x石化服務(wù)股份有限公司-計劃預(yù)算管理辦法-資料下載頁
2025-05-26 11:07本頁面
【導(dǎo)讀】第二條計劃預(yù)算分年度計劃預(yù)算和季度滾動計劃預(yù)算。的收入和支出項目。公司杜絕沒有預(yù)算的付款現(xiàn)象。第四條經(jīng)批準(zhǔn)的計劃預(yù)算，在實施中實行分級授權(quán)批準(zhǔn)付款的制度。預(yù)算審查委員會的組成及議事程序》的規(guī)定執(zhí)行。算執(zhí)行情況，對超預(yù)算項目、預(yù)算執(zhí)行程度低于80％的項目，要重點說明原因。用的預(yù)算總額和單項預(yù)算負(fù)管理、控制的責(zé)任。金額在50萬元以下的非經(jīng)營性項目不需要專項報批，可直接列入年度計劃預(yù)算草案進行審批。初步審核，并報投資決策委員會審批。石油總公司審批，于11月30日前報董事會審批。策委員會審定，于1月底前下達各單位執(zhí)行。
【正文】 行情況負(fù)責(zé)。重點解釋預(yù)算外、超預(yù)算項目，并進行差異分析等；對本部門發(fā)生的費用執(zhí)行情況負(fù)責(zé)并解釋。 第十八條 分公司、事業(yè)部、海外辦事處做為公司的基本計劃預(yù)算單位，按下述要求提交年度、半年、季度預(yù)算執(zhí)行情況報告。 1. 預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容 （ 1）事業(yè)部預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標(biāo)，重點進行市場分析、銷售收入構(gòu)成（分 CNOOC Ltd、合作區(qū)塊、海外、內(nèi)部收入、內(nèi)部成本等）、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成情況分析，重點說明預(yù)算外項目、超預(yù)算情況、 計劃預(yù)算項目執(zhí)行程度低于 80％的項目。 （ 2）分公司、辦事處預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標(biāo)進行說明，重點解釋屬地市場的銷售收入分析、預(yù)算外項目、超預(yù)算情況、計劃預(yù)算項目執(zhí)行程度低于 80％的項目。 2. 預(yù)算執(zhí)行情況的報告要求 （ 1）報告的內(nèi)容與公司年度計劃相同，仍使用相應(yīng)表格。 （ 2）各單位在進行分析時，應(yīng)與上一年度同期進行對比分析。 （ 3）各單位在進行季度預(yù)算執(zhí)行情況分析時，應(yīng)進行下季度預(yù)測，包括但不限于市場分析、銷售收入預(yù)測、重大成本支出預(yù)測、季度利潤預(yù)測、資本性支出完成預(yù)測 等。 中國最大的管理資源中心 第 6 頁 共 6 頁 （ 4）各單位在進行第二季度分析時，應(yīng)對全年完成情況進行預(yù)測。 （ 5）第四季度需要提交月度滾動預(yù)測，分別在 11 月底報送本月完成情況及下月的預(yù)測。 （ 6）上報時間：第一、第三季度的上報時間為下一月度的 10 日內(nèi)，第二、四季度的上報時間為下一月度的 20 日內(nèi)；年度預(yù)算執(zhí)行情況報告上報時間為財務(wù)決算完成起 15 個工作日以內(nèi)。 第六章 附則 第十九條 本規(guī)定由計劃資金部負(fù)責(zé)解釋。 第二十條 本規(guī)定由公司首席執(zhí)行官 CEO 批準(zhǔn)，自下文之日起執(zhí)行。 附表 : 立項申報表
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