x石化服務股份有限公司-資金管理辦法(doc12)-石油化工-資料下載頁
2025-08-07 13:49本頁面
【導讀】一管理；對直屬單位實行預算申請撥款、銀行存款限額管理。第四條公司所有的收入須進入公司指定的銀行賬戶。第五條公司所有的支出依照已批準的預算及審批程序核準后支付。第六條公司對資金的支付實行分級授權批準制度。（八）協(xié)調與聯(lián)系政府有關部門和金融機構。（十一）提出對公司閑置資金的保值、增值的建議，經批準后負責執(zhí)行。（六）負責本地區(qū)月度、季度和年度資金計劃及資金報表的編報。進行監(jiān)督管理的責任。撤銷后，要在三個工作日內上報計劃資金部備案。準私自開立、變更銀行賬戶的，公司將嚴厲追究相關人員的責任。資金部書面批準，分公司不得動用該賬戶的資金。定使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得對外租用和借用銀行賬戶。容，制定往來單據交接的規(guī)定和程序，明確劃清各自的職責。兩個授權人同時簽字有效）、協(xié)議變更及解除等相關事宜。限額，各單位應在不超過10%的范圍內執(zhí)行。行情況表于次月5日前報計劃資金部。金計劃，計劃財務部門方可付款。
【正文】 算。 （五） 對符合公司付款審批程序，但不符合財務規(guī)定的支出，財務人員應按《中華人民共和國會計法》第四章第二十八條執(zhí)行。 第七章 外幣管理 第四十條 公司的外匯業(yè)務須嚴格遵守《中華人民共和國外匯管理條例》。 第四十一條 公司的購匯和結匯統(tǒng)一由公司計劃資金部負責運作。 第四十二條 外匯的支付須 按照公司的審批權限逐級審批后辦理。 第四十三條 購匯、結匯審批權限： 首席財務官 無限額； 計劃資金部總經理 ≤ 500 萬美元。 第八章 融資、擔保、抵押及銀行授信的管理 中國最大的管理資源中心 第 9 頁 共 10 頁 第四十四條 計劃資金部統(tǒng)一負責公司的融資業(yè)務（含權益性融資和債務性融資）。融資方式必須考慮融資成本，采取競爭或招標方式，選擇適當?shù)暮献髡?，力求最大限度降低財務費用。 第四十五條 未經公司董事長批準，任何單位和部門不得對外擔保和抵押。 第四十六條 直屬單位使用銀行給予公司的授信額度或使用由公司支持的銀行授信，必須經計劃資金部審核，報公司首席財務官批準，并嚴格按規(guī)定的用途 使用授信額度。 第九章 重大事項報告制度 第四十七條 公司實行資金重大事項上報制度，對于出現(xiàn)的重大資金問題，各單位必須在第一時間內上報計劃資金部。計劃資金部須立即向首席財務官報告。 第四十八條 重大事項包括但不限于： （一） 預計本單位在金融機構的存款和代保管等有價證券不能回收。 （二） 本單位銀行賬戶或存款被凍結。 （三） 往來的金融機構存在重大問題。 （四） 擔保發(fā)生損失或出現(xiàn)追索責任。 （五） 主辦資金業(yè)務的會計人員涉嫌經濟犯罪。 （六） 大量應收帳款未能按時回收。 （七） 其他重大事項。 第十章 公司計劃資金部與公司財務部的工作界面 第四十九條 財務部和計劃資金部要指定專人負責票據的傳遞工作。辦理完畢的銀行收支單據連同相關業(yè)務單據須在下一個工作日 9:00 前交財務部，且要有交接記錄。 第五十條 財務部對公司已支付的資金負有事后監(jiān)督的責任。財務部在收到計劃資金部傳遞的付款單據后，必須在一個工作日內完成對這些單據的審核（包括支付的合理性、憑據的完整性、簽字的有效性）并登記入帳。如果認為某些資金支出不合適，應在次日及時與計劃資金部溝通；如果發(fā)現(xiàn)重大差錯，應馬上向財務部總經理或首席財務官報告。 中國最大的管理資源中心 第 10 頁 共 10 頁 第五十一條 分公司（含機關財務）與本地區(qū)事業(yè)部票據的傳遞與事后審核，應參照第四十九條和第五十條執(zhí)行。 第十一章 附 則 第五十二條 各直屬單位要按照本規(guī)定加強資金管 理，并結合單位的具體情況，制定相應的資金管理實施細則，并報公司計劃資金部備案。 第五十三條 對違反公司資金管理辦法的員工及主管領導，公司將追究其責任。 第五十四條 本辦法的全部附件是本辦法的組成部分。 第五十五條 本辦法自下文之日起開始執(zhí)行，該文件由計劃資金部負責解釋。 附件： 1. 計劃預算內付款批準權限 2. XX 年 X 月銀行余額明細表 3. XX 單位 XX 年三個月資金滾動計劃表 4. XX 年 XX 月資金計劃執(zhí)行情況 5. 應收賬款明細表 6. 付款申請單 7. 賬戶及收付款管理細則 8. 資金管理報表目錄 9.《公司財務制度（試行 ）》有關資金管理的若干規(guī)定
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