(yè)年份工資福利費(fèi)為 108萬元。 （ 3）折舊費(fèi) 房屋建筑物折舊年限為 30年， 機(jī)器設(shè)備折舊年限為 20年。 （ 4）攤銷費(fèi) 無形和遞延資產(chǎn)的攤銷年限為 10年 （ 5）修理費(fèi) 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 ％計算。其他費(fèi)用按本項目實際情況估算。 經(jīng)計算，評價期內(nèi)年平均總成本費(fèi)用為 551萬元。 利潤分配 項目獲利后按利潤總額的 25％交納所得稅，按稅后利潤的 10％和 5％分別提取盈 余公積金和盈余公益金。評價期內(nèi)年平均利潤總額為 521萬元，年平均所得稅 130萬元，年平均稅后利潤為 391萬元。 財務(wù)評價 效益指標(biāo) 經(jīng)計算，項目稅后全投資內(nèi)部收益率為 %，投資回收期為 年（含建設(shè)期 1年），投資利潤率為 %，投資利稅率為 %，高于行業(yè)平均水平。效益指標(biāo)詳見下表。 41 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 項目 單位 數(shù)額 備注 1 總投資 萬元 4935 建設(shè)投資 萬元 4635 建設(shè)期貸款利息 萬元 0 流動資金 萬元 300 2 年均營業(yè)收入 萬元 1134 3 年均營業(yè)稅金 萬元 62 4 年均總成本 萬元 551 5 年均利潤總額 萬元 521 6 年均所得稅 萬元 130 7 年均稅后利潤 萬元 391 8 年均投資利稅率 % % 9 年均投資利潤率 % % 10 資本金利潤率 % % 11 貸款償還期 外匯貸款 年 人民幣貸 款 年 含建設(shè)期 1 年 12 全投資內(nèi)部收益率 所得稅前 % % 所得稅后 % % 13 投資回收期 所得稅前 年 含建設(shè)期 1 年 所得稅后 年 含建設(shè)期 1 年 14 全投資凈現(xiàn)值 所得稅前 萬元 348 所得稅后 萬元 183 15 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率 % % 16 盈虧平衡點 % % 以營業(yè)收入表示的盈虧平衡點為 % 即當(dāng)營業(yè)收入達(dá)到 595萬元時，投資項目盈虧平衡 , 說明項目盈利能力較強(qiáng)。 本項目就營業(yè)收入和固定資產(chǎn)投資變化對財務(wù)內(nèi)部收益率，投資回收期進(jìn)行敏感性分析。計算表明，營業(yè)收入變化對財務(wù)內(nèi)部收益率等指 42 標(biāo)影響較大，而投資的變化對項目的經(jīng)濟(jì)效益影響較小。 希望廠家在加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理的同時應(yīng)努力拓寬市場，以達(dá)到預(yù)期效益的實現(xiàn)。 本項目總投資 4935萬元。項目建成后 年均 營業(yè)收入 1134萬元，年平均稅后利潤總額 391萬元。 從計算的主要評價指標(biāo)看出，本項目的各項財務(wù)評價指標(biāo)數(shù)據(jù)均較為理想。項目具有良好的盈利能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 綜上所述，本項目在財務(wù)上是可行的。