【正文】 合理的能源及節(jié)能措施，可有效降低各類能源的消耗，從能源利用和節(jié)能角度考慮，項目是可行的。 33 第六章 環(huán)境保護與安全 污染物及污染治理方案 由于本項目為商貿批發(fā)市場，不會產生污染物。所以本項目中產生的污染物主要是生活垃圾，每天營業(yè)終止后都要將垃圾清理運送到市政垃圾處理場集中處理。 本項目 排放的廢水主要是生活廢水，廢水排入化糞池處理后排至城市排水管網。 綜上所述，本項目建成后不會對周圍環(huán)境產生影響。 綠化 該項目規(guī)劃時充分考慮環(huán)境綠化美化的要求，在各建筑物周圍及道路兩邊和廣場上布置一定的草坪、花壇，并種植相當數量的樹木，使 商貿城 綠化面積達到 18%，為經營活動創(chuàng)造一個空氣清新、環(huán)境優(yōu)雅的良好環(huán)境。 安全防犯 安全：商貿城設兩個出入口，并設置出入管理。出入口可采用人工守衛(wèi)、自動開閉、電子監(jiān)控、遙控等方式。 防犯： 商貿城 將建成高度文明的交易場所，但仍要 加強區(qū)內安全綜合治理，配備保安人員 24 小時巡邏值勤，確保商戶的生命和財產安全。 34 第七章 組織機構與人力資源配置 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織 項目的組織管理采用總經理負責制，設立總經理一名，副總經理二名，下設其它各職能管理部門。 企業(yè)組織系統圖 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 結 算 中 心 人 事 勞 資 處 行 政 后 勤 處 經 理 辦 公 室 信 息 中 心 運 輸 處 倉 儲 處 工作制度 根據行業(yè)特性，該項目營業(yè)時間為 330天，每天單班營業(yè)，員工日工作時間為 8小時。 勞動定員 本項目一期工程勞動定員總計 60人。其中管理人員 10人，服務 35 人員 50人。 人員培訓 現代 商貿 物流是一個涉及多學科、多領域的增殖服務體系，需要高素質的人才，人才是發(fā)展現代 商貿 物流的核心和關鍵。 為了使邯鄲縣盧生故里 商貿城 具備較高水準；必須提高職工隊伍的素質；確保服務水平和質量，故需對相關人員進行系統培訓后方可上崗，培訓期六個月。公司的領導管理干部及微 機操作人員均應有較高的文化技術水平，并且應到其它大型倉儲單位進行有關運行管理知識的培訓，培訓期不少于六個月。 36 第八章 項目實施進度 本項目建設期擬定為 1年。具體安排為：前期準備時間 1個月，施工圖設計 2個月，建筑施工時間 7個月， 試營業(yè)時間 2個月。項目實施進度見圖 81。 圖 81 項目實施進度圖 序號 月份 實施步驟 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期工作 2 施工圖設計 3 工程施工 4 試營業(yè) 37 第九章 投資估算及資金籌措 工程概況 本項目為 邯鄲市 XX 工貿公司 XX 商貿城建設 項目，項目總占地面積 60 畝， 總建筑面積 33125 平方米，包括 交易市場 、物流倉庫、 生活 中心、綜合辦公樓、商住樓、 停車場、公用工程設施及總圖運輸部分等。 本項目建設投資估算范圍主要包括建筑工程費用、設備購置費用、輔助設施費用以及道路、廣場、綠化費用等，具體內容包括建設工程費用、設備購置費、設備安裝費、建設工程其他費用、基本預備費等。 估 算編制原則和依據 一般規(guī)定。河北省現行《建筑工程費用定額》、《建筑工程概算費用定額》及《安裝工程費用定額》。 采用定額。房建、給排水、電力等工程采用 2021 年《河北省建筑工程概算定額》、 河北省建設廳冀建質 [2021]117 號文件頒布的 2021 年《河北省建筑工程預算綜合基價》和建設部頒布的《建設工程工程量清單計價規(guī)范 GB505002021》編制 。 工費。按河北省現行定額及現行有關規(guī)定執(zhí)行。 料價。主要材料按河北省現行材料單價與定額基價的差價進行調差；次要材料按次材調 差系統進行調差。 設備費。設備按現價計列。 其他費用。執(zhí)行河北省 2021 年《建筑工程費用定額》。 投資估算及資金籌措 經估算，項目總投資為 4935萬元，報批總投資 4725萬元。其中：固定資產 投資 4635萬元 ， 流動資金 300萬元 ， 鋪底流動資金 90萬元。 38 項目所需資金全部由企業(yè)自籌。 投資估算見下表 表 投資估算表 序號 工程或費用名稱 建筑面積(m2) 估算價值 (萬元 ) 設備購置 設備安裝 建筑工程 其它工程 合計 一 固 定資產費用 676 57 2558 1344 4635 1 工程費用 676 57 2558 926 4216 主要建設項目 36125 2558 2558 五金機電市場 6000 480 480 家具市場 6000 480 480 電動車市場 6000 480 480 舊貨市場 6000 480 480 物流倉庫 2160 130 綜合辦公樓 2025 122 30 生活服務中心 2400 144 商 用 樓 2340 140 140 停車場 3000 90 90 其他輔助用房 200 12 12 道路、廣場及綠化 90 30 設備 676 57 733 運輸及其他設備 620 12 632 水、電、汽設備 56 45 101 固定資產其它費用 926 926 土地征用費 900 900 工程保險費 26 26 2 無形資產 65 65 勘探設計費 65 65 3 遞延資產 133 133 工程監(jiān)理和招投標 13 13 建設 單位管理費 63 63 營業(yè)準備費 38 38 辦公及生活家具費 20 20 4 預備費 221 221 基本預備費 221 221 二 固定資產投資 4635 三 流動資金 300 300 30%鋪底流動資金 90 90 四 項目報批總投資 4725 五 項目總投資 4935 39 第十章 財務 評價 財務評價依據 本章依據國家發(fā)改委、建設部，發(fā)改投資 [2021]1325號《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）的有關規(guī)定，和現行企業(yè)的有關法律、法規(guī)和財務制度進行。 實施進度及項目計算期 項目建設期 2年，投入運營后第 1年負荷為 80%，第 2年以后為 100%, 項目計算期確定為 20年，其中營業(yè)期為 18年。 參照同行業(yè)平均水平和銀行現行借款利率，本項目基準收益率確定為 10％。 營業(yè) 及銷售 收入 本項目建成后， 交易市場出租價平均按 25元 /m2/月， 倉庫出租租價平均按 /m2/天， 商住房租價 12元 /m2/月。 服務 中心、 綜合服務等按營業(yè)額計算。年均營業(yè)收入為 1134萬元 。 稅收 增值稅：執(zhí)行現行增值稅條例，即 17%； 城建稅：按增值稅額的 7%計算； 教育附加：按增值稅額的 3%計算； 所得稅：按應納稅額的 25%計算； 按稅法規(guī)定，本項目應繳納增值稅，稅率為 17%，進項抵扣稅率為 13%。 總成本和費用估算 40 (1)原材料及動力 原材料及動力價格均為現行市場價。電價按 ／度，水價（水資源費）按 ／噸計算。 (2)工資及福利費 工資及福利費按月人均 18000元計，本項目定員 60人。正常營業(yè)年份工資福利費為 108萬元。 （ 3）折舊費 房屋建筑物折舊年限為 30年， 機器設備折舊年限為 20年。 （ 4）攤銷費 無形和遞延資產的攤銷年限為 10年 （ 5）修理費 修理費按固定資產原值的 ％計算。其他費用按本項目實際情況估算。 經計算，評價期內年平均總成本費用為 551萬元。 利潤分配 項目獲利后按利潤總額的 25％交納所得稅，按稅后利潤的 10％和 5％分別提取盈 余公積金和盈余公益金。評價期內年平均利潤總額為 521萬元，年平均所得稅 130萬元，年平均稅后利潤為 391萬元。 財務評價 效益指標 經計算，項目稅后全投資內部收益率為 %，投資回收期為 年（含建設期 1年），投資利潤率為 %，投資利稅率為 %，高于行業(yè)平均水平。效益指標詳見下表。 41 主要技術經濟指標表 序號 項目 單位 數額 備注 1 總投資 萬元 4935 建設投資 萬元 4635 建設期貸款利息 萬元 0 流動資金 萬元 300 2 年均營業(yè)收入 萬元 1134 3 年均營業(yè)稅金 萬元 62 4 年均總成本 萬元 551 5 年均利潤總額 萬元 521 6 年均所得稅 萬元 130 7 年均稅后利潤 萬元 391 8 年均投資利稅率 % % 9 年均投資利潤率 % % 10 資本金利潤率 % % 11 貸款償還期 外匯貸款 年 人民幣貸 款 年 含建設期 1 年 12 全投資內部收益率 所得稅前 % % 所得稅后 % % 13 投資回收期 所得稅前 年 含建設期 1 年 所得稅后 年 含建設期 1 年 14 全投資凈現值 所得稅前 萬元 348 所得稅后 萬元 183 15 自有資金財務內部收益率 % % 16 盈虧平衡點 % % 以營業(yè)收入表示的盈虧平衡點為 % 即當營業(yè)收入達到 595萬元時，投資項目盈虧平衡 , 說明項目盈利能力較強。 本項目就營業(yè)收入和固定資產投資變化對財務內部收益率，投資回收期進行敏感性分析。計算表明，營業(yè)收入變化對財務內部收益率等指 42 標影響較大，而投資的變化對項目的經濟效益影響較小。 希望廠家在加強企業(yè)內部管理的同時應努力拓寬市場，以達到預期效益的實現。 本項目總投資 4935萬元。項目建成后 年均 營業(yè)收入 1134萬元，年平均稅后利潤總額 391萬元。 從計算的主要評價指標看出，本項目的各項財務評價指標數據均較為理想。項目具有良好的盈利能力和較強的抗風險能力。 綜上所述，本項目在財務上是可行的。