【正文】 本單位預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表報(bào)公司計(jì)劃資金部；年終對(duì)本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，向公司分管領(lǐng)導(dǎo)作出書面報(bào)告，對(duì)超預(yù)算項(xiàng)目和預(yù) 算執(zhí)行程度低于 80％的項(xiàng)目，要重點(diǎn)說明原因。 4. 公司計(jì)劃資金部以董事會(huì)批準(zhǔn)（預(yù)計(jì)在 12 月下旬）的年度計(jì)劃預(yù)算為依據(jù)，平衡各單位預(yù)算，編制公司年度計(jì)劃草案， 組織有關(guān)單位審核修訂后，報(bào)公司投資決策委員會(huì)審定，于 1 月底前下達(dá)各單位執(zhí)行。 （ 3）各單位在進(jìn)行季度預(yù)算執(zhí)行情況分析時(shí)，應(yīng)進(jìn)行下季度預(yù)測，包括但不限于市場分析、銷售收入預(yù)測、重大成本支出預(yù)測、季度利潤預(yù)測、資本性支出完成預(yù)測 等。 1. 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的內(nèi)容 （ 1）事業(yè)部預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的內(nèi)容：對(duì)照公司年度計(jì)劃下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，重點(diǎn)進(jìn)行市場分析、銷售收入構(gòu)成（分 CNOOC Ltd、合作區(qū)塊、海外、內(nèi)部收入、內(nèi)部成本等）、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成情況分析，重點(diǎn)說明預(yù)算外項(xiàng)目、超預(yù)算情況、 計(jì)劃預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行程度低于 80％的項(xiàng)目。 2. 其它項(xiàng)目的預(yù)算一般不能結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度使用。 （ 3）根據(jù)公司要求，負(fù)責(zé)在本單位建立完善預(yù)算項(xiàng)目臺(tái)帳；臺(tái)帳格式要符合計(jì)劃資金部、財(cái)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定。 第四條 經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)劃預(yù)算，在實(shí)施中實(shí)行分級(jí)授權(quán)批準(zhǔn)付款的制度。 4. 審查和批準(zhǔn)公司投資項(xiàng)目的可行性研究及投資預(yù)算。 第三章 計(jì)劃預(yù)算編制的規(guī)定 第十條 計(jì)劃預(yù)算編制的內(nèi)容 1. 框架計(jì)劃：項(xiàng)目投資、設(shè)備更新改造、大型設(shè)備購置、科研和網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃。 5. 各分公司、事業(yè)部、辦事處依據(jù)公司年度計(jì)劃，編制本單位的年度計(jì)劃，于2 月底前以文件形式報(bào)公司計(jì)劃資金部備案（一式五份）。 中國最大的管理資源中心 第 6 頁 共 6 頁 （ 4）各單位在進(jìn)行第二季度分析時(shí)，應(yīng)對(duì)全年完成情況進(jìn)行預(yù)測。 第十八條 分公司、事業(yè)部、海外辦事處做為公司的基本計(jì)劃預(yù)算單位，按下述要求提交年度、半年、季度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告。對(duì)