【導(dǎo)讀】保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可以用保險(xiǎn)企業(yè)中保險(xiǎn)保障生產(chǎn)的特征來解釋。保險(xiǎn)保障是無形的經(jīng)濟(jì)物品，經(jīng)濟(jì)物品從生產(chǎn)者的角度來看是復(fù)雜的成果組合，從使用者的角度來看是復(fù)雜的效用組合。生時(shí)提供保險(xiǎn)償付引起的。為了使投保人把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移看作是有效用的并。在市場(chǎng)上尋求風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，因此，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移獲得的效用的評(píng)價(jià)必須高于因支付保費(fèi)而負(fù)效用。都超過損失分布期望值。業(yè)務(wù)處理服務(wù)關(guān)系到從銷售的辦理到合同簽署、接。策者典型的確定偏愛關(guān)系。將在3個(gè)銷售政策行動(dòng)a1、a2、a3中選定一個(gè)。s2、s3、s4，它們的概率是未知的，下表給出了以利潤(rùn)或虧損表達(dá)的結(jié)果矩陣。于決策者樂觀的態(tài)度，他的行為總是針對(duì)最合適的環(huán)境狀態(tài)。潤(rùn)=保險(xiǎn)費(fèi)-賠付費(fèi)用–各項(xiàng)營(yíng)運(yùn)成本?？赡艿馁r付狀況描述。

　　

【正文】 的潛在風(fēng)險(xiǎn)程度。 ● 責(zé)任限額的高低。 ● 保單承保的地區(qū)范圍及國(guó)別。 20 ● 保險(xiǎn)人以往的賠付記錄。 〈 2〉保險(xiǎn)費(fèi)交付方式 通常按上年的生產(chǎn)、銷售總額或營(yíng)業(yè)總額及規(guī)定的費(fèi)率預(yù)收保險(xiǎn)費(fèi)，待保險(xiǎn)期滿時(shí)再按營(yíng)業(yè)收入總額計(jì)算出應(yīng)收保險(xiǎn)費(fèi)。多退少補(bǔ)。 賠償處理 （ 1）期內(nèi)發(fā)生式，只要產(chǎn)品責(zé)任事故發(fā)生在保險(xiǎn)期限內(nèi)，即使產(chǎn)品是在保險(xiǎn)生效前幾年生產(chǎn)或銷售的，也不論被保險(xiǎn)人何時(shí)提出索賠，保險(xiǎn)人均負(fù)責(zé)。 （ 2）期內(nèi)索賠式，只要被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)請(qǐng)求賠償，保險(xiǎn)公司均予以負(fù)責(zé)賠償，而不管保險(xiǎn)事故發(fā)生在保險(xiǎn)期內(nèi)還是期前。 （三） 公眾責(zé)任保險(xiǎn) 概念、特點(diǎn)與種類 〈 1〉概念：公眾責(zé)任保險(xiǎn) (Public Liability Insurance)是指以承保損害公眾利益的民事賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。 〈 2〉特點(diǎn)： ●致害人所損害的對(duì)象具有不確定性。 ●損害行為是對(duì)社會(huì)大眾利益的侵犯。 〈 3〉種類： ●場(chǎng)所責(zé)任保險(xiǎn)：承保固定場(chǎng)所因結(jié)構(gòu)上缺陷或管理不善導(dǎo)致在場(chǎng)所內(nèi)活動(dòng)的人遭受人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失。如旅館責(zé)任保險(xiǎn)，電梯責(zé)任保險(xiǎn)，展覽會(huì)責(zé)任保險(xiǎn)等。 ●承包人責(zé)任保險(xiǎn)：承保承包人在從事合同項(xiàng)下的工程或作業(yè)時(shí)造成他人損害的賠償責(zé)任。 ●承運(yùn)人責(zé) 任保險(xiǎn) ●個(gè)人責(zé)任保險(xiǎn) 保險(xiǎn)期限 有兩種確定方法：（ 1）確定起止日的定期保險(xiǎn)。 （ 2）短期保險(xiǎn)，如展覽會(huì)保險(xiǎn) （四）雇主責(zé)任保險(xiǎn) 概念與特點(diǎn) 〈 1〉概念：雇主責(zé)任保險(xiǎn) (Employer Liability Insurance)是承保雇主根據(jù)有關(guān)法律或雇傭合同對(duì)雇員人身傷害承擔(dān)的損害賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。 〈 2〉特點(diǎn) ● 必須是雇員遭受傷害，僅是人身傷害，而不包括財(cái)產(chǎn)損失。 ● 必須是在受雇期間并執(zhí)行受雇工作過程中遭受傷害。 ● 必須是雇主的責(zé)任。如果是不可抗力或雇主的故意行為 ，則不承擔(dān)賠償責(zé)任。 保險(xiǎn)責(zé)任 ●雇主對(duì)雇員承擔(dān)的意外傷亡的賠償責(zé)任。 ●雇主對(duì)雇員承擔(dān)因職業(yè)病所致傷殘或死亡的賠償責(zé)任。 ●相關(guān)的訴訟費(fèi)用。 保險(xiǎn)期限與保險(xiǎn)費(fèi) 〈 1〉保險(xiǎn)期限一般是一年。 〈 2〉保險(xiǎn)費(fèi)一般按保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)給雇員的工資、加班費(fèi)及其他津貼的總數(shù)計(jì)算，先預(yù)收保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)保單期滿后一個(gè)月，由被保險(xiǎn)人提供實(shí)際工資，多還少補(bǔ)。 賠償限額 一般死亡賠償 36 個(gè)月的工資，傷殘最高為 48 個(gè)月的工資。暫時(shí)失去工作能力超過 5天者，經(jīng)醫(yī)生證明，保險(xiǎn)公司將負(fù)責(zé)補(bǔ)償雇員在此期間的工資收入損失。 21 （五）職業(yè)責(zé)任保 險(xiǎn) 概念、特點(diǎn)與分類 〈 1〉概念：職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（ Professional Liability Insurance）是承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作的疏忽或過失，造成他們的當(dāng)事人或其他人的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。 〈 2〉特點(diǎn) ● 必須是專業(yè)技術(shù)人員造成他人的損害。 ● 必須是在從事專業(yè)技術(shù)工作時(shí)造成他人損害。 ● 必須是專業(yè)技術(shù)人員的過失行為。 〈 3〉分類 ● 按投保人劃分：普通職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（單位投保）和個(gè)人職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn) ● 以被保險(xiǎn)人從事職業(yè)分：醫(yī)生職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，律師職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，會(huì)計(jì)師職業(yè) 責(zé)任保險(xiǎn)等。 ● 以承?；A(chǔ)劃分：期內(nèi)索賠式職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，期內(nèi)發(fā)生式職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)責(zé)任 ● 只負(fù)責(zé)由于職業(yè)上的疏忽行為，錯(cuò)誤或失職造成的損失，還包括他的前任。 ● 相關(guān)的訴訟費(fèi)用和其他費(fèi)用。 保險(xiǎn)費(fèi)率決定因素 ●被保險(xiǎn)人及其雇員從事的職業(yè)種類。 ●被保險(xiǎn)人的工作環(huán)境。（單位性質(zhì)等） ●被保險(xiǎn)人提供專業(yè)服務(wù)的數(shù)量。 ●被保險(xiǎn)人的專業(yè)水平和個(gè)人品質(zhì)。 ●被保險(xiǎn)人以往的責(zé)任事故記錄。 賠償限額：一般規(guī)定保單的累計(jì)限額。 六、保證保險(xiǎn)與信用保險(xiǎn) （一）概念 保證保險(xiǎn)是指被保證人（義務(wù)人）根據(jù)權(quán) 利人的要求，要求保險(xiǎn)人擔(dān)保自己信用的保險(xiǎn)。 信用保險(xiǎn)是權(quán)利人（債權(quán)人）要求保險(xiǎn)人擔(dān)保被保證人（債務(wù)人）信用的保險(xiǎn)。 （二）區(qū)別 擔(dān)保對(duì)象不同。保證保險(xiǎn)是投保人（債務(wù)人）要求保險(xiǎn)人擔(dān)保自己的信用；而信用保險(xiǎn)是投保人（債權(quán)人）要求保險(xiǎn)人擔(dān)保對(duì)方的信用。 保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)不同。保證保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人要求被保證人提供反擔(dān)保，因此，保證保險(xiǎn)實(shí)際是建立在無賠款基礎(chǔ)上的，收取的保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)際上是手續(xù)費(fèi)；而信用保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人得不到反擔(dān)保，只能事后向被保證人追償。 保險(xiǎn)當(dāng)事人不同。保證保險(xiǎn)有三個(gè)當(dāng)事人，即被保證人（投保人 ）、保證人（保險(xiǎn)人）和權(quán)利人（被保險(xiǎn)人）；而信用保險(xiǎn)當(dāng)事人只有兩個(gè)，權(quán)利人（投保人，被保險(xiǎn)人）和保證人（保險(xiǎn)人） （三）特點(diǎn) 保證保險(xiǎn)的特點(diǎn) ● 保證保險(xiǎn)承保的是信用風(fēng)險(xiǎn)，因此被保證人的資信必須嚴(yán)格審查。 ● 保險(xiǎn)人要求被保證人采取一些保全措施。 ● 保險(xiǎn)人支付的賠款可以向被保證人追償。 信用保險(xiǎn)的特點(diǎn)：●信用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的償債能力。 ● 保險(xiǎn)人要建立賠償基金，用于日后的賠償。 22 第三講 人身保險(xiǎn)及其管理 一、人身保險(xiǎn)概述 （一）人身保險(xiǎn)的概念與特征 概念：是指以人的壽命和身體為保險(xiǎn) 標(biāo)的的保險(xiǎn)。 特征： ● 保險(xiǎn)金額的確定不是以保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值為依據(jù)。 ● 保險(xiǎn)金的給付屬于約定給付。 ● 保險(xiǎn)利益是以人與人的關(guān)系來確定，而不是以人與物的關(guān)系來確定。 ● 危險(xiǎn)具有相對(duì)穩(wěn)定性。 ● 不存在超額保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和代位求償。 （二）人身保險(xiǎn)的分類 按投保方式分類： ● 個(gè)人人身保險(xiǎn) ● 團(tuán)體人身保險(xiǎn) ● 聯(lián)合人身保險(xiǎn) 按保險(xiǎn)期限分類： ● 長(zhǎng)期人身保險(xiǎn) ● 短期人身保險(xiǎn) 按保障范圍分類： ● 人壽保險(xiǎn)：以生存、死亡、生死兩全為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。 ● 人身意外傷害保險(xiǎn)：是以被保 險(xiǎn)人遭受意外傷害或因傷害致殘、致死為保險(xiǎn)金給付條件的保險(xiǎn)。 ● 健康保險(xiǎn)：是以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)患病、分娩以致殘疾、死亡為保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。 按保險(xiǎn)功能來分類：● 保障型人身保險(xiǎn) ● 儲(chǔ)蓄型人身保險(xiǎn) ● 投資型人身保險(xiǎn) （三）人身保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)雙方的權(quán)力 投保人的權(quán)力：投保人有解除保險(xiǎn)合同的權(quán)力。 被保險(xiǎn)人的權(quán)力： 以死亡為給付條件的保險(xiǎn)合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額，合同無效；未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同 意，不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。 受益人的權(quán)力：無條件獲得保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。但受益權(quán)有以下幾個(gè)特點(diǎn)： ● 受益權(quán)的取得是被保險(xiǎn)人或投保人在合同中指定的。 ● 受益權(quán)是一種不確定的權(quán)力。因受益人可以變更的。 ● 受益權(quán)是期得利益，而不是既得利益。 ● 受益權(quán)具有排他性，獨(dú)占性。只有以下四種情況，才失去受益權(quán)： ①受益人先于被保險(xiǎn)人死亡；②受益人被指定變更；③受益人放棄受益權(quán)；④受益人依法喪失受益權(quán)。 保險(xiǎn)人的權(quán)力 ● 中止合同和恢復(fù)合同效力。 ● 在法定條件下解除保險(xiǎn)合同。 ● 保險(xiǎn)人的法定責(zé)任免除，即被保險(xiǎn)人兩年內(nèi)自殺或被 保險(xiǎn)人故意犯罪致殘和致死。 （四）人壽保險(xiǎn)理論準(zhǔn)備金的計(jì)算 人壽保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)備金是公司對(duì)保險(xiǎn)單所有人的負(fù)債，又稱為責(zé)任準(zhǔn)備金，它占了人壽保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的絕大部分比例。計(jì)算方法有兩種： 過去法（ Retrospective Method） ，準(zhǔn)備金被定義為過去收到凈保險(xiǎn)費(fèi)的復(fù)利終值與過去已給付保險(xiǎn)金的復(fù)利終值的差額。又可分為團(tuán)體法和個(gè)別法兩種。 （ 1）團(tuán)體法，假如向 35歲男性簽發(fā)一批保險(xiǎn)金額為 1000元的普通終身壽險(xiǎn)單，按照1958年 CSO生命表，在 0歲時(shí)生存的 10000000人在 35歲時(shí)有 9373807人生存 。設(shè)這一份 23 保單的凈年均保險(xiǎn)費(fèi)為 。使用過去法中的團(tuán)體法計(jì)算準(zhǔn)備金積累過程如下表。 時(shí) 期 （ 1） （ 2） （ 3） （ 4） （ 5） （ 6） （ 7） 年初生存人數(shù) 年內(nèi)死人亡數(shù) 年初繳付保險(xiǎn)費(fèi) 該年利息 死亡保險(xiǎn)金給付 年末準(zhǔn)備金 年末每生存者的準(zhǔn)備金 （ 1） 〔上年(6)+(3)〕 (2)1000 上年(6)+(3)+(4)(5) (6)/下年(1) 1 2 3 ? 64 65 9373807 9350279 9325594 ? 19331 6415 23528 24685 26112 ? 12916 6415 165644543 165228780 164792572 ? 341598 113359 4141114 7787161 11484529 ? 465196 156584 23528000 24685000 26112020 ? 12916000 6415000 146257657 294588598 444753699 ? 6145057 6415000 ? / (2)個(gè)別法，即使用單份保險(xiǎn) 單說明。假如向一個(gè) 35歲的男性簽發(fā)一份保險(xiǎn)金額為 1000元的普通終身壽險(xiǎn)單，在 44歲即第 10年末的準(zhǔn)備金是 ，風(fēng)險(xiǎn)凈額 = （ ）=元。按照 1958 年 CSO 表， 44 歲男性的死亡概率是 ?，則風(fēng)險(xiǎn)凈額的保險(xiǎn)成本是 ? = （元） 計(jì)算準(zhǔn)備金的過程如下： 第 9年期末準(zhǔn)備金 加上凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi) 第 10年初期準(zhǔn)備金 按 %年利率計(jì)算的利息 扣除風(fēng)險(xiǎn)凈額的保險(xiǎn)成本 第 10年期末準(zhǔn)備金 (元 ) 未來法 (Prospectile Method)，準(zhǔn)備金被定義為將來給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值與將來凈保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值的差額。因此，在年齡為 X簽發(fā)的一份保險(xiǎn)單到任何年度末的準(zhǔn)備金等于在準(zhǔn)備金估計(jì)年齡（ X+t）的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)減去在簽發(fā)保險(xiǎn)單年齡（ X）的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)與在準(zhǔn)備金估計(jì)年齡（ X+t）計(jì)算的其余 保險(xiǎn)費(fèi)繳付期 1元期首給付年金的現(xiàn)值的乘積。用公式表示： 估計(jì)時(shí)年齡的期末準(zhǔn)備金 = 估計(jì)時(shí)年齡的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)（ NSP）－ 保險(xiǎn)單簽發(fā)時(shí)年齡的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)（ NLP）其余保險(xiǎn)費(fèi)繳付期 1元期首給付年金的現(xiàn)值（ 1PVLAD） 實(shí)際上，估計(jì)時(shí)年齡的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi)就等于將來給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值，而將來凈保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值也等于該保險(xiǎn)單 NLP與 1PVLAD的乘積。 （五）不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算 不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的定義 最低的不可沒收現(xiàn)金價(jià)值是該時(shí)將給付保險(xiǎn)金的現(xiàn)值減去將來“調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)”的現(xiàn)值的差額。這調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi) 是指根據(jù)保險(xiǎn)第一年的特別費(fèi)用對(duì)凈均衡保險(xiǎn)費(fèi)加以調(diào)整。 調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算 考慮到第一年的費(fèi)用較大，需要分?jǐn)偟揭院竽甓龋詫?duì)以后年度的保險(xiǎn)費(fèi)需要調(diào)整。 第一步，確定第一年特別費(fèi)用補(bǔ)貼，這可以根據(jù)公司的費(fèi)用支出情況和競(jìng)爭(zhēng)等因素確定。 第二步，計(jì)算調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)，把常規(guī)的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)加上在保險(xiǎn)費(fèi)繳付期分?jǐn)偟谝荒晏貏e費(fèi)用補(bǔ)貼每年所需要的金額，假定第一年特別費(fèi)用補(bǔ)貼為 元，保險(xiǎn)費(fèi)繳付期內(nèi)一元期首給付年金的現(xiàn)值為 。則以后每年分?jǐn)偟谝荒晏貏e費(fèi)用補(bǔ)貼是： 24 ? 如向一個(gè) 35歲男性簽發(fā)這份普通終身壽險(xiǎn)單的凈年均衡保險(xiǎn)費(fèi)是 元，加上分?jǐn)偟谝荒晏貏e費(fèi)用補(bǔ)貼每年所需要的金額為 ，便得出調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)是 。 不可沒收現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算 例：計(jì)算向一個(gè) 35歲男性簽發(fā)的保險(xiǎn)金額為 1000元的普通終身壽險(xiǎn)單在第 10年的最低不可沒收現(xiàn)金價(jià)值。 ① 一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi) ② 第一年特別費(fèi)用補(bǔ)貼 ③ ① + ② ④ 從 35歲起 1 元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑤ 調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi) = ③ /④ ⑥ 向一個(gè) 45歲的男性簽發(fā)保險(xiǎn)金額為 1000元 的普通終身壽險(xiǎn)單的一次繳清凈保險(xiǎn)費(fèi) ⑦ 從 45歲起 1元期首給付年金的現(xiàn)值 ⑧ 在 45歲時(shí)將來調(diào)整的保險(xiǎn)費(fèi)收入的現(xiàn)值 = ⑤⑦ ⑨ 在第 10年的最低不可沒收 現(xiàn)金價(jià)值 = ⑥ －⑧ (六 )退保金、準(zhǔn)備金與不可沒收現(xiàn)金價(jià)值的關(guān)系 退保金是等于所繳納保險(xiǎn)費(fèi)減去保險(xiǎn)成本，再減去處理保險(xiǎn)單所發(fā)生的所有費(fèi)用。退保金表示按照合同規(guī)定退保者可以取得的一個(gè)金額，它體現(xiàn)公平地分配一份保險(xiǎn)單所積累的金額。 準(zhǔn)備金表示公司對(duì)保險(xiǎn)單所有人的負(fù)債，它取決于保險(xiǎn)單的種類、簽發(fā)保險(xiǎn)單的年齡和保險(xiǎn)期限。與退保金不同的是，準(zhǔn)備金不反映費(fèi)用因素，而退