【導讀】起始、終止程序多文檔/文件。–提煉規(guī)范的流程。預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程。投資決策委員會議事流程。投資項目立項和可行性研究管理流程。海外辦事處帳戶設置和資金支付管理流程。客觀性和科學性：預算的制定要客觀、科學，消除指令性計劃的做法。主要步驟責任者具體操作。公司計劃資金部通知下一年度計劃預算編制的具體要求。石油總公司和公司董事會。預算編制要求事業(yè)部基地編。事業(yè)部本部匯總編。初步審核審批審批。析、預算外項目、超預算情況、計劃預算項目執(zhí)行程度低于80％的項目。2各預算責任單位：計。事業(yè)部分公司公司財務部公司領導計劃資金部投資決策委員會

　　

【正文】 事業(yè)部：總經(jīng)理 計劃資金部：總經(jīng)理 （ 5萬美元以上， 20萬美元以下） 事業(yè)部審批 ——計劃資金部審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計劃資金部：總經(jīng)理 公司主管執(zhí)行副總裁 （ 20萬美元以上） 事業(yè)部審批 ——計劃資金部審批 ——公司主管行政副總裁審批 8 海外辦事處：計劃財務管理崗位 辦理付款業(yè)務 在辦理銀行付款業(yè)務時，必須由兩個以上有權簽字人同時簽字；銀行預留印鑒必須是下列形式之一： 1）、簽字：兩人以上； 2）、蓋章：兩枚印章以上并必須由不同人分別管理使用； 3）、簽字和蓋章：簽字人和印章保管人不得為同一個人 第 36頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 海外辦事處資金預算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 首席財務官 在當?shù)亻_設 1－ 2個帳戶 申請開設銀行帳戶 審核 審批 批準開設銀行帳戶，并規(guī)定限額 辦理付款手續(xù) 是否小于 5萬美元 作業(yè)區(qū)內事業(yè)部指定負責人 審批 是 是否小于 20萬美元 否 事業(yè)部 審批 是 審批 主管執(zhí)行副總裁 審批 審批 審批 否 審批 資金支付 兩人簽字 第 37頁 202005 ? 計劃資金類管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計劃預算管理流程 ? 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 ? 預算內資金支付審批流程 ? 投資決策委員會議事流程 – 經(jīng)過優(yōu)化的流程 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 ? 海外辦事處資金預算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 目錄 第 38頁 202005 優(yōu)化前的資金計劃的編制流程 事業(yè)部基地 事業(yè)部本部 分公司 公司財務部 計劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 職能部門年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 首席財務官 審核 匯總 平衡 核準次月 資金計劃 安排資金使用 安排資金使用 審核 公司六個月資金滾動計劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計劃 第 39頁 202005 ? 目前，事業(yè)部基地的資金使用計劃直接報給分公司，而不經(jīng)過事業(yè)部本部，造成事業(yè)部本部不了解基地的資金計劃，資金使用計劃管理上出現(xiàn)了漏洞 ? 事業(yè)部本部的資金使用計劃報公司財務部匯總后，由財務部在報給計劃資金部。由于由于事業(yè)部的本部（除物探事業(yè)部以外）都在燕郊地區(qū)，因此可以由事業(yè)部的計財部把資金使用計劃直接報計劃資金部，以簡化手續(xù)、提高效率 ? 事業(yè)部基地的資金使用計劃報事業(yè)部本部審核后，再報屬地分公司匯總 ? 事業(yè)部本部的資金使用計劃直接報公司計劃資金部 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 資金計劃的編制流程優(yōu)化的原因和方法 第 40頁 202005 事業(yè)部計財分部 事業(yè)部計財部 分公司計財部 公司財務部 計劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 職能部門年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 平衡 核準次月 資金計劃 安排資金使用 安排資金使用 首席財務官 審核 審核 公司六個月資金滾動計劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計劃 資金計劃編制流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 第 41頁 202005 相關事業(yè)部 計劃資金部 信息源 投資需求 項目信息 內部審核 確定投資項目 確定投資項目 考察投資環(huán)境 考察投資環(huán)境 投資意向書 公司總裁 審批 可行性研究報告 投資決策委員會 審批 投資項目建議書 市場營銷部 市場信息 項目基礎材料 投資項目經(jīng)濟評價 項目經(jīng)濟評價初稿 項目執(zhí)行有關單位 辦理審批手續(xù)，編制項目投資合作協(xié)議書，視項目的情況制訂有關章程或管理制度，對項目實施運作，并納入公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營管理 項目運營結果監(jiān)督 優(yōu)化前的投資項目立項和可行性研究管理流程 第 42頁 202005 ? 目前的制度中規(guī)定，計劃資金部負責《投資意向書》、《項目經(jīng)濟初稿》、《可行性研究報告》、《投資項目經(jīng)濟評價》等的編制工作，而對于協(xié)調相關事業(yè)部之間的關系，以及投資項目立項和可行性研究的管理、審核、監(jiān)督等工作重視不夠，造成職能上的錯位 ? 由相關事業(yè)部具體負責投資意向書》、《項目經(jīng)濟初稿》、《可行性研究報告》、《投資項目經(jīng)濟評價》等的編制工作 ? 計劃資金部作為公司投資決策委員會的辦事機構，工作重點轉為協(xié)調各個事業(yè)部在涉及多個事業(yè)部的投資項目立項過程中的關系，以及對投資項目立項和可行性研究過程的管理、審核、監(jiān)督等工作，并對投資項目的可行性研究報告做出客觀公正的評價 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 投資項目立項和可行性研究管理流程優(yōu)化的原因和方法 第 43頁 202005 相關事業(yè)部 計劃資金部 信息源 投資需求 項目信息 內部審核 確定投資項目 確定投資項目 考察投資環(huán)境 考察投資環(huán)境 公司總裁 審批 可行性研究報告 投資決策委員會 審批 投資項目建議書 市場營銷部 市場信息 投資項目經(jīng)濟評價 項目經(jīng)濟評價初稿 項目執(zhí)行有關單位 辦理審批手續(xù)，編制項目投資合作協(xié)議書，視項目的情況制訂有關章程或管理制度，對項目實施運作，并納入公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營管理 項目運營結果監(jiān)督 投資意向書 審核 協(xié)調相關事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 投資項目立項和可行性研究管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 協(xié)調相關事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 第 44頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 經(jīng)營計劃和預算 審核 投資預算審查委員會 批準 計劃實施 行文下發(fā) 月、季、年度計劃預算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財務部 優(yōu)化前的海外辦事處計劃預算管理流程 第 45頁 202005 ? 目前，海外辦事處的計劃預算由計劃資金部審批后，報公司投資預算審查委員會批準 考慮到： 1. 公司已經(jīng)設置了投資決策委員會，投資預算審查委員會與其在機構上構成了重復設置 2. 公司的國際化戰(zhàn)略對海外辦事處的運作和市場開拓提出了更高的要求 所以，建議取消公司投資預算審查委員會，把海外辦事處的預算計劃審批納入公司預算體系中，經(jīng)由公司主管副總裁審批，并最終由公司投資決策委員會討論、批準 ? 海外事業(yè)部的計劃預算報公司計劃資金部審核后，報公司主管副總裁審批，并并最終由公司投資決策委員會討論、批準 優(yōu)化原因 優(yōu)化后 海外辦事處計劃預算管理流程優(yōu)化的原因和方法 第 46頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 年度經(jīng)營計劃和預算 審核 公司主管副總裁 審核 計劃實施 行文下發(fā) 月、季、年度計劃預算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財務部 海外辦事處計劃預算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 投資決策委員會 批準