【正文】 本單位預算執(zhí)行情況報表報公司計劃資金部；年終對本單位預算執(zhí)行結(jié)果，向公司分管領導作出書面報告，對超預算項目和預 算執(zhí)行程度低于 80％的項目，要重點說明原因。 4. 公司計劃資金部以董事會批準（預計在 12 月下旬）的年度計劃預算為依據(jù)，平衡各單位預算，編制公司年度計劃草案， 組織有關單位審核修訂后，報公司投資決策委員會審定，于 1 月底前下達各單位執(zhí)行。 （ 3）各單位在進行季度預算執(zhí)行情況分析時，應進行下季度預測，包括但不限于市場分析、銷售收入預測、重大成本支出預測、季度利潤預測、資本性支出完成預測 等。 1. 預算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容 （ 1）事業(yè)部預算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標，重點進行市場分析、銷售收入構成（分 CNOOC Ltd、合作區(qū)塊、海外、內(nèi)部收入、內(nèi)部成本等）、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成情況分析，重點說明預算外項目、超預算情況、 計劃預算項目執(zhí)行程度低于 80％的項目。 2. 其它項目的預算一般不能結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度使用。 （ 3）根據(jù)公司要求，負責在本單位建立完善預算項目臺帳；臺帳格式要符合計劃資金部、財務部的有關規(guī)定。 第四條 經(jīng)批準的計劃預算，在實施中實行分級授權批準付款的制度。 4. 審查和批準公司投資項目的可行性研究及投資預算。 第三章 計劃預算編制的規(guī)定 第十條 計劃預算編制的內(nèi)容 1. 框架計劃：項目投資、設備更新改造、大型設備購置、科研和網(wǎng)絡計劃。 5. 各分公司、事業(yè)部、辦事處依據(jù)公司年度計劃，編制本單位的年度計劃，于2 月底前以文件形式報公司計劃資金部備案（一式五份）。 中國最大的管理資源中心 第 6 頁 共 6 頁 （ 4）各單位在進行第二季度分析時，應對全年完成情況進行預測。 第十八條 分公司、事業(yè)部、海外辦事處做為公司的基本計劃預算單位，按下述要求提交年度、半年、季度預算執(zhí)行情況報告。對