【導讀】保險業(yè)務可以用保險企業(yè)中保險保障生產(chǎn)的特征來解釋。保險保障是無形的經(jīng)濟物品，經(jīng)濟物品從生產(chǎn)者的角度來看是復雜的成果組合，從使用者的角度來看是復雜的效用組合。生時提供保險償付引起的。為了使投保人把風險轉移看作是有效用的并。在市場上尋求風險轉移，因此，對風險轉移獲得的效用的評價必須高于因支付保費而負效用。都超過損失分布期望值。業(yè)務處理服務關系到從銷售的辦理到合同簽署、接。策者典型的確定偏愛關系。將在3個銷售政策行動a1、a2、a3中選定一個。s2、s3、s4，它們的概率是未知的，下表給出了以利潤或虧損表達的結果矩陣。于決策者樂觀的態(tài)度，他的行為總是針對最合適的環(huán)境狀態(tài)。潤=保險費-賠付費用–各項營運成本?？赡艿馁r付狀況描述。

　　

【正文】 的潛在風險程度。 ● 責任限額的高低。 ● 保單承保的地區(qū)范圍及國別。 20 ● 保險人以往的賠付記錄。 〈 2〉保險費交付方式 通常按上年的生產(chǎn)、銷售總額或營業(yè)總額及規(guī)定的費率預收保險費，待保險期滿時再按營業(yè)收入總額計算出應收保險費。多退少補。 賠償處理 （ 1）期內發(fā)生式，只要產(chǎn)品責任事故發(fā)生在保險期限內，即使產(chǎn)品是在保險生效前幾年生產(chǎn)或銷售的，也不論被保險人何時提出索賠，保險人均負責。 （ 2）期內索賠式，只要被保險人在保險期限內請求賠償，保險公司均予以負責賠償，而不管保險事故發(fā)生在保險期內還是期前。 （三） 公眾責任保險 概念、特點與種類 〈 1〉概念：公眾責任保險 (Public Liability Insurance)是指以承保損害公眾利益的民事賠償責任為保險標的的一種保險。 〈 2〉特點： ●致害人所損害的對象具有不確定性。 ●損害行為是對社會大眾利益的侵犯。 〈 3〉種類： ●場所責任保險：承保固定場所因結構上缺陷或管理不善導致在場所內活動的人遭受人身傷害或財產(chǎn)損失。如旅館責任保險，電梯責任保險，展覽會責任保險等。 ●承包人責任保險：承保承包人在從事合同項下的工程或作業(yè)時造成他人損害的賠償責任。 ●承運人責 任保險 ●個人責任保險 保險期限 有兩種確定方法：（ 1）確定起止日的定期保險。 （ 2）短期保險，如展覽會保險 （四）雇主責任保險 概念與特點 〈 1〉概念：雇主責任保險 (Employer Liability Insurance)是承保雇主根據(jù)有關法律或雇傭合同對雇員人身傷害承擔的損害賠償責任的保險。 〈 2〉特點 ● 必須是雇員遭受傷害，僅是人身傷害，而不包括財產(chǎn)損失。 ● 必須是在受雇期間并執(zhí)行受雇工作過程中遭受傷害。 ● 必須是雇主的責任。如果是不可抗力或雇主的故意行為 ，則不承擔賠償責任。 保險責任 ●雇主對雇員承擔的意外傷亡的賠償責任。 ●雇主對雇員承擔因職業(yè)病所致傷殘或死亡的賠償責任。 ●相關的訴訟費用。 保險期限與保險費 〈 1〉保險期限一般是一年。 〈 2〉保險費一般按保險期內發(fā)給雇員的工資、加班費及其他津貼的總數(shù)計算，先預收保險費，當保單期滿后一個月，由被保險人提供實際工資，多還少補。 賠償限額 一般死亡賠償 36 個月的工資，傷殘最高為 48 個月的工資。暫時失去工作能力超過 5天者，經(jīng)醫(yī)生證明，保險公司將負責補償雇員在此期間的工資收入損失。 21 （五）職業(yè)責任保 險 概念、特點與分類 〈 1〉概念：職業(yè)責任保險（ Professional Liability Insurance）是承保各種專業(yè)技術人員因工作的疏忽或過失，造成他們的當事人或其他人的人身傷害或財產(chǎn)損失的經(jīng)濟賠償責任的保險。 〈 2〉特點 ● 必須是專業(yè)技術人員造成他人的損害。 ● 必須是在從事專業(yè)技術工作時造成他人損害。 ● 必須是專業(yè)技術人員的過失行為。 〈 3〉分類 ● 按投保人劃分：普通職業(yè)責任保險（單位投保）和個人職業(yè)責任保險 ● 以被保險人從事職業(yè)分：醫(yī)生職業(yè)責任保險，律師職業(yè)責任保險，會計師職業(yè) 責任保險等。 ● 以承?；A劃分：期內索賠式職業(yè)責任保險，期內發(fā)生式職業(yè)責任保險。 保險責任 ● 只負責由于職業(yè)上的疏忽行為，錯誤或失職造成的損失，還包括他的前任。 ● 相關的訴訟費用和其他費用。 保險費率決定因素 ●被保險人及其雇員從事的職業(yè)種類。 ●被保險人的工作環(huán)境。（單位性質等） ●被保險人提供專業(yè)服務的數(shù)量。 ●被保險人的專業(yè)水平和個人品質。 ●被保險人以往的責任事故記錄。 賠償限額：一般規(guī)定保單的累計限額。 六、保證保險與信用保險 （一）概念 保證保險是指被保證人（義務人）根據(jù)權 利人的要求，要求保險人擔保自己信用的保險。 信用保險是權利人（債權人）要求保險人擔保被保證人（債務人）信用的保險。 （二）區(qū)別 擔保對象不同。保證保險是投保人（債務人）要求保險人擔保自己的信用；而信用保險是投保人（債權人）要求保險人擔保對方的信用。 保險人的風險不同。保證保險中，保險人要求被保證人提供反擔保，因此，保證保險實際是建立在無賠款基礎上的，收取的保險費實際上是手續(xù)費；而信用保險中，保險人得不到反擔保，只能事后向被保證人追償。 保險當事人不同。保證保險有三個當事人，即被保證人（投保人 ）、保證人（保險人）和權利人（被保險人）；而信用保險當事人只有兩個，權利人（投保人，被保險人）和保證人（保險人） （三）特點 保證保險的特點 ● 保證保險承保的是信用風險，因此被保證人的資信必須嚴格審查。 ● 保險人要求被保證人采取一些保全措施。 ● 保險人支付的賠款可以向被保證人追償。 信用保險的特點：●信用保險的風險取決于債務人的償債能力。 ● 保險人要建立賠償基金，用于日后的賠償。 22 第三講 人身保險及其管理 一、人身保險概述 （一）人身保險的概念與特征 概念：是指以人的壽命和身體為保險 標的的保險。 特征： ● 保險金額的確定不是以保險標的的價值為依據(jù)。 ● 保險金的給付屬于約定給付。 ● 保險利益是以人與人的關系來確定，而不是以人與物的關系來確定。 ● 危險具有相對穩(wěn)定性。 ● 不存在超額保險、重復保險和代位求償。 （二）人身保險的分類 按投保方式分類： ● 個人人身保險 ● 團體人身保險 ● 聯(lián)合人身保險 按保險期限分類： ● 長期人身保險 ● 短期人身保險 按保障范圍分類： ● 人壽保險：以生存、死亡、生死兩全為保險標的的保險。 ● 人身意外傷害保險：是以被保 險人遭受意外傷害或因傷害致殘、致死為保險金給付條件的保險。 ● 健康保險：是以被保險人在保險期限內患病、分娩以致殘疾、死亡為保險人給付保險金的保險。 按保險功能來分類：● 保障型人身保險 ● 儲蓄型人身保險 ● 投資型人身保險 （三）人身保險合同保險雙方的權力 投保人的權力：投保人有解除保險合同的權力。 被保險人的權力： 以死亡為給付條件的保險合同，未經(jīng)被保險人書面同意并認可保險金額，合同無效；未經(jīng)被保險人書面同 意，不得轉讓或質押。 受益人的權力：無條件獲得保險金請求權。但受益權有以下幾個特點： ● 受益權的取得是被保險人或投保人在合同中指定的。 ● 受益權是一種不確定的權力。因受益人可以變更的。 ● 受益權是期得利益，而不是既得利益。 ● 受益權具有排他性，獨占性。只有以下四種情況，才失去受益權： ①受益人先于被保險人死亡；②受益人被指定變更；③受益人放棄受益權；④受益人依法喪失受益權。 保險人的權力 ● 中止合同和恢復合同效力。 ● 在法定條件下解除保險合同。 ● 保險人的法定責任免除，即被保險人兩年內自殺或被 保險人故意犯罪致殘和致死。 （四）人壽保險理論準備金的計算 人壽保險公司的準備金是公司對保險單所有人的負債，又稱為責任準備金，它占了人壽保險公司資產(chǎn)的絕大部分比例。計算方法有兩種： 過去法（ Retrospective Method） ，準備金被定義為過去收到凈保險費的復利終值與過去已給付保險金的復利終值的差額。又可分為團體法和個別法兩種。 （ 1）團體法，假如向 35歲男性簽發(fā)一批保險金額為 1000元的普通終身壽險單，按照1958年 CSO生命表，在 0歲時生存的 10000000人在 35歲時有 9373807人生存 。設這一份 23 保單的凈年均保險費為 。使用過去法中的團體法計算準備金積累過程如下表。 時 期 （ 1） （ 2） （ 3） （ 4） （ 5） （ 6） （ 7） 年初生存人數(shù) 年內死人亡數(shù) 年初繳付保險費 該年利息 死亡保險金給付 年末準備金 年末每生存者的準備金 （ 1） 〔上年(6)+(3)〕 (2)1000 上年(6)+(3)+(4)(5) (6)/下年(1) 1 2 3 ? 64 65 9373807 9350279 9325594 ? 19331 6415 23528 24685 26112 ? 12916 6415 165644543 165228780 164792572 ? 341598 113359 4141114 7787161 11484529 ? 465196 156584 23528000 24685000 26112020 ? 12916000 6415000 146257657 294588598 444753699 ? 6145057 6415000 ? / (2)個別法，即使用單份保險 單說明。假如向一個 35歲的男性簽發(fā)一份保險金額為 1000元的普通終身壽險單，在 44歲即第 10年末的準備金是 ，風險凈額 = （ ）=元。按照 1958 年 CSO 表， 44 歲男性的死亡概率是 ?，則風險凈額的保險成本是 ? = （元） 計算準備金的過程如下： 第 9年期末準備金 加上凈年均衡保險費 第 10年初期準備金 按 %年利率計算的利息 扣除風險凈額的保險成本 第 10年期末準備金 (元 ) 未來法 (Prospectile Method)，準備金被定義為將來給付保險金的現(xiàn)值與將來凈保險費收入的現(xiàn)值的差額。因此，在年齡為 X簽發(fā)的一份保險單到任何年度末的準備金等于在準備金估計年齡（ X+t）的一次繳清凈保險費減去在簽發(fā)保險單年齡（ X）的凈年均衡保險費與在準備金估計年齡（ X+t）計算的其余 保險費繳付期 1元期首給付年金的現(xiàn)值的乘積。用公式表示： 估計時年齡的期末準備金 = 估計時年齡的一次繳清凈保險費（ NSP）－ 保險單簽發(fā)時年齡的凈年均衡保險費（ NLP）其余保險費繳付期 1元期首給付年金的現(xiàn)值（ 1PVLAD） 實際上，估計時年齡的一次繳清凈保險費就等于將來給付保險金的現(xiàn)值，而將來凈保險費收入的現(xiàn)值也等于該保險單 NLP與 1PVLAD的乘積。 （五）不可沒收現(xiàn)金價值的計算 不可沒收現(xiàn)金價值的定義 最低的不可沒收現(xiàn)金價值是該時將給付保險金的現(xiàn)值減去將來“調整的保險費”的現(xiàn)值的差額。這調整的保險費 是指根據(jù)保險第一年的特別費用對凈均衡保險費加以調整。 調整保險費的計算 考慮到第一年的費用較大，需要分攤到以后年度，所以對以后年度的保險費需要調整。 第一步，確定第一年特別費用補貼，這可以根據(jù)公司的費用支出情況和競爭等因素確定。 第二步，計算調整保險費，把常規(guī)的凈年均衡保險費加上在保險費繳付期分攤第一年特別費用補貼每年所需要的金額，假定第一年特別費用補貼為 元，保險費繳付期內一元期首給付年金的現(xiàn)值為 。則以后每年分攤第一年特別費用補貼是： 24 ? 如向一個 35歲男性簽發(fā)這份普通終身壽險單的凈年均衡保險費是 元，加上分攤第一年特別費用補貼每年所需要的金額為 ，便得出調整的保險費是 。 不可沒收現(xiàn)金價值計算 例：計算向一個 35歲男性簽發(fā)的保險金額為 1000元的普通終身壽險單在第 10年的最低不可沒收現(xiàn)金價值。 ① 一次繳清凈保險費 ② 第一年特別費用補貼 ③ ① + ② ④ 從 35歲起 1 元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑤ 調整的保險費 = ③ /④ ⑥ 向一個 45歲的男性簽發(fā)保險金額為 1000元 的普通終身壽險單的一次繳清凈保險費 ⑦ 從 45歲起 1元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑧ 在 45歲時將來調整的保險費收入的現(xiàn)值 = ⑤⑦ ⑨ 在第 10年的最低不可沒收 現(xiàn)金價值 = ⑥ －⑧ (六 )退保金、準備金與不可沒收現(xiàn)金價值的關系 退保金是等于所繳納保險費減去保險成本，再減去處理保險單所發(fā)生的所有費用。退保金表示按照合同規(guī)定退保者可以取得的一個金額，它體現(xiàn)公平地分配一份保險單所積累的金額。 準備金表示公司對保險單所有人的負債，它取決于保險單的種類、簽發(fā)保險單的年齡和保險期限。與退保金不同的是，準備金不反映費用因素，而退