【導讀】樣，它是一個企業(yè)的收入與支出之間的差額。盡管這一定義下得如此之膚淺，卻足以當作一。所謂“支出”，是指企業(yè)家在生產(chǎn)中的直接和間接支付。對此，還必須加上。風險的額外酬金。另一方面，我并不堅持資本的利息應排除在這些成本之外。同付給企業(yè)家工資以及付給他所擁有的土地以租金的同樣核算方式處理。目前我們不妨就這。在本章之內(nèi)，我聽任讀者或則按我們的解釋將資本利息一項略而不顧，或則承認其存。們在這里全不涉及。根據(jù)對支出的上述定義，是否還含有超過成本的剩余呢？看來可能值得懷疑。個企業(yè)的總收入剛好足夠與支出相抵。在該企業(yè)中，只有既不賺。且與此同時，將它們付之應用。價格下跌數(shù)額，再減去開機器所需的一名工人的工資之后的產(chǎn)值余額。其它的紡織企業(yè)初時仍然繼續(xù)生產(chǎn)，從而。這是因為生產(chǎn)手段的價格會上漲。做到收入超過支出時，才會有超過成本的剩余。這個支出在現(xiàn)時改用了動力織機以后，就單位產(chǎn)品而言，要比其他企業(yè)小一些。

　　

【正文】 利潤依附于生產(chǎn)手段的關系，猶如詩人對于他尚在致力的部分完成的詩稿。此時利 潤的任何部分尚不能歸屬于生產(chǎn)手段，而擁有和提供生產(chǎn)手段也并不是企業(yè)家作用的內(nèi) 容。最重要的是，正如我們已經(jīng)知道的，利潤也不是來自對原先的生產(chǎn)手段派上新用場 后所引起的價值的持久增長。讓我們 來考慮一種奴隸經(jīng)濟的情況，在這里，企業(yè)家擁有 土地和勞動者，他為了實行新的組合而購買了土地和奴隸。在這種情況下，人們可能認 為，對于土地和勞力應孩付給的價格，應與迄今通行的使用和雇傭情況相適應；而利潤 乃是土地和勞力從現(xiàn)在直到永久所產(chǎn)出的價值的超過值。但這是不對的，理由有二：首 先，新產(chǎn)品收入可以達到一定高度，但競爭又會把它位下來，因此，這種情況使利潤要 素無從確立。其次，持久的剩余額 —— 只要它不是準地租 —— 在經(jīng)濟學上，只是勞動工 資的增長（誠然，在這里它歸屬于“勞動力的擁有者”而非歸屬于工人），以及地租的 增長。奴隸和土地，此時對于其主人來說，的確是有了更高的價值；但是要知道，如果 不考慮偶然的或暫時的利潤的情況，這位主人只是作為土地和奴隸的所有者，而不是作 為企業(yè)家，變得長久地更富有了，即使是一種自然生產(chǎn)要素初次在新組合中出現(xiàn)，例如 中國最龐大的下資料庫 (整理 . 版權歸原作者所有 ) 第 16 頁 共 19 頁 一條溪流之成為水力資源：問題也沒有任何不同之處。產(chǎn)生利潤的不是水力。水力所經(jīng) 常產(chǎn)生的只是我們所謂的地租。 因此，第一個例子中利潤的一部分轉變成了地租。這樣一來，我們所考察的這個量 的經(jīng)濟性質改變了。讓我們假定一位種植園主原先種的是甘蔗，后來改種棉花，而種棉 花直到不 久以前，還是比現(xiàn)在更為賺錢的。這是一種新的組合；因此，這位種植園主成 了一位企業(yè)家而且賺得了利潤。目前，出現(xiàn)在成本清單上的地租仍然是相當于種甘蔗時 所付的地租額。按照實際情況，我們理當假定競爭遲早會迫使收入款項下降?？墒牵? 果仍然有剩余，那應該怎樣來解釋呢？并且在經(jīng)濟學上，它又是什么性質的呢？略去摩 擦因素不計，要么，這是由于土地特別適宜于種植棉花；要么，這是由于新的土地利用 導致地租的普遍上漲 —— 在原則上常常是兩個因素都在起作用。這一點立即把總收益中 的增長部分的特點標志了出來，那就是，它終歸屬于土地地 租的性質。這個種植園主如 果繼續(xù)種棉花，那么他作為企業(yè)家的作用便消失了，從此整個收益就歸屬于原來的生產(chǎn) 要素。 再就利潤與壟斷收入的關系來談幾句。由于在新產(chǎn)品問世之初，企業(yè)家沒有競爭對 手，新產(chǎn)品的價格完全是，或者在某種范圍內(nèi)，按照壟斷價格的原則來確定的。為此， 在資本主義經(jīng)濟內(nèi)，利潤中包含有壟斷成份。現(xiàn)在讓我們假定，新組合企圖建立一種永 久性的壟斷，也許企圖組成一個完全不用害怕外邊有競爭者的托拉斯。這時，利潤顯然 可以徑直看成就是永久性的壟斷收入，而壟斷收入也可以徑直看成就是利潤。不過在這 里仍然 存在著兩種很不相同的經(jīng)濟現(xiàn)象。實現(xiàn)壟斷性組織可說是一種企業(yè)家的行為，其 “成果”表現(xiàn)為利潤。這樣的組織一旦順利運行，這個企業(yè)就能持續(xù)地掙得剩余，不過 這種剩余自后還必然歸屬于壟斷地位賴以維持的自然力與社會力 —— 剩余就變成了一種 壟斷收入。實際上，創(chuàng)建一個企業(yè)所獲得的利潤，與持續(xù)性的收益，是彼此區(qū)別開來的。 前者是壟斷的價值；后者不過是壟斷條件所帶來的報酬。 在本書的范圍內(nèi)，討論似乎應當適可而止。也許已經(jīng)談得太多了。即令我必須責備 自己已經(jīng)以過多的議論來使讀者感到厭倦，我還是不能不責備自己還沒有把所有 的論點 都徹底解釋清楚，也沒有把一切可能的誤解都加以根除。這個問題的根本方面還有待闡 明。在結束本題之前，還必須再談幾點意見。 企業(yè)家利潤不是有如一個企業(yè)的永久性要素的級差優(yōu)勢收益那樣的租金；它也不是 資本的報酬，不管人們對資本如何下定義。因此，談論利潤率的平均化趨勢是沒有道理 的，現(xiàn)實中根本不存在此種趨勢。因為，盡管我們能夠在同一地方，同一時間，同一行 中國最龐大的下資料庫 (整理 . 版權歸原作者所有 ) 第 17 頁 共 19 頁 業(yè)中觀察到異常不同的利潤，只是由于把利息與利潤混為一談，才使許多著作家就這樣 一個趨勢問題展開論爭。最后我們還需要強調(diào)指出，利潤也不是工資，盡管作 這樣的類 推是很誘惑人的。它肯定不是一個簡單余額；它乃是企業(yè)家對生產(chǎn)所作貢獻的價值的表 現(xiàn)，恰如工資乃是工人“產(chǎn)出”的價值的表現(xiàn)。利潤同工資一樣，并非剝削。但是，當 工資是由勞動力的邊際生產(chǎn)力來決定之時，利潤卻是這個規(guī)律的一個顯著的例外。利潤 的問題正好出在這個事實上，那就是，它似乎不在成本規(guī)律和邊際生產(chǎn)力規(guī)律的作用范 圍之內(nèi)，“邊際企業(yè)家”之所得，對于其他企業(yè)家的成就來說，完全是不相干的事。工 資的每次增長，無不擴散到一切工資上去；而取得成功的企業(yè)家，其最初的創(chuàng)收卻是獨 有的。工資是價格的一個因素，利潤則 不然。工資的支付是對生產(chǎn)的制動器之一，而利 潤則否。古典經(jīng)濟學家認為地租并不參予構成產(chǎn)品的價格，我們對于利潤，更應作如是 觀。如果我們把一種報酬的規(guī)律性的反復視為收入的典型特征之一，那么，工資是收入 的一項恒久性分支，而利潤則根本不是收入的一個分支。一旦企業(yè)家的作用已經(jīng)完成， 它就會立即從企業(yè)家的手中溜走。它附著于新事物的創(chuàng)造，附著于未來的價值體系的實 現(xiàn)。它既是發(fā)展的產(chǎn)兒，也是發(fā)展的犧牲品。 沒有發(fā)展就沒有利潤，沒有利潤就沒有發(fā)展。對于資本主義制度而言，還要補充一 句，沒有利潤就沒有財富的積累。至 少不會有我們所目睹的這樣宏偉的社會現(xiàn)象 —— 這 確實是發(fā)展的后果，認真說是利潤的后果。如果我們略而不計地租和就狹義而言的儲蓄 的資本化 —— 對這些我們不認為有很大的作用 —— 而且最后，如果我們把發(fā)展在其反響 和機遇中投擲到許多個別人懷里的意外財物（這種意外財物的確都是暫時的，但如果不 被消費掉，它們也可能導致財物的積累）也略而不計，那么，財富積累的最重要來源依 然存在，很多財產(chǎn)由此而生。未消費掉的利潤并非嚴格意義上的儲蓄，因為它并未對慣 常的生活標準有任何侵蝕。因此我們可以說，是企業(yè)家的行動創(chuàng)造了絕大部分的財產(chǎn)。 據(jù)我看來，實際生活令人信服地證實了財富的積累來自利潤。 雖然在本章內(nèi)我聽任讀者把資本的利息，同工資和地租一起，列為生產(chǎn)性開支，但 在考察時我卻把除去工資與地租之后的整個剩余似乎都當成是企業(yè)家的所得了。事實上 企業(yè)家仍須為資本付出利息。也許我不會因為把一筆錢起先指為利潤繼而又指為利息而 受到責備，但讓我特別申明一下，我在后邊還會就這一點加以充分的闡明。 利潤的大小，并不象循環(huán)流轉中各項收入的量度那樣，可以明確決定。特別不能認 為，正象循環(huán)流轉中成本的各項要素那樣，利潤的量度剛好足以確切地引發(fā) “必需的企 業(yè)家服務或活動量”。這樣一個數(shù)量，在理論上是可以決定的，但不存在。在一定時間 中國最龐大的下資料庫 (整理 . 版權歸原作者所有 ) 第 18 頁 共 19 頁 內(nèi)實際獲得的利潤總額以及個別企業(yè)家實現(xiàn)的利潤，可能遠較足以引發(fā)實際起作用的企 業(yè)家服務或活動量所必需的數(shù)額要大得多。的確，這個總額往往是估量過高了。的確， 必須記住，即使是顯然不相稱的個人成就也自有其作用，因為取得這種成就的可能性發(fā) 揮著一種更大的激勵作用，它比起理應按該利潤量乘以概率系數(shù)之積來標志的那個激勵 作用還要大一些。對于那些沿有實現(xiàn)試種前景的企業(yè)家來說，這種前景也似乎是具有吸 引力的“報酬”。然而，十分清楚的 是，在許多場合，較小的利潤量，尤其是較小的總 利潤量，也會產(chǎn)生同樣的結果；同樣十分清楚的，在這里，服務（指企業(yè)家的活動 —— 校者注）質量和個人成就之間的關聯(lián)，比起例如專業(yè)性勞動市場上的情況來，要微弱得 多。這一點不僅對于賦稅理論來說是重要的 —— 即使這一要素的重要性在實際上只限于 需要考慮“資本積累”，從生產(chǎn)出來的生產(chǎn)手段的供應的增長這個意義上來說 —— ；而 且也說明了企業(yè)家的利潤為什么能夠那么相對容易地被剝奪掉，以及為什么“領薪水的” 企業(yè)家，比方說經(jīng)常起企業(yè)家作用的工業(yè)經(jīng)理，一般能夠滿足于遠較利潤全部數(shù)額為 小 的報酬。生活越是合理化，平均化，民主化，個人與某些具體人（特別是就家庭范圍而 言）或具體物（一個具體的工廠或一棟祖?zhèn)鞯恼冢┑年P系越是短暫，我們在第二章 中所列舉的許多動機就會越加喪失它們的重要性，而企業(yè)家對利潤的把握也就會更加不 牢靠。這一進程與發(fā)展之日益“自動化”是并行的，后者又往往趨向于削弱企業(yè)家作用 的重要性。 今天，如同過去對這一社會進程的源頭尚不認識的時代一樣，企業(yè)家的作用不僅是 經(jīng)濟體系不斷改組的運轉工具，而且也是包含社會上層在內(nèi)的各種要素發(fā)生連續(xù)變化的 傳遞手段。成功的企業(yè)家在 社會上的地位上升，他的家人的地位也一同上升，他們由于 他的成就而獲得不直接依賴于他們各自的作為的地位。這是在資本主義世界里人們在社 會階梯上得以上升的最重要的因素。因為這一進程是靠在競爭中摧毀舊的企業(yè)以及依附 于這些舊企業(yè)的一切存在，所以，總是相應地伴隨著一個沒落、喪失社會地位、被淘汰 的過程。這種命運也威脅著那些勢力處在衰微中的企業(yè)家，或繼承其財富卻無其才干的 子嗣。這不只是因為競爭的機制不容許有持續(xù)的剩余價值，因而一切利潤總要枯竭，甚 至還通過正是作為這種機制的推動力的追求利潤的激情去消滅它；而且還因為 ，在正常 情況下事情總是要這樣發(fā)生，那就是，企業(yè)家的成功體現(xiàn)于他對企業(yè)擁有所有權；該企 業(yè)通常由其子嗣繼續(xù)經(jīng)管，并很快就變成了因襲行業(yè)，直到為新的企業(yè)家所取而代之。 美國有一句諺語說：三代之內(nèi)，興而復衰，信然。例外的情況是鮮見的，而衰落得更快 的情況倒多得足以與這種例外的情況相抵而有余。因為企業(yè)家、企業(yè)家的子嗣和親屬層 中國最龐大的下資料庫 (整理 . 版權歸原作者所有 ) 第 19 頁 共 19 頁 出無窮，司空見慣，所以輿論以及關于社會斗爭的論述措辭，容易忽視這些情況。這些 “富人們”于是形成了脫離生活斗爭的一個繼承人階層。事實上，這個社會的上層有如 旅館，里邊的確住滿了人，但那些住客 總是變動不息的。他們之中有許多人來自下層， 多到我們當中很多人還沒有充分認識到這種情況。于是乎我們又面臨了一些更進一步的 問題，只有解決了那些問題，我們才能看到資本主義競爭制度及其社會結構的實質。